关于万兴乡2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案的报告

——2025年2月12日在第十四届人民代表大会第六次会议上

施甸县万兴乡人民政府

各位代表：

现将万兴乡2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案提请第十四届人民代表大会第六次会议审查，并请列席会议的同志提出意见。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年，在乡党委、乡政府的坚强领导下，在乡人大的依法监督下，万兴乡始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，省、市、县财政决策部署，积极落实过“紧日子”和清源行动要求，严格执行财经纪律，不断提高财政资金使用绩效，强化税源保障能力，防范化解地方政府债务风险，切实筑牢兜实“三保”底线，全乡财政经济情况回升向好，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

2024年，全乡一般公共预算收入完成1123.45万元，比2023年增收18.7万元，增长1.7%。按收入来源划分为：税收收入1123.14万元，其中：增值税39.95万元，资源税8.55万元，城市维护建设税0.64万元，印花税0.89万元，环境保护税0.91万元，契税10.91万元，土地增值税4.63万元，烟叶税932.8万元，耕地占用税123.86万元；非税收入0.31万元，其中：国有资源（资产）有偿使用收入0.31万元。超额完成年初预算。

全乡一般公共预算支出完成2553万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出381万元；国防支出2万元；公共安全支出3万元；文化旅游体育与传媒支出44万元；社会保障和就业支出158万元；卫生健康支出27万元；城乡社区支出47万元；农林水支出1877万元；交通运输支出3万元；灾害防治及应急管理支出12万元。

全乡一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1123万元，上级补助收入1751万元（其中，返还性收入6万元，一般性转移支付收入250万元，专项转移支付收入1495万元），地方政府债务转贷收入89万元，收入总计2963万元；一般公共预算支出2553万元，上解上级支出232万元，地方政府债务还本支出89万元，支出总计2963万元，收支平衡。（四舍五入后取整）

（二）政府性基金预算执行情况

2024年万兴乡政府性基金收入208万元，政府性基金支出208万元，收支平衡。

二、2024年财政重点工作完成情况

（一）抓重点，重点抓，促进经济平稳运行。一是稳中求进，强化收入。万兴乡2024年以来，继续坚持稳中求进的总体发展理念，在烤烟产业稳步发展的同时，结合万兴乡茶叶、黑猪等资源禀赋，重点培育本土企业，针对性优化产业发展，壮大万兴乡财政税收收入来源潜力，2024年全乡财政税收收入1123.14万元，同比增长2%。二是盘活三资，提高保障。重点聚焦乡镇资金、资产、资源盘活利用，厘清财政结余结转资金、摸清闲置可利用资产资源等家底，将闲置资金资产资源进行合理利用，提高财政保障。三是争取资金，赋能发展。加强转移支付和项目建设争取力度，进一步拓宽增资渠道。万兴乡通过向上级部门沟通协调争取项目资金，累计争取上级财政转移支付资金1751万元，西安交大公益捐赠帮扶资金19万元。

（二）取于民，用于民，聚焦落实民生保障。万兴乡2024年与民生密切相关的支出2124万元，占一般公共预算支出的83.2%。一是积极发展支柱产业，助力烤烟产业高质量发展。完成烤烟种植9455亩，收购量23500担，产值4229.17万元，实现税收932.8万元。二是持续做好欠款清欠工作。寻找纾困措施，及时防范和化解地方政府债务风险，2024年万兴乡地方政府债务还本支出89万元，上报“一揽子”增量政策化债6000余万元，包含各村各部门各行业历年产生债务。三是加大“三农”资金投入。2024年通过“一卡通”发放农业、林业、民政、小额信贷贴息等民生补贴674.34万元，涉及全乡7个村共计13824人次，投入农林水类支出674.34万元，其中404万元用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，助力农民增收，切实改善农村生产生活条件。四是积极实施惠农项目。2024年，万兴乡实施财政衔接资金项目12个，衔接资金下达1220万元，其中，发展壮大村集体经济及发展产业项目10个870万元，改善基础设施建设项目2个350万元，项目已全部完工，进一步夯实了万兴乡的产业发展基础，拓宽了万兴乡农民增收渠道。

（三）优预算，调支出，不断坚持过紧日子。万兴乡始终坚持“以收定支、量入为出”的总基调，过好“紧日子”。一是在预算编制源头狠下功夫，按照县级下发预算编制的依据、标准等对工资、运转经费等内容进行测算，同时兼顾社会保障、医疗卫生、农林水、基础设施建设等重点领域，构建科学合理、细化量化、可比可测的预算数据。二是坚持“有保有压”原则，对“三保”范围外的其他支出实行零基预算，严格控制“三公”经费开支，切实压减一般性支出，优先保障人员工资发放及各项刚性需求的拨付，切实筑牢兜实“三保”底线。本年“三公”经费共计支出11.22万元，其中：公务车运行维护费3.45万元；公务接待费7.77万元。三是一般公共预算支出各类支出占比均衡，财力向民生重点领域倾斜。一般公共服务支出占一般公共预算支出比重14.92%；公共安全支出占比0.1%；文化旅游体育与传媒支出占比1.72%；社会保障和就业支出占比6.19%；卫生健康支出占比1.06%；城乡社区支出占比1.84%；农林水支出占比73.52%；灾害防治及应急管理支出占比0.47%；交通运输支出占比0.1%。

