关于万兴乡2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案的报告

（2016年12月25日在万兴乡第十三届人民代表大会第一次会议）

万兴乡财政所

各位代表：

受乡人民政府委托，现将万兴乡2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案提请乡第十三届人民代表大会第一次会议审查，并请列席会议的同志提出意见和建议。

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年，我乡财政工作在乡党委的正确领导下和乡人大主席团的监督下，乡政府及财政所紧扣易地安置建设发展战略以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，坚持科学发展观,以党的十八届三中、四中、五中、六中全会精神为统领，紧紧围绕乡党委的中心工作，强化预算管理，优化支出，狠抓增收节支，加强财务监管，充分发挥财政职能，使全乡财政经济工作呈现出良好的局面。

（一）一般公共预算收支执行情况

1.2016年财政总收入1146万元，其中，一般公共预算收入961万元，其中一般预算收入905万元，非税收入56万元，基金预算

收入185万元。2016一般预算收入完成 905 万元，比上年 852万增收 53万元，增幅 6.2% 。其中，增值税 37万元比上年 18万增收19万元，增幅 105% ；营业税 166万元比上年 124万元增收 42万元,增幅32.8% ；资源税8万元比上年16万元减少 8万元，减幅50% ；城市建设维护税 2 万元与上年同期相比持平；印花税3万元比上年2万元增收 1 万元，增幅50% ；烟叶税 675 万元比上年685万元减少10万元，减幅1.5% ，烟叶税占一般预算收入的 75.16%(原因是合同数从去年220万担下降为208万担)。

2.一般预算支出完成情况：2016年公共财政预算支出完成 3356万元，其中，政府职能部门支出1326万元，教育支出2030万元，比上年2847万元（政府职能部门支出 1220万元,教育支出 1310 万元）增支509万元，增长17.87% 。按功能类分别支出为：一般公共服务630万元；国防支出2万元，公共安全支出 13万元；教育2030万元；文化体育与传媒25万元；社会保障和就业 193万元；医疗卫生10万元；城乡社区事务18万元；农林水事务433万元；资源勘探电力信息等事务 1万元；国土资源气象等事务1万元。

3.公共预算收支平衡情况：财政总收入1146万元，一般公共预算收入 961万元，（其中，税收收入 905万元，非税收入56万元）基金预算收入185万元；一般性转移支付收入996万元；专项转移支付收入1456万元；专项上解支出180万元，预算稳定节基金55万元，一般公共预算支出3363万元，实现收支平衡。

（二）财政性资金收支情况

乡级往来资金收支情况：拨入调度资金2846万元；一般预算支出1090万元；基金预算支出8万元，债券置换资金1693，年终结余55万元。

（三）2016年财税工作情况

1.再接再厉，全乡财政收支运行正常

财税部门结合乡镇体制改革的有利条件，培植财源，加强征管，挖掘增收潜力，应收尽收，不留死角。一是税收收入平稳，完成905万元，完成年初预算收入852万元的106%。二是税源培植有所提高。三是财政支出结构不断优化。在“保工资、保运转、保民生、保重点、保考核”的前提下，大力压缩一般性支出，把有限的资金投入到“三农”、城乡建设、文教卫生和基础设施建设中，有力推动了全乡各项社会事业持续健康发展。

2.攻坚克难，支持经济平稳较快发展取得新成效

2016年，全乡资本性支出达2288万元。一是支持交通基础设施、水利设施、环境保护和教育等一系列建设项目及民生工程的顺利实施。同时，通过安排小额信贷财政贴息资金方式，积极引导农民发展经济。二是积极支持农村建设，筹措资金25万元，支持东安路灯安装建设。三是投入资金45万元，重点支持新寨自然村提升基础设施建设。四是全年化解债务1693万元，全乡化债率高达86%。

3.服务“三农”，强农惠农取得新进展

全乡投入“三农”资金1183万元。一是拨付农业项目资金595万元。基础设施得到极大改善，为全乡稳定粮食生产起到了保障作用。二是认真贯彻落实惠农补贴政策。通过“一折通”发放各种惠农补贴 186万元。三是加大资金整合力度支持涉农重点工作。对粮食生产、农业产业化发展、扶贫整乡推进进行了项目整合，整合资金197万元。四是拨付公益事业建设资金205万元，顺利完成一事一议、彩票公益、人畜饮水、新农村建设、扶贫、教育等9个项目，农村基础设施建设逐步完善，乡风文明，村容整洁，人民群众安居乐业。

4.推进社会公益性事业服务实现新突破

进一步加大民生投入。一是资金投入向农村倾斜。二是优先发展教育事业。三是做好社会保障和就业投入。四是积极支持医疗卫生工作和村级卫生机构的建设。五是大力支持食品药品安全监管。六是继续支持公益性文化事业发展。七是切实维护社会和谐稳定。

5.深化乡镇财政管理体制改革，财政工作管理精细化

一是深入推进预算管理改革和新预算法的执行力度。二是努力完善乡级财政建设，着力完善乡级财政改革。三是规范债务管理工作。四是切实加快预算执行进度。五是积极创新财政监督管理机制。六是推进行政成本控制制度。七是进一步加强“村财乡管”的监管工作，积极配合农经站开展“组财乡代管”的工作。

