2019年万兴乡地方财政决算报告

——2020年8月27日在万兴乡第十三届人民代表大会第四次

会议人大主席团第四次会议上

施甸县万兴乡财政所所长 黄梅

各位代表：

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及乡人大主席团的安排，受乡人民政府委托，我向本次会议报告万兴乡2018年财政决算情况，请予审查。

一、基本情况

（一）乡镇基本情况

万兴乡位于云南省保山市施甸县南部，距县城28公里，距保山市90公里，距云南省会昆明市681公里，隶属保山市施甸县，地处施甸西南部，东经99°2′，北纬24°37′，东与姚关毗邻，南与酒房接壤，北与甸阳、何元相接，西与龙陵县隔相对峙，乡政府驻地距县城28公里，国土面积95.4平方公里，平均海拔1680M，森林面积覆盖率41.5%，辖7个村委会，89个村民小组，33个自然村，全乡多属山区，山岭纵横，一山连着一山，一村连着一村，最远的村民小组距乡政府驻地36公里。

万兴乡农业生产以种养业为主，种植业主产小麦、玉米、豌豆、蔬菜等。尤其是蔬菜在川渝两地颇有市场，特别是八月瓜已远销至青海、西藏等地。养殖业以山羊、生猪、肉牛、肉兔等节粮型草饲型家禽家畜为主，并不断进行品种改良，具有“世界第一羊”之称波尔山羊和“中国第一羊”之称的南江黄羊已在万兴乡安家落户，今年出栏山羊近21033只以上，三元杂交猪的推广率在35%以上，优质水果面积达5400余亩，已建成冬桃、枇杷、柿子、大枣、优质梨等6大水果基地，无公害蔬菜面积达1514余亩，无公害水果基地3500亩。青豌豆是万兴乡新兴产业的又一亮点之一，按照上级党委政府的要求，万兴人民积极调整冬季农业产业结构，年均发展青豌豆6000亩，主销南昌、成都等地，是富民兴农的渠道之一。万兴红萝卜可算一绝，无论是外观色泽，还是口感、掩辣制品皆受青睐。切实转变发展理念的同时，积极向上争取项目，从各方面进一步夯实了经济社会发展基础。

二、当年年底财政供养人口明细情况

万兴乡2019年年末拥有机构数15个，财政供养人口211人。其中：人大机关事务-行政运行1人，人民政府机关事务-行政运行19人，财政事务-行政运行3人，共产党事务-行政运行4人，普通教育149人，文化-群众文化2人，广播影视-其他广播影视2人，人力资源和社会保障管理事务-社会保险经办机构4人，城乡社区管理事务-其他城乡社区管理事务3人，农业-事业运行15人(其中：农科站8人、兽医站5人、农经站2人)，林业-其他林业5人，水利-其他水利4人。

三、预算内财政收支情况

2019年万兴乡一般公共预算收入完成946万元，上级补助收入2731万元，政府性基金预算调入47万元。上级补助收入中：一般性转移支付收入2005万元（均衡性转移支付补助收入1421万元；结算补助收入354万元，固定数额补助收入230万元）；专项转移支付收入726万元；财政总收入3724万元。

2019年万兴乡一般公共预算支出2682万元，上级上解支出1042万元（体制上解3万元，专项上解支持1039万元）；财政总支出3724万元，年终无结余。

（一）地方财政预算收入完成情况

1．公共财政预算收入情况

2019年全乡一般预算收入完成946万元，（其中：增值税完成145万元；资源税完成24万元，城市维护建设税2万元，印花税完成4万元；耕地占用税1万元，契税完成45万元;烟叶税完成707万元；非税收入18万元）;一般转移性收入2005万元（其中：均衡性转移支付补助收入1421万元，结算补助收入354万元，固定数额补助收入230万元）;专项转移支付收入726万元;从政府性基金预算调入47万元；2019年财政总收入3724万元。

