关于万兴乡2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案的报告

——2021年4月18日在万兴乡第十三届人民代表大会第五次会议上

各位代表：

受乡人民政府委托，现将2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案提请第十三届人民代表大会第五次会议审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2020年地方财政预算执行情况

2020年在乡党委、政府的正确领导和乡人大的监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，坚持稳中求进的工作总基调和新发展理念，全面落实更为积极有为的财政政策要求，尽力保障疫情防控和经济社会发展，全乡干部职工始终紧扣这一主题，认真履职，使财政工作与财务变革开展有序推进，预算执行总体良好，全乡财政平稳运行。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成977万元，超额完成年初预算。比2019年增收31万元，增长3.28%。按收入来源划分为：税收收入965万元，占一般公共预算收入的98.77%，比上年增长3.99%，其中：增值税167万元，资源税25万元，城市维护建设税6万元，印花税2万元，契税23万元，烟叶税741万元，环境保护税1万元；非税收入12万元，占一般公共预算收入的1.23%，比上年减少33.33%，其中：行政事业性收费收入1万元，罚没收入8万元，国有资源（资产）有偿使用收入3万元。

一般公共预算支出完成3421万元，比2019年增支739万元，增幅27.55%。按支出功能分类为：一般公共服务支出495万元；公共安全支出2万元；教育支出31万元；文化旅游体育与传媒支出34万元；社会保障和就业支出129万元；医疗卫生和计划生育支出59万元；节能环保支出112万元，城乡社区支出25万元；农林水支出2525万元；住房保障支出3万元；灾害防治及应急管理支出6万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入977万元，上级补助收入2930万元，调入基金64万元，收入总计3971万元；一般公共预算支出3421万元，上解上级支出543万元，安排预算稳定调节基金7万元，支出总计3971万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2020年政府性基金总收入108万元，其中政府性基金预算收入64万元（国有土地使用权出让收入），上级专款收入44万元；政府性基金总支出108万元，政府性基金预算支出44万元（彩票福利金支出)，调入一般公共预算64万元，收支平衡。

二、2020年财税工作情况

（一）积极应对，实现财政平稳运行。面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，继续依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收。一是认真贯彻落实上级“供给侧结构性改革”决策部署，全面实施减税降费，撬动企业经济发展，激发市场内生活力，提高企业获得感。二是在确保“三保”支出基础上，吃透上级重点扶持项目政策导向，积极争取上级资金和政策支持。三是面对减税降费后财政减收压力，财政所及时按程序调整预算，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，对一般性支出进行压减，确保年度预算收支平衡。

（二）突出重点，兜牢兜实“三保”底线。一是坚持把“三保”放在首位，优先保障工资发放，按进度确保机构基本运转，结合县级及本乡实际，保基本民生项目及事权与支出责任划分实施方案，兜牢基本民生底线。二是加大财政涉农资金整合力度，用于农村基础设施建设、困难群众补助、易地扶贫搬迁及产业补短板等项目，助推和服务脱贫攻坚大局，进一步夯实脱贫攻坚基础工作。三是进一步加大教育、医疗、卫生等民生领域资金保障力度，提高农村居民的生产生活水平。

（三）主动出击，有效防范债务风险。认真贯彻落实中央、省、市、县防风险有关精神，主动出击，有效防控政府债务风险。一是全乡上下高度统一思想，在理清家底的基础上，认真开展分析研判，坚定信心、压实责任、振奋精神，发扬钉钉子钻劲，加快工作节奏，坚定信心和决心，攻坚克难，咬定化解目标不放松。二是进一步通过建章立制，健全覆盖政府性债务“借用管还”全过程管理的制度性框架，切实做到债务底数清、源头管控严，目标任务明确、化解措施具体、风险防控及时，从源头防范系统性金融风险。三是加大资产处置力度，对手续完善的土地、资产，加快市场化处置进度，努力筹措资金防范化解风险。四是积极向上争取再融资置换债券，缓解我乡到期债务化债压力。

（四）服务“三农”，强农惠农取得新的进展。一是拨付扶贫项目涉农项目资金1848.69万元，基础设施得到极大改善，为全乡稳定脱贫退出起到了保障作用。二是认真贯彻落实惠农补贴政策。完成惠民补贴发放资金161.95万元，其中耕地地力保护补贴148.13万元，草原生态补贴13.82万元。