各位代表，2016年我乡财政综合实力不断壮大，调控能力明

显增强，公共服务保障水平有了较大提升，财政工作成效显著。一年来财政工作取得了较好的成效，但面临的困难和问题也不容回避：全乡税源结构单一，支出压力大，财政收入自主增长能力不强；财政支出管理水平有待提高；财政收支矛盾仍较尖锐；财政风险控制能力不强。针对以上问题我们将不断总结经验，攻坚克难，改革创新，全面提高财政管理水平，科学化、精细化的做好来年财政工作，全面开创万兴经济社会发展新局面。

二、2017年地方财政预算（草案）

2017年是全面贯彻落实党的十八届六中全会精神的重要之年，做好今年的财政工作，对于保障我乡经济社会健康发展，顺利完成党委政府制定的目标任务起着重要作用。

2017年我乡财政预算编制和财政工作的总体思路是：全面贯彻十八届三中、四中、五中、六中全会精神，以科学发展观为主题，以加快转变经济发展方式为主线，以保障和改善民生为根本，以增强财政服务经济社会发展能力为重点，以城乡一体化建设为契机，围绕乡党委、政府的战略目标，贯彻落实好积极的财政政策，进一步调整优化财政收支结构，着力推进基本公共服务均等化，不断加强财政科学化、精细化管理，提高财政资金使用效益，为万兴经济社会又好又快发展的提供坚实的物质保障。

按照“全面完整、量入为出、收支平衡”的原则和“实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点的工作方针，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，编制2017年全乡财政收支预算草

案。

2017年全乡一般公共财政预算收入843.00万元，税收收入为834万元，与上年905万元相比减少62万元，降低6.8%。按组织收入的部门划分为：国税131.1万元；地税703万元（其中：烟草税收677万元）。根据我乡实际情况，我乡可完成一般预算收入834万元，比目标任务 833万元增收1万元。体制补助收入990万元，上解支出5万元，我乡可用财力1824万元（不含非税收入）。

一般财政公共预算支出安排为1824万元。经济支出分类为工资福利支出1287万元；商品服务支出357万元；对个人和家庭补助支出179万元。按支出功能分类为：一般公共服务282万元；国防2万元;公共安全11万元；教育1118万元；文化体育与传媒28万元；社会保障和就业18万元；医疗卫生7万元；城乡社区事务20万元；农林水事务334万元；资源勘探电力信息等事务资源国土资源气象等事务2万元；预备费2万元；（具体支出功能明细分类详见2017年万兴乡预算支出预算明细表）。

一般财政预算收支平衡情况是：财政总收入1824万元，（其中，一般预算收入834万元，上级补助收入990万元）；一般预算支出1824万元，支出总计1824万元，收支平衡。

收入数据是根据万兴乡经济社会发展情况进行测算。支出数据是以收定支，收支平衡。

完成上述收支目标，2017年应抓好以下几项工作：

1.积极培植财源，促进经济稳步发展。一是要加大扶持主导

产业发展的力度，支持培育壮大支柱产业和重点企业。要继续加大招商引资的力度，依托我乡的资源、区位等优势，做好城乡开发工作。二是继续做好协税护税工作，努力培育新的税源增长点，为我乡财政增收提供有力的保障和支撑。三是继续推进农业和农村经济产业结构调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业化发展，以实现农民增收，财政增长的目标。四是要用好国家政策，多方筹集资金，积极培育市场体系，大力发展第三产业，增加地方财政收入。五是积极争取项目投资拉动。

2.努力增收节支，圆满完成预算任务。一是要坚持依法治税，规范和完善税收征管制度，堵塞税收流失的漏洞，坚决查处偷税、漏税、抗税案件，同时要抓好重点税源和重点企业监控，确保重点税源税收的及时足额入库，保证全年财政收入任务的完成。二是要按照“保工资、保运转、保重点、保考核、保民生”的要求，细化部门预算，严格控制非生产性支出的增长。三是加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪绩效机制，促进资金使用效益的提高。

3.加大民生投入，促进社会和谐稳定。一是继续加大支农力度。科学安排资金，加大对农村基础设施建设、特色农业产业等方面支持力度，真正使财政资金投入向“三农”倾斜，不断改善农村的生产、生活条件。二是继续落实好财政惠农政策。积极推进农村医疗保险、农业保险、各项惠农补贴“一折通”发放，切实做好农村公益事业工作。三是继续做好社会保障工作。大力支

持农村富余人员转移就业、加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决弱势群体生产生活困难，不断提高财政的保障能力。四是监管扶贫资金投贷工作。

4.加强财政监管，提高资金使用效益。一是进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序。二是强化“收支两条线”管理。认真实行“收支两条线”管理制度，强化财政管理，提高财政管理水平。三是强化财政收支进度管理。按照收入进度和预算计划合理调度资金，加快资金流转。四是加强对专项资金的跟踪检查，督促专款及时足额落实到位，确保专款专用。

各位代表！做好2017年的财政工作，对于深化我乡改革、发展、稳定的大局具有十分重要的意义。让我们在乡党委政府的坚强领导下，以“十八届六中全会”精神为指引，高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，全面贯彻落实科学发展观，扎实工作，全面开创万兴财政新局面，为建设美丽万兴，完成全年各项预算目标任务而努力奋斗！

以上报告，请予审查。