2．政府性基金收入情况

2019年政府性基金总收入50元:上级补助收入3万元；国有土地使用权出让收入47万元。后将47万元基金调入一般预算内资金。

3、一般公共预算收入增减情况

2019年全乡一般预算收入完成946万元，比上年872万元增收74万元，增幅为8.5%。其中：增值税完成145万元，比去年153万元减收8万元，减幅为5.2%；资源税完成24万元，比去年22万元增收2万元，增幅为9%；城市维护建设税完成2万元,比去年0万元增收2万元，增幅为100%；印花税完成4万元，与去年3万元相比增收1万元，增幅为33%；耕地占用税完成1万元，与去年0万元相比增收1万元，增幅为100%；契税完45万元，比去年54万元减收9万元，减幅为16.67%；烟叶税完成707万元，比去年598万元增收109万元，增幅为18.23%。非税收入完成18万元，比去年42万减收24万元，减幅为57.14%。

（二）地方财政支出完成情况

1．公共财政预算支出情况

2019年全乡一般公共预算支出2682万元，其中：人大事务14万元，政府机关事务414万元，财政事务45万元，党委机关事务44万元，宣传事务3万元，公安9万元，教育管理事务10万元，普通教育1953万元，特殊教育10万元，干部教育1万元，文化14万元，广播电视16万元，人力资源和社会保障管理事务26万元，民政管理事务3万元，行政事业单位离退休268万元，基层医疗卫生机构3万元，行政事业单位医疗126万元，城乡社区管理事务22万元，其他城乡社区支出-13万元（存量资金上缴财政冲减支出），农业129万元，林业40万元，水利27万元，扶贫事务支出-584万元（存量资金上缴财政冲减支出），农业综合改革154万元，保障性安居工程支出-52万元（存量资金上缴财政冲减支出）。上级上解支出1042万元，其中：体质上解支出3万元，专项上解支出1039万元（政府债劵利息上解58万元，2018年年终结算财力补助上解184万元，扶贫农危改上解129万元，盘活存量上解668万元）。

2．政府性基金支出情况

2019年政府性基金总支出3万元，用于教育事业。调入一般预算内资金47万元。

（三）预算平衡情况

2019年公共预算收支平衡情况：公共预算收入完成946万元，上级补助收入2731万元，从政府性基金预算调入47万元，收入总计3724万元；支出总计3724万元（本年支出2682万元，上解上级支出1042万元）。

四、财政收支运行特点

一是收支形势良好。2019年万兴乡一般公共预算收入完成946万元，一般公共预支出完成3724万元，总体保持良好，各项支出基本得到保障，推动了万兴乡经济社会和谐发展。

二是收入进度不平衡。由于万兴乡是农业大镇主要财政收入来源干烟叶税，到十二月份才能入库；难以保证支出进度。

三是税源单一。2019年万兴乡就烟叶税一项实现707万元占全镇一般公共预算收入的74.74%。

五、存在的困难和问题

1．培植财源乏力，财源建设相对滞后。近几年，随着国民经济迅猛发展，国家和地方财政收入实现了持续、快速、稳定增长，万兴乡财政处于先天弱势状态，财源总量有限，且比较单一、财政收入质量低、稳定性又差，收入结构不尽合理，财源建设相对滞后。

2．基层任务繁重，经济压力依然较大。按现行的财政管理体制，随着教育部门的下划，新农村建设、计划生育、社会稳定、农业开发、招商引资以及乡镇基础设施建设等各项工作任务繁杂，依然带来较重的经济压力。由于乡镇财政预算收入与其税源相差较大，完成的财政收入与其担负管理基层的任务所需的经费有较大的差距，形成乡镇日益增长的支出需求与地方经济发展不相适应。

3．内控制度不力、财务规范有待完善。制度写在纸上、落实在口头上。

各位代表：做好2019年的财政工作，对于保持我乡改革、发展、稳定的大局具有十分重要的意义。让我们在乡党委政府的领导下，以党的十九大精神为指引，高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，全面贯彻落实科学发展观，与时俱进，扎实工作，不断开创财政工作新局面，为建设新万兴完成全年各项预算任务而努力工作！

以上报告，请予审查。