在旧城乡第十三届人民代表大会  

主席团第三次会议上  

       旧城乡财政所    

各位代表：  

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及乡人大常委会的安排，受乡人民政府委托，我向本次会议报告经省财政厅审核批复的施甸县2021年财政决算情况，请予审查。  

一、地方财政收支完成情况及财政决算变动情况  

（一）地方财政收支完成情况  

1.一般公共预算执行情况。全乡一般公共预算收入完成888万元，比2020年增收407万元，增长84.61%。完成年初预算的100%，完成调整预算数的100%。分级次收入情况：全为乡本级收入888万元。  

全乡一般公共预算支出完成2073万元，比2020年减支663万元，下降24.23%，完成年初预算的75.66%，完成调整预算数的100%。分级次支出情况：全为乡本级2073万元。  

2.政府性基金执行情况。政府性基金收入完成0万元，比2020年减收35万元，下降100%。完成年初预算的0%，完成调整预算数的0%。  

政府性基金支出完成0万元，比2020年减支35万元，下降100%。完成年初预算的0%，完成调整预算数的0%。  

3.社会保险基金执行情况。2021年全乡社保基金收入完成0万元，比2020年增收0万元，增长0%；社保基金支出完成0万元，比2020年增支0万元，增长0%。  

4.国有资本经营预算执行情况。2021年国有资本经营预算收入完成0万元，比2020年减收0万元；国有资本经营预算支出完成0万元，比2020年增支0万元。  

（二）财政决算变动情况  

由于乡十三届人大一次会议召开时间与省财政批复决算有时间差异，因此2021年财政实际决算数与年初向人大报告的预计数间存在一定的差异。现将市财政与各县区财政年终结算事项的批复，就我乡财政收支决算数与今年年初向乡十三届人大一次会议报告数作如下说明：  

1.一般公共预算收入变化说明（原报告数为2194万元，实际结算结果为2196万元，增加14万元）    

原人代会报告上级补助收入为1287万元，经县与市财政结算后为1294万元，增加7万元。变化原因：一是经清算专项转移支付收入减少7万元；原人大会报告调入预算稳定调节基金为0万元，经县与市财政结算后为21万元，增加21万元。  

2.一般公共预算支出类变化说明（原报告数为2182万元，实际结算结果为2196万元，增加14万元）。    

（1）原人代会报告上解上级支出109万元，经县与市财政结算后上解上级支出为115万元，增加6万元。变动原因：剩余财力上解增加6万元。  

（2）原人代会报告补充预算稳定调节基金0万元，经县与市财政结算后补充预算稳定调节基金为8万元，增加8万元。变动原因：乡镇级超收部分8万元补充预算稳定调节基金。  

调整后全乡一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入888万元，上级补助收入1287万元，调入预算稳定调节基金21万元，收入总计2196万元；一般公共预算支出2073万元，上解上级支出115万元，安排预算稳定调节基金8万元，支出总计2196万元，收支相抵。  

其他事项与原人代会报告结果无变化。  

二、2021年预算执行效果  

2021年，在乡委政府的坚强领导下，在乡人大及其常委会的依法监督下，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央决策部署和省、市、县、乡委工作要求，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，不断优化支出结构，推进财政改革，促进财政平稳运行。  

（一）担当作为，实现年初收入目标。面对疫情影响及减税降费政策压力，财税部门协作加强对重点领域、重点行业税源的动态分析，依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收，切实严防出现“跑冒滴漏”，确保实现财政一般公共预算收入同比增长；2021年全乡一般公共预算收入完成888万元，同比增收407万元，同比增长84.62%，完成年初预算的100%。  

（二）突出重点，牢牢兜住“三保”底线。2021年全年，始终坚持“三保”支出在一般公共预算支出中的优先顺序，把兜牢“三保”作为本预算年度的首要目标，优先兜牢基本民生底线，保障工资正常发放，确保机构平稳运转，2021年共完成“三保”支出1716万元，占一般公共预算支出的82.78%，其中：“保工资”支出562万元，“保运转”支出240万元，“保基本民生”支出914万元。  

（三）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。持续推进涉农资金整合使用机制的延续执行，积极支持农村农业发展，全年共计整合资金184.62万元，其中：农业生产50万元，农村环境整治项目47万元，农村道路建设、雨露计划、小额贴息等其他项目87.62万元。  

（四）主动出击，防范金融风险。2021年，全乡积极统筹资金确保未发生系统性金融风险，抓住政策，积极向上争取新增专项债券，有效推动栗树水库建设等重大项目开工建设，财政风险得到有效缓释。  

（五）加强监督，严肃财经纪律。严格执行财经法律法规和管理规定，扎紧制度“笼子”，把制度优势转化为治理效能；贯彻落实好新修订的《云南省预算审查监督条例》，增强效能；深入开展财经秩序专项整治行动，对违规行为严查重处，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。  

（六）持续深化改革，提升财政管理服务水平。持续深化零基预算改革，打破“基数+增长”的预算编制方式，紧紧围绕乡委、乡政府的决策部署和发展规划，科学配置财政资源；预算管理改革深入推进，完善预算执行周期过程中各环节的制度建设，动真碰硬打破支出固化格局。  

（七）积极主动，依法接受人大审查监督。严格落实乡人大及其常委会有关决议，对乡人大提出意见积极吸收采纳，不断改进完善预算编制；积极配合推进预算联网监督；持续完善国有资产管理情况报告机制；认真办理人大代表建议，主动听取、积极采纳、及时回应人大代表提出的意见建议，使财政工作更加贴民情、听民意、惠民生。  

各位代表：2021年，在乡人大及其常委会的法律监督下，全乡完成了年初既定的收入目标任务，财政改革发展工作取得新进展，但当前财政运行和预算管理中还存在财政收支矛盾凸现、疫情冲击和留抵退税及减税降费等政策叠加影响，收入难以完成年初预算目标任务。对此我们将高度重视，以“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意识引领，积极采取各项措施缓释当前存在的困难。  

以上报告，请予审查。