——2024年2月8日在第十四届全国人民全国代表大会第四次会议上

               万兴乡财政所

各位代表：

受乡人民政府委托，现将2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案提请第十四届全国人民全国代表大会第x次会议审议，并请列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

全乡一般公共预算收入完成1104.75万元。按收入来源划分为：税收收入1100.57万元，其中：增值税136.89万元，资源税3.08万元，城市维护建设税1.77万元，印花税1.9万元，环境保护税1.58万元，契税13.7万元，土地增值税3.18万元，房产税0.18万元，烟叶税938.11万元，车船税0.18万元；非税收入4.18万元，其中：国有资源（资产）有偿使用收入0.85万元，其他收入3.33万元。超额完成年初预算。

全乡一般公共预算支出完成4674.44万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出449.34万元；公共安全支出4.62万元；文化旅游体育与传媒支出41.67万元；社会保障和就业支出156.59万元；卫生健康支出86.01万元；节能环保支出216.1万元，城乡社区支出329.27万元；农林水支出3369.04万元；灾害防治及应急管理支出21.8万元。

全乡一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1105万元，上级补助收入3781万元，地方政府债务转贷收入1012万元，收入总计5898万元；一般公共预算支出4674万元，上解上级支出212万元，地方债务还本支出1012万元，支出总计5898万元，收支平衡。（四舍五入后取整）

（二）政府性基金预算执行情况

2023年万兴乡政府性基金收入0万元，政府性基金支出0万元，收支平衡。

二、2023年财政重点工作完成情况

今年以来，在乡党委、乡政府的坚强领导下，在乡人大的依法监督下，万兴乡始终坚持学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神、中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记关于财政工作的重要指示批示精神，贯彻省、市、县财政决策部署，扎实推进积极财政政策落实，强化税源保障能力，防范化解地方政府债务风险，切实筑牢兜实“三保”底线，全乡财政经济情况回升向好，预算执行情况总体良好。

（一）稳增长，拓财源，聚焦“稳中有进”

今年以来，万兴乡财政工作紧紧围绕年初财政目标任务按照“稳字当头、稳中求进”的工作思路，强化收入征管，保障财政收入均衡入库。一是加强收入形势研判，坚持依法收入征管，全年收入持续增长，全乡财政一般公共预算收入累计完成1105万元，其中：税收收入1101万元，同比增长0.7%。二是巩固提升征管成效，非税收入应收尽收，全年累计上缴国库非税收入4万元。三是加强转移支付和项目建设争取力度，进一步拓宽增资渠道。万兴乡通过向上级部门沟通协调争取项目资金，累计争取上级财政转移支付资金3781万元，西安交大公益捐赠帮扶资金59.59万元。

（二）强支撑，惠三农，聚焦“民本民生”

万兴乡加大民生支出投入力度，2023年民生支出3748万元，占一般公共预算支出的80.19%。一是积极培育壮大主体税源，助力烤烟产业高质量发展。完成烤烟种植9255亩，收购量23050担，产值4263.96万元，实现税收938万元。二是持续做好拖欠中小企业欠款清欠工作，寻找纾困措施，及时防范和化解地方政府债务风险。三是着力推动财力向民生区域集中，全力保障基本民生，2023年通过“一卡通”发放农业、林业、民政等民生补贴670万元，涉及全乡7个村共计13772人次。四是改善基础设施建设，夯实产业基础。2023年，财政涉农整合资金下达2337万元，实施涉农整合项目23个（含8个壮大村级集体经济项目）。

（三）优预算，调支出，聚焦“精打细算”

