乡十一届人大四次

会议文件（十七）

——2016年1月18日在旧城乡第十一届人民代表大会第四次会议上

各位代表：

    现将旧城乡2015年乡财政预算执行情况和2016年财政预算草案报告如下，请予审议。

一、2015年地方财政预算执行情况

2015年，乡财政工作在党委、政府正确领导和乡人大的法律监督下，紧紧围绕乡党委、政府中心工作，强化预算管理，优化支出结构，狠抓增收节支，加强监管，充分发挥职能作用，全乡财政经济工作稳中有进，执行效果良好。

（一）公共财政预算收支执行情况

1.公共财政预算收入完成情况（附表一：2015年收入执行情况表）

2015年公共财政预算收入完成401万元，比上年489万元减收88万元，减幅18%。按税目完成分别是：增值税61万元；营业税203万元；资源税7万元；城市维护建设税3万元；印花税6万元；契税1万元；耕地占用税17万元;烟叶税51万元；土地增值税1万元；非税收入50万元。

2.公共财政预算支出完成情况（附表二：2015年支出执行情况表）

2015年公共财政预算支出完成2972万元，比上年2391万元增支581万元，增幅24.30%。按功能类分别支出为：一般公共服务334万元；公共安全31万元；教育1603万元；科学技术1万元；文化体育与传媒28万元；社会保障和就业207万元；医疗卫生与计划生育支出50万元；城乡社区事务28万元；农林水事务支出671万元；资源勘探电力信息等事务1万元；国土资源气象等事务支出1万元；上解支出13万元。

3.公共财政预算收支平衡情况

    公共财政预算收入401万元，补助收入2605万元，上年结余46万元，合计总收入3052万元。

地方公共财政预算支出2972万元，收支相抵，年终结余80万元。

年终结余资金的形成，主要是资金调度困难，当年难以安排支出使用，需结转在2016年安排使用。

（二）2015年财税工作主要情况

    1.稳中有进，财政收支运行良好

全乡牢牢把握经济稳步向前发展的有利条件，积极培植财源，加强征管，挖掘增收潜力，年初目标任务圆满实现。一是完成税收收入401万元，按可比口径比上年489万元减收88万元，减幅18%。减幅原因主要是乡财政预算收入基础薄弱，税源少，无大宗产业税源收入支撑替代，特别是近几年来干旱少雨，全乡甘蔗、烤烟种植面积、产量持续下滑，加之白糖销售市场严重的不景气等连锁反应问题，造成了乡财政预算收入发展连年递减下降。二是财政支出结构不断优化。在“保工资、保稳定、保重点”的前提下，大力压缩一般性支出，把有限的资金投入到“三农”、城镇建设、文教卫生和基础设施建设中，有力推动了各项社会事业健康稳步发展。

    2.攻坚克难，支持经济平稳较快发展取得新成效

2015年，全乡资本性支出达348.92万元，占公共预算支出的比重达11.74%。一是支持交通基础设施、水利设施、环境保护和教育等一系列建设项目及民生工程的顺利实施。同时，通过安排财政资金54.92万元，积极引导农民发展经济。二是支持城镇建设。积极筹措资金25万元，支持城镇建设规划修编和街道治理工作。三是投入资金22万元，重点支持烤烟生产及烤房群建设，为税基稳定打下了良好的基础。四是全年化解债务389.10万元，债务处于良性可控状态。

    3.服务“三农”，强农惠农工作取得新进展

    全乡投入“三农”资金862.06万元。一是拨付农业项目资金80多万元。基础设施得到极大改善，为稳定粮食、甘蔗、蔬菜生产起到了积极的保障作用。二是认真贯彻落实惠农补贴政策。通过“一折通”发放各种惠农补贴520.06万元。三是加大资金整合力度支持涉农重点工作。对粮食生产、农业产业化发展、扶贫整村推进进行了项目整合，整合资金160多万元。四是拨付公益事业建设资金102万元，顺利完成一事一议、新农村建设、扶贫项目4个。农村道路得到了硬化，村容村貌有了改变，有力有效促进了农村集体生产生活条件的改善。

4.以人为本，推进基本公共服务均等化实现新突破

进一步加大民生投入，2015年全乡民生支出达791.72万元，占公共预算支出2972万元的26.64%。一是资金投入更加向村组倾斜。二是教育优先发展战略得到切实保障。三是做好社会保障和就业投入。四是积极支持医疗卫生与计划生育事务工作。五是大力支持食品药品安全监管工作。六是继续支持公益性文化事业发展。七是切实维护社会和谐稳定。

    5.深化改革，财政科学化精细化管理频现新亮点

    一是深入推进财政预算管理改革。二是努力完善“乡镇财政管理”工作。三是着力配合乡镇财政体制改革。四是规范债务管理工作。五是切实加快预算执行进度。六是积极创新财政监督管理机制。七是推进行政成本控制。八是积极探索管理办法，进一步加强“村财乡管”监督管理工作。