（五）深化改革，提升财政管理服务水平。全口径预算管理改革不断深化，四本预算之间的统筹协调性进一步提高。以项目库建设为依托，推进零基预算改革向纵深发展。全面实施预算绩效管理，积极推进部门绩效自评，选取重点项目、部门整体支出情况开展绩效再评价工作。严格落实政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开制度。组织开展全乡行政事业单位财务检查、财政支持脱贫攻坚政策执行、减税降费政策实施情况等专项检查，各项重点政策得到全面落实。推进政府采购信息化建设，搭建“政采云”购买服务平台。全面推进政府会计制度改革，积极参与上级开展财会人员培训共计3期。

各位代表，2020年财政收支面临的问题和困难，一是减税降费政策、疫情冲击叠加影响，增收难度加大。二是财政收支矛盾更加凸显，一方面增收乏力，另一方面除了“三保”刚性支出外，脱贫攻坚等重点工作也需财政资金安排支持，“减收增支”财政收支平衡难度大。

三、2021年地方财政预算草案

各位代表，2021年是“十四五”规划的开局之年，编制好2021年财政收支预算，做好各项财政工作，促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。2021年预算编制的原则是：突出重点、兼顾一般，量力而行、收支平衡。

2021年财政收支预算草案如下：

一般公共预算收入预计完成1100万元，比2020年增加123万元，增幅12.6%。按税收收入来源划分为：税收收入1088万元（其中增值税283万元，城市维护建设税6万元，资源税25万元，印花税2万元，契税1万元，烟叶税740万元，环境保护税1万元）；非税收入12万元（其中行政事业性收费收入1万元，罚没收入8万元，国有资源（资产）有偿使用收入2万元）。

一般公共预算支出预计完成2979万元，比2020年减少442万元，减幅12.9%，按支出功能分类具体为：一般公共服务支出720万元；国防支出3万元；公共安全支出21万元；教育支出61万元；文化体育与传媒支出36万元；社会保障和就业支出117万元；卫生健康支出64万元；节能环保支出1万元，城乡社区支出26万元；农林水支出1918万元；灾害防治及应急管理支出2万元，预备费10万元。

一般公共预算收支平衡情况为：一般公共预算收入1100万元，上级补助收入2313万元，调入预算稳定调节基金7万元，收入总计3420万元；一般公共预算支出2979万元，上解上级支出441万元，支出总计3420万元，收支平衡。

四、2021年财政工作思路

（一）全力支持美丽乡村建设。积极落实财政专项扶贫资金投入，配合上级部门统筹整合使用财政涉农资金工作的落实。

（二）强化税源，优化收支结构。一是要坚持依法治税，规范和完善税收征管制度；二是要树立过“紧日子”的思想，严格压缩一般性支出；三是加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高。

（三）加大民生投入，促进社会和谐稳定。一是继续加大支农力度；二是继续落实好财政惠农政策；三是继续做好社会保障工作。

（四）推进全面改革，力争跨越发展。全面深化财税体制改革，继续深入推进国库集中支付改革及财政支出经济分类改革，加快建立现代财政制度，促进政府治理体系和治理能力现代化，推动经济社会健康发展。

（五）加强监督管理，服务经济发展。一是从预算管理开始，加强预算编制的科学性、严谨性，从源头上强化管理；二是继续盘活财政存量资金，进行分类管理，纳入预算；三是加快预算执行进度，尽快消化历年结转资金，减少结转规模；四是进一步推进预算绩效管理工作。

（六）注重队伍建设，提高理财能力。一是严格“一岗双责”；二是完善内控机制；三是加强廉政建设，提高政治站位，强化政治当担，立足于“财”服务于“政”；四是切实履行全面从严治党主体责任，做到严抓严管，加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子；五是深入学习习近平总书记关于意识形态工作的系列和重要指示精神，建设忠诚干净担当的高素质财政队伍。

各位代表，2021年财政工作任务艰巨而光荣，财政工作将在乡党委政府的正确领导下，在乡人大的监督支持下，围绕全乡经济社会发展大局，解放思想，牢记使命，依法理财，促进全乡经济社会高质量跨越发展，为建设繁荣、富强、文明、和谐的万兴而努力奋斗！

以上报告，请予审查。