旧城乡财政所

各位代表：

受旧城乡人民政府委托，现将旧城乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）提请会议审查，并请各位代表和列席会议的同志提出意见和建议。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，在乡党委、乡人民政府的坚强领导下，在乡人大的依法监督下，习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记重要讲话精神，全面贯彻党的二十大精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。按照市、县的决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实乡党委的工作要求和乡十三届人大二次会议精神，深入贯彻新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。认真履行职能，依法组织财政收入，不断优化支出结构，推进财政改革，全乡财政平稳运行。

（一）2023年地方财政预算收支情况

1.一般公共预算收入。全乡一般公共预算收入完成 822 万元，超额完成年初预算。其中：税收收入完成820万元，占一般公共预算收入的99.76%，按税目完成分别是：增值税728万元，资源税48万元；城市维护建设税11万元；印花税9万元；环境保护税12万元；契税4万元，耕地占用税8万元。（具体增减情况明细如下：增值税完成728万元；与去年完成182万元相比增加546万元，增幅300%，资源税完成48万元，与去年完成13万元相比增加35万元；增幅269.23%；城建税完成9万元；与去年完成9万元相比增加2万元，增幅22.22%，印花税完成9万元，与去年的39万元相比减30万元，降幅76.92%；环境保护税完成12万元，与去年的8万元相比增加4万元，增幅50%，契税完成4万元，耕地占用税8万元，）；非税收入完成2万元，与去年的1万元相比增加1万元、增幅100%，占一般公共预算收入的0.24 %。

全乡一般公共预算支出完成3173万元。按报表功能类分别支出为：一般公共服务支出516万元，与去年498万元相比增加18万元，增幅3.61%；科学技术支出8万元，与去年5万元相比增加3万元，增幅60%；文化体育与传媒35万元；与去年40万元相比减少5万元，降幅12.5%；社会保障和就业137万元，与去年128万元相比增加9万元，增幅7.03%；医疗卫生77万元，与去年106万元相比减少29万元，降幅27.36%；节能环保支出1036万元，与去年117万元相比增加919万元，增幅785.47%；城乡社区事务38万元，与去年115万元相比减少77万元，降幅66.96%；农林水事务1307万元，与去年635万元相比增加672万元，增幅105.83%；灾害防治及应急管理支出19万元，与去年65万元相比减少46万元，降幅70.77%。

2. 一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入822万元，上级补助收入2426万元，地方政府债务转贷收入1113万元，收入总计4361万元；一般公共预算支出3173万元，上解上级支出75万元，地方政府债务还本支出1113万元，支出总计4361万元；收支相抵，年终无结余。

3. 政府性基金收支平衡情况是：政府性基金预算收入13万元，上级补助收入241万元，收入总计254万元；政府性基金支出241万元，债务还本支出 0 万元，调出资金13万元，支出总计254万元；收支相抵，年终无结余。

（二）2023年落实乡人大预算决议情况。为圆满完成2023年财政预算任务，旧城乡财政所全体干部职工在乡党委、政府的正确领导下，在上级财政部门的指导下，在相关部门的大力支持下，团结一致，开拓进取，负重奋进，真抓实干，财政工作取得新成效。

1.做好有效衔接全面推进乡村振兴。一是继续加大乡级资金投入力度，支持做好各类乡村振兴项目推进工作。二是做好有效衔接，全面推进乡村振兴工作。

2.全力以赴确保财政经济运行平稳有序。强化逆周期调节，争取更大的政策力度对冲疫情影响，发挥稳定经济的关键作用。一是认真贯彻落实减税降费政策和疫情期间出台的各项优惠政策，坚持“放水养鱼”，增强发展后劲、减轻企业负担，充分激发市场主体的活力和发展后劲，厚植经济发展的“根”与“本”，有效减轻市场主体负担。二是紧盯重点税源，加强税收征管。加强对收入的预测和征管，特别是加强对重点领域、重点行业税源的动态分析，做到税收收入与非税收入同征、同管，依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收，切实严防出现“跑冒滴漏”。三是多措并举挖掘非税收入增收潜力。为弥补减税降费带来的政策减收缺口，在落实好各项降费政策的基础上，主动作为，迎难而上，摸清乡域内各类资产的“家底”，加大国有资产处置力度，多渠道带动非税收入增收；2023年实现国有资源（资产）有偿使用收入2万元。

3.多措并举切实防范风险。统一思想、提高认识、压实责任、明确任务、措施过硬、狠抓落实、严肃对待，坚决守好各类风险底线。一是牢牢守住财政收支平衡的工作底线。坚持“以收定支”原则，加强绩效评价结果运用，优化支出结构、突出重点，坚决压减非急需、非刚性支出，积极盘活存量资金和资产。艰苦奋斗、勤俭节约，把有限的财政资金用在刀刃上，遵循收支平衡原则合理编制预算。二是统筹做好限额管理、预算管理、债务管理、风险管理。

4.扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，兜牢“三保”底线。牢固树立过“紧日子”思想，强化底线思维，稳住经济基本盘，兜住民生底线，在稳定的基础上积极进取，多渠道筹措资金，盘活存量资金，开源节流，加快资金分配、拨付和使用，尽快将转移支付资金转化为实际支出和实际工作量。