坚持“以收定支、量入为出”，坚持节用裕民，优化支出结构，切实加强财政资金管理，过好“紧日子”。一是在预算编制源头狠下功夫，按照县级下发预算编制的依据、标准等对工资、运转经费等内容进行测算，同时兼顾社会保障、医疗卫生、农林水、基础设施建设等重点领域，构建科学合理、细化量化、可比可测的预算数据。二是坚持“有保有压”原则，对“三保”范围外的其他支出实行零基预算，严格控制“三公”经费开支，切实压减一般性支出，优先保障人员工资发放及各项刚性需求的拨付，切实筑牢兜实“三保”底线。本年“三公”经费共计支出13万元，其中：公务车运行维护费8万元；公务接待费5万元。三是一般公共预算支出各类支出占比均衡，财力向民生重点领域倾斜。一般公共服务支出占一般公共预算支出比重9.6%；公共安全支出占比0.1%；文化旅游体育与传媒支出占比0.9%；社会保障和就业支出占比3.4%；卫生健康支出占比1.8%；节能环保支出4.6%，城乡社区支出占比7%；农林水支出占比72.1%；灾害防治及应急管理支出占比0.5%。

（四）严管理，抓落实，聚焦“提质增效”

严格财务管理，促进财务工作提质增效。一是严把财政运行“内控关”，防范财政资金支付风险。对乡级预算单位各项支出进行严格审核，规范单位报账员资金收支备查账和固定资产备查账登记，切实提升财政资金使用效益。在工作中着力构建事前、事中、事后财务管理闭环系统，实现资金流入流出有效监管，财政支出合法合规。二是提升财务人员“水平关”。定期对乡村两级报账员进行多形式的财务知识指导培训，规范乡村两级报账员报账流程、资金管理等财务管理体系，确保财政支出流程操作规范，财务管理水平提质增效。三是加强财务信息“公开关”。及时在政府门户网站公开2022年地方财政预算执行情况及2023年地方财政预算报告，政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算等，自觉接受社会监督，着力打造阳光透明财政。四是抓实财务管理“自查关”。2022年底经济责任审计反馈8个问题已全部整改完成，整改中通过自检自查，修改完善了《万兴乡财务管理制度》《万兴乡差旅费管理办法（试行）》《万兴乡“三重一大”事项集体研究实施细则》3项内控管理制度，逐步建立健全内控制度，提升财务管理水平。

（五）重效率，守底线，聚焦“自身建设”

坚持全面落实全面从严治党要求,多措并举加强党风廉政建设，切实提升财政队伍整体素质。一是加快工作节奏，让“任务一布置、马上抓落实，工作一部署、马上去推动，工作一完成、马上就反馈”成为财政干部的工作习惯，不断强化快速、高效的工作执行力，把作风革命效能革命作为实现万兴经济社会高质量发展的“必答题”。二是驰而不息落实中央八项规定及其实施细则精神，常抓不懈，持之以恒，严守财经纪律。三是大力推进党风廉政建设。开展廉政家访，压实家风建设，通过制定学习制度，观看警示教育片，撰写学习心得等方式，全面增强职工自身素质和工作责任感。深入开展警示教育，促使党员干部自警自省，切实把好自身廉洁关，营造廉洁自律的良好氛围。

各位代表，过去的一年，全乡预算执行情况良好，财政支出保障能力稳步提升，财政政策落实积极有为。这是乡党委、乡政府坚强领导、科学决策的结果，市人大、政协及各位代表大力监督、加强指导的结果，是全乡上下主动作为、攻坚克难的结果。但我们也清醒地看到，全乡财政工作还面临的问题和挑战：一是在宏观政策大环境下，财政增收基础不牢，产业基础薄弱，税源结构单一，财政收入质量有待提高，财政收入增长乏力。二是收支平衡难度大。财政收入增长有限与刚性支出增长较快的矛盾仍没有解决。三是预算法治意识和绩效意识仍需强化，预算执行约束力度和预算管理还需加强。对于这些问题，我们将认真听取人大代表、政协委员、基层干部群众的意见建议，积极加以应对解决。

三、2024年地方财政预算草案

展望2024年，财政运行“紧平衡”、政府过“紧日子”将成为常态。2024年财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，深化供给侧结构性改革，落实好结构性减税降费政策，坚持党政机关过“紧日子”，大力优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，切实增强经济活力、防范和化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定，为以中国式现代化全面推进强国建设、民族复兴伟业奠定坚实基础。