    各位代表，2015年我乡财政综合实力不断壮大，调控能力明显增强，公共服务保障水平有了较大提升，各项工作取得了好成绩，但面临的困难和问题也不容回避：税源结构单一，财政自主增长能力不强；财政支出管理水平有待提高；财政收支矛盾仍较尖锐；财政风险控制任务长期而艰巨等。针对存在的问题与不足，我们将不断总结经验，努力克服困难，加快改革创新，科学谋划好新一年财政经济工作，全力服务打造全乡经济社会又好又快发展。

二、2016年地方财政预算（草案）

2016年是全面贯彻落实党的十八届三中、四中、五中全会精神的重要之年，也是“十三五”规划起始年，做好财政工作，对于保障我乡经济社会健康稳步发展，顺利完成党委政府制定的目标任务起着重要作用。今年财政预算编制和财政工作的总体思路是：全面贯彻落实党的十八大精神，以科学发展观为指导，以加快转变经济发展方式为主线，以保障和改善民生为根本，以增强财政服务经济社会发展能力为重点，以城乡一体化建设为契机，围绕乡党委、政府的发展目标，进一步调整优化财政支出结构，着力推进财政基本公共服务，不断加强科学化、精细化管理水平，提高财政资金使用效益，为打造全乡经济社会又好又快发展提供坚实的基础性保障服务工作。

按照“全面完整、量入为出、收支平衡”的原则和“实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、有保有压”的工作方针，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，积极编制并落实好2016年全乡财政收支预算草案。2016年财政预算收入数据是根据全乡经济社会发展情况进行测算。财政预算支出数据是遵照上级财政核定下达标准定额测算安排形成。全年以收定支，当年收支平衡。

（一）公共财政预算收入（附表三：2016年收入预算表）

地方财政收入目标为525万元，比上年401万元，增长124万元。

按组织收入部门划分为：国税部门70万元；地税部门395万元（其中：烟税收入30万元）；财政部门60万元。

（二）公共财政预算支出（附表四：2016年支出预算表）

财政公共预算支出安排为1490.42万元，比上年1280.31万元，增长210.11万元，增幅16.41%。

按支出功能分类具体为：一般公共服务199.73万元；公共安全支出24.95万元；教育695.40万元；科学技术4.13万元；文化体育与传媒14.66万元；社会保障和就业204.00万元；医疗卫生计划生育事务支出11.94万元；城乡社区事务29.96万元；农林水事务262.71万元；资源勘探电力信息等安全生产事务0.94万元；按公共预算支出的3%安排预备费42万元。

（三）公共财政预算收支平衡情况

公共财政预算收入525万元，上级体制补助收入910.56万元，上年结余收入80万元，全乡合计可用财力1515.56万元；公共预算支出安排1490.42万元，按规定测算安排上解支出25.14万元，支出总计1515.56万元，收支平衡。

要完成2016年目标任务，主要抓好以下几项工作：

1.积极培植财源，促进经济稳步发展。一是要加大扶持主导产业发展的力度，支持培育壮大支柱产业和重点企业。要继续加大招商引资的力度，依托我乡的资源、区位等优势，做好城乡开发建设工作。二是继续做好协税护税工作，努力培育新的税源增长点，为我乡财政增收提供有力的保障和支撑。三是继续推进农业和农村经济结构的调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业化发展，以实现农民增收，财政增长的目标。四是要用好国家政策，多方筹集资金，积极培育市场经济体系建设，大力发展第三产业，增加地方财政收入。

2.努力增收节支，圆满完成预算收支任务。一是要坚持依法治税，规范和完善税收征管制度，堵塞税收流失的漏洞，坚决查处偷税、漏税、抗税案件，同时要抓好重点税源和重点企业监控，确保重点税源税收的及时足额入库，保证全年财政收入任务的完成。二是要按照“保工资、保运转、保重点”的要求，细化部门预算，严格控制非生产性支出的增长。三是加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高。

3.加大民生投入，促进社会和谐稳定。一是继续加大支农力度。科学安排资金，加大对农村基础设施建设、特色农业产业等方面支持力度，真正使财政资金投入向“三农”倾斜，不断改善农村的生产、生活条件。二是继续落实好财政惠农政策。积极推进农村医疗保险、农业保险、各项惠农补贴“一折通”发放，切实做好农村公益事业工作。三是继续做好社会保障工作。大力支持农村富余人员转移就业、加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决弱势群体生产生活困难，不断提高财政的保障能力。

4.加强财政监管，提高资金使用效益。一是进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序。二是强化“收支两条线”管理。认真实行“收支两条线”管理制度，强化财政管理，提高财政管理水平。三是强化财政收支进度管理。按照收入进度和预算计划合理调度资金，加快资金流转。四是加强对专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额落实到位，确保专款专用。

各位代表，落实好2016年财政收支工作目标，对于保障我乡各项发展、稳定的大局具有十分重要的意义。让我们在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大法律监督下，扎实工作，圆满完成2016年全乡各项经济目标任务而努力奋斗！