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关于旧城乡2018年地方财政决算报告

——2019年9月23日在旧城乡第十二届人民代表大会

主席团第三次会议上

（旧城乡财政所）

各位代表：

    根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及乡人大主席团的安排，受乡人民政府委托，我向本次会议报告经旧城乡2018年财政决算情况，请予审查。

一、地方财政收支完成情况

（一）公共财政预算收支执行情况

1、公共预算收入完成情况：2018年一般公共财政预算收入完成310万元（税收收入完成295万元，非税收入完成15万元）比上年540万元减收230万元，减幅43%，比年初预算收入567万元减少257万元，比县级下达收入任务591万元，下降281万元；政府性基金收入完成3万元。按税目完成分别是：增值税230万元，资源税3万元；城市维护建设税3万元；印花税5万元；契税完成31万元；烟叶税17万元；环境保护税6万元。（具体增减情况明细如下：增值税完成230万元，与去年完成410万元相比减少180万元，降幅44%；资源税完成3万元，与去年的3万元持平；城建税完成3万元，与去年的8万元相比减少5万元，降幅62%；印花税完成5万元，与去年的15万元相比减少10万元，降幅67%；契税完成31万元，与去年1万元相比增加30万元，增幅3000%；烟叶税完成17万元，与去年的23万元相比减少6万元，降幅26%；环境保护税完成6万元，与去年的0万元相比增加6万元。）

2、公共预算支出完成情况：2018年公共财政预算支出完成3685万元（其中:政府等部门支出2016万元，教育部门支出1669万元），彩票公益金支出3万元，债务还本支出-42万元。按报表功能类分别支出为：一般公共服务547万元；公共安全13万元；教育1669万元；文化体育与传媒35万元；社会保障和就业274万元；医疗卫生18万元；城乡社区事务725万元；农林水事务377万元；住房保障支出27万元。

3、公共预算收支平衡情况：公共预算收入310万元，上级补助收入2773万元（含专款），债务转贷收入654万元，收入总计3737万元；支出总计3737万元（一般公共预算支出3685万元，上解上级支出94万元，债务还本支出-42万元）。

4、基金预算支出完成情况：政府性基金预算支出3万元，按报表功能类分别支出为：用于其他社会公益事业的彩票公益金支出3万元； 

5、基金预算收支平衡情况

基金收入3万元（彩票公益金收入3万元），支出3万元，收支相抵，年终无结余。

二、财政收支运行特点

一是收支形势严峻。2018年旧城乡一般公共预算收入完成310万元，一般公共预支出完成3685万元，很多年初预算的支出都无法安排。

二是税源单一。2018年旧城乡就增值税一项实现230万元占全乡一般公共预算收入的74.19%。

三是受市场低迷和国家产业政策、金融税收政策影响，财政收入增长空间受到挤压，后续增长乏力。

四是保工资、保运转、保民生等刚性支出逐步加大。

各位代表：2018年全乡财政改革和发展的任务十分艰巨，财政工作将在乡党委政府的正确领导下，在乡人大代表的监督支持下，围绕全乡经济社会发展大局，依法理财，主动服务，稳打稳扎，为确保圆满完成乡十二届人民代表大会第三次会议确定的目标任务而努力工作！

以上报告，请予审查。