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，在综合分析财政收支以及经济社会发展客观需求的基础上，2024年全乡一般公共预算安排建议如下：

2024年财政收支预算草案如下：

一般公共预算本级收入预计完成1000万元。按税收收入来源划分为：税收收入999.7万元（其中增值税86万元，资源税3万元，城市维护建设税2万元，印花税0.7万元，契税5万元，烟叶税900万元，环境保护税1万元，土地增值税2万元）；非税收入0.3万元。

一般公共预算本级支出预计完成1203.05万元，按支出功能分类具体为：一般公共服务支出442.82万元；国防支出0.9万元；公共安全支出11.04万元；文化体育与传媒支出41.14万元；社会保障和就业支出114.08万元；卫生健康支出40.92万元；城乡社区支出35.68万元；农林水支出514.97万元，灾害防治及应急管理支出1.5万元。

一般公共预算收支平衡情况为：一般公共预算本级收入1000万元，上级补助收入3600万元，收入总计4600万元；一般公共预算本级支出1203万元，专款支出3397万元，支出总计4600万元，收支平衡。（四舍五入后取整）

四、2024年财政重点工作

（一）强基固本，推动经济社会高质量发展。持续推动积极财政政策加力提效，确保结构性减税降费和各项惠企利民政策落实落细，支持扩大国内需求，协调推进全国统一大市场建设。依法依规积极组织财政收入，加大力度盘活整合存量资源，加强财政资源的统筹能力。持续做好积极向上争取资金工作，紧紧围绕政策导向，顺利保障项目落地实施。严格贯彻落实政府过“紧日子”要求，强化预算硬约束，严控一般性支出，加强对预算的管理和监督，建立健全全面规范、公开透明的预算制度推进预算管理节支增效。

（二）稳中求进，努力增进民生福祉。贯彻落实中央和省、市、县各项决策部署，加快现代化产业体系建设，推进产业结构优化升级。贯彻落实城乡低保、基本医疗保障、养老保险、惠农补贴等民生政策，做好民生资金发放工作，确保每一笔资金都兑付到群众手中，“每一分钱”都用在群众身上。全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果，有序推进乡村发展和建设，推进城乡融合、区域协调发展，着力解决人民群众所需所急所盼，让人民群众有更多、更直接、更实在的获得感、幸福感、安全感。

（三）守好底线，积极防范地方财政风险。一是筑牢兜实“三保”底线，有效保障基本支出，优先测算安排基本支出，着力保障各部门履行职能的正常运转需求。二是守住债务底线，有效防范化解地方债务，加大存量隐性债务化解力度，坚决防止新增隐性债务。三是严守财经纪律红线，严格遵守《预算法》《预算法实施条例》等相关法律法规，严格执行乡人大批准的预算，主动接受人大、审计监督，依法做好财政工作。

（四）廉洁自律，不断提升干部能力素质。一是学习贯彻习近平总书记关于财政工作重要论述作为财政党员干部教育培训主题主线，全面、深刻理解领悟，增强学习系统性、针对性、实效性。二是加强职业道德教育及财政业务知识培训，培养廉洁自律意识和过硬的业务能力。三是加强党风家风廉政建设，努力打造政治可靠、业务过硬、作风优良的高素质财政干部队伍，为圆满完成各项目标任务提供有力保障。

各位代表，纷繁世事多元应，击鼓催征稳驭舟。财政部门如何管好地方政府的“钱袋子”，做好2024年财政工作责任任重道远，必须深入学习贯彻习近平总书记关于全面从严治党重要论述，在思想上、作风上、能力上、廉洁上勇于自我革命，进一步突出严的基调，着力巩固拓展主题教育成果，着力落实从严治党责任，着力推进党风廉政建设，严控政府开支，着力打造高素质专业化的财政干部人才队伍以良好的精神状态和工作作风奋进新征程、建功新时代，成为万兴经济社会高质量发展持续推进的“澎湃动力”！

以上报告，请予审查。