（四）严管理，勤学习，提升财政管理水平。严格财务管理，促进财务工作提质增效。一是严把财政运行“内控关”，防范财政资金支付风险。对乡级预算单位各项支出进行严格审核，切实提升财政资金使用效益，保证财政支出合法合规。二是提升财务人员“水平关”。定期对乡村两级财务人员进行多形式的财务知识指导培训，规范乡村两级财务人员报账流程、资金管理、资金使用等财务管理体系，确保财政支出流程操作规范，财务管理水平提质增效。三是加强财务信息“公开关”。及时在政府门户网站公开2023年地方财政预算执行情况及2024年地方财政预算报告，2023年政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算，同时要求村、组、集体将财务收支定期公示公开，把财务公开形成一种习惯，自觉接受社会监督，着力打造阳光透明财政。

各位代表，2024年是万兴乡经济发展历程中极为艰辛的一年，在财政日益困难、监管趋严趋紧、发展越来越快的多重压力下，万兴乡党委政府以时时放心不下的责任感，带领各部门、各村凝心聚力、迎难而上，始终保持万兴乡经济平稳运行。但我们也清醒地看到，全乡财政工作还面临的问题和挑战：一是经济发展缓慢，骨干税源支撑不足，收支“紧平衡”态势仍将延续；二是刚性支出逐年增加，“三保”保障难度持续加大；三是预算法治意识和绩效意识仍需强化，预算执行约束力度和预算管理还需加强。

三、2025年地方财政预算草案

各位代表，2025年是高质量完成“十四五”规划的收官之年，做好财政工作责任重大，万兴乡将不余遗力地贯彻落实中央经济工作的总体要求，坚持稳中求进，干字当先的经济发展理念，确保各级各项决策部署落实到位。2025年财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，深化供给侧结构性改革，落实好结构性减税降费政策，坚持党政机关过“紧日子”，大力优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，切实增强经济活力、防范和化解风险、统筹发展和安全，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，不断提高人民群众生活水平，高质量完成“十四五”规划目标任务，为实现“十五五”良好开局打牢基础。2025年预算编制的原则是：量入为出，收支平衡，稳中求进，以进促稳。

围绕上述工作思路和发展原则，综合考虑各方面因素，2025年全乡地方财政预算草案如下：

一般公共预算本级收入预计完成1000万元。按税收收入来源划分为：税收收入1000万元（其中增值税51万元，资源税3万元，城市维护建设税2万元，印花税1万元，契税5万元，烟叶税935万元，环境保护税1万元，土地增值税2万元，车船税0.2万元）；非税收入0.3万元。

一般公共预算本级支出预计完成1212万元，按支出功能分类具体为：一般公共服务支出337万元；国防支出1万元；公共安全支出11万元；社会保障和就业支出131万元；卫生健康支出41万元；城乡社区支出36万元；农林水支出640万元，灾害防治及应急管理支出16万元。

一般公共预算收支平衡情况为：一般公共预算本级收入1000万元，上级补助收入2032万元，收入总计3032万元；一般公共预算本级支出1212万元，专款支出1820万元，支出总计3032万元，收支平衡。（四舍五入后取整）

四、2025年财政重点工作

（一）强基固本，推动经济社会高质量发展。一是持续推动积极财政政策加力提效，确保结构性减税降费和各项惠企利民政策落实落细。二是狠抓财政收入。依法依规积极组织财政收入，加大力度盘活整合存量资源，加强财政资源的统筹能力；三是全力跑项争资，用好各类财政工具，强化与上级财政部门汇报联系，多渠道争取资金。

（二）优化支出，突出重点保障支出。一是坚持人民至上。围绕就业创业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、产业发展、社会治理等方面，将财政支出持续向民生领域倾斜，加强对重点人群的支持保障，及时足额发放各类民生资金，切实保障人民群众生产生活；二是坚持政府“过紧日子”思想不动摇，严格控制一般性支出和“三公”经费，精打细算把有限的财力用在“刀刃上”；三是坚持重点任务落实。抢抓国家一揽子增量政策契机，积极筹措资金发展各类项目建设，更好服务和保障全乡经济社会高质量发展。

（三）守好底线，积极防范化解运行风险。一是筑牢兜实“三保”底线，有效保障基本支出，优先测算安排基本支出，着力保障各部门履行职能的正常运转需求。二是守住债务底线，有效防范化解地方债务，加大存量隐性债务化解力度，坚决防止新增隐性债务。三是严守财经纪律红线，严格遵守《预算法》《预算法实施条例》等相关法律法规，严格执行乡人大批准的预算，主动接受人大、审计监督，依法做好财政工作。

（四）深化改革，提升财政治理效能。一是坚持理论学习。学习贯彻习近平总书记关于财政工作重要论述，始终把做到“两个维护”作为最高政治原则和根本政治规矩，培养锻造政治过硬的财政铁军；二是坚持业务学习。加强职业道德教育及财政业务知识培训，培养廉洁自律意识和过硬的业务能力。三是坚持正风肃纪。加强党风廉政建设，努力打造政治可靠、业务过硬、作风优良的高素质财政干部队伍，为圆满完成各项目标任务提供有力保障。

各位代表，财政经济发展事关全局和长远，任重道远，使命光荣，万兴乡党委、乡政府将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在思想上、政治上、行动上始终保持与党中央一致，着力打造高素质专业化的财政干部人才队伍，成为万兴经济社会高质量发展持续推进的“财政力量”。

以上报告，请予审查。