5.持续深化财政改革。持续深化零基预算改革，打破“基数+增长”的预算编制方式，紧紧围绕乡党委、乡政府的决策部署和发展规划，科学配置财政资源。一是预算管理改革深入推进。完善预算安排与项目细化、执行进度、项目评分、项目绩效、监督检查“五个挂钩”制度，动真碰硬打破支出固化格局。二是全面实施预算绩效管理，出台了《全面实施预算绩效管理的实施意见》，全乡已实现全面设置绩效目标、全部开展绩效自评，重点支出项目全部实施财政绩效评价，绩效目标执行情况实现有效监控。

各位代表，2023年财政改革发展各项工作取得新成效，但也应看到目前财政依然存在突出问题：一是减税降费政策、疫情冲击叠加影响，增收难度加大。二是财政收支矛盾更加凸显，一方面增收乏力，另一方面除了“三保”刚性支出外，巩固脱贫攻坚战果，乡村振兴等重点工作也需财政资金安排支持，“减收增支”财政收支平衡难度大。

二、2024年地方财政预算草案

各位代表，2024年是开启“十四五”规划第三年，编制好2024年财政收支预算，做好各项财政工作，对于促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。

2024年预算编制和财政工作的总体思路是：坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大及习近平总书记重要讲话精神、中央经济工作会议精神，围绕中心，以深化供给侧结构性改革为主线，坚持稳中求进工作总基调，坚持深入推进财政预算管理改革促进高质量发展，全面落实《预算法》《预算法实施》，大力培植财源，树牢过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。

2024年预算编制的原则是：突出重点、兼顾一般，量力而行、收支平衡的原则编制2024年财政收支预算。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2024年财政收支预算草案如下：

（一）2024年地方财政收支预算（草案）

1.一般公共预算。全乡一般公共预算收入安排1194万元（其中税收收入700万元），与2023年的相比减少0.83%；具体明细税种见附件：施甸县旧城乡2023年财政预算执行情况和2024财政预算（草案）。

地方财政一般公共预算支出安排1194万元（其中本级财力安排预算支出1194万元，专款预算支出0万元），按支出功能分类具体为：一般公共服务支出441万元；国防支出3万元；公共安全支出1万元；教育支出3万元；文化旅游体育与传媒支出27万元；社会保障和就业支出91万元；医疗卫生与计划生育支出38万元；节能环保支出0万元，城乡社区支出47万元；农林水支出542万元；资源勘探信息等支出1万元。

2.地方一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入700万元，上级补助收入494万元，专项转移支付收入0万元，收入总计1194万元；本级财力安排预算支出1194万元，专款转移支出0万元，支出总计1194万元，收支平衡。

三、2024年财政工作重点

（一）建设高素质财政干部队伍。一是全面巩固主题教育成果，坚持把学习习近平新时代中国特色社会主义思想作为永恒课题、终身课题，强化财政系统党员干部树牢“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，切实抓好整改落实，特别是专项整治工作，以自我革命精神加强党的建设。二是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，推动财政系统全面从严治党向纵深发展，树立“财”自觉服务于“政”的理念，以党的建设为统领，加强财政系统各项建设。三是切实履行全面从严治党主体责任，真正把责任担起来，做到严抓严管，要切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子。四是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题。五是加强财政干部业务培训，提升综合业务素质，努力打造一支忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

（二）全面提升财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理，将绩效评价从支出端向收入和政策端延伸，充分进行绩效再评价，加强评价结果在政策调整、预算安排和改进管理等方面的运用，着力提升财政资金使用效益。二是持续做好政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开工作，及时向人大报告国有资产管理情况。三是严肃财经纪律，继续开展收支真实性、政府债务、扶贫资金“三大”资金检查，以及全乡财务检查，抓紧抓实财政监管工作

（三）抓实做好财政收支工作。一是加强收入组织，依法强化税收征管，切实做到应收尽收。二是依法、合规、有序处置国有资产和资源，确保财政平稳运行。三是量力而行，认真落实中央和省关于牢固树立过“紧日子”思想，坚守“保工资、保运转、保基本民生”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，努力压减一般性支出，实现全年财政收支平衡。四是全力保障教育、医疗、社保等民生支出，进一步推进基本公共服务均等化，支持科技、文化、体育等社会事业发展，不断增强群众的获得感和幸福感。

（四）进一步深化财税体制改革。一是深化预算制度改革，强化对预算编制的宏观指导，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，加快预算管理一体化建设。二是完善乡财政管理体制，充分调动地方财政增收积极性，增强公共服务保障能力。三是全面贯彻落实减税降费各项政策措施，进一步畅通减税降费政策传导机制。四是进一步完善并抓好直达机制落实，配合直达资金监控系统，动态监管直达资金的收支和绩效。

各位代表，当前和今后一个时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2024年财政预算工作责任重大、任务艰巨，同时也是时代赋予我们的光荣使命和重大任务。我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在乡党委的坚强领导下，在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，全面贯彻中央、省、市、县决策部署和乡党委工作要求，坚定信心、攻坚克难，奋勇拼搏、真抓实干，自觉把思想和行动统一到当前经济工作的决策部署上来，深化财政改革，加强制度建设，激发创新活力，增强发展后劲，以高质量可持续财政服务保障全乡经济平稳运行和社会大局稳定，为持续推进“十四五”规划发展而努力奋斗，为推进旧城乡高质量发展而努力奋斗！