——2023年1月14日在第十四届人民代表大会第三次会议上

万兴乡财政所 黄梅

各位代表：

受乡人民政府委托，现将2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案提请第十四届人民代表大会第三次会议审议，并请列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划的关键一年。今年以来，在乡党委、乡人民政府的坚强领导下，在乡人大的依法监督下，万兴乡始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，高效统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全。面对收支矛盾及其他挑战，树牢过“苦日子”思想，狠抓预算执行，保障重点支出，深化财政管理改革，坚决守牢财政风险底线，全乡财政经济运行稳中向好，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入：完成1106万元。超额完成年初预算。按收入来源划分为：税收收入1093万元，其中：增值税111万元，城市维护建设税1万元，印花税22万元，耕地占用税82万元，环境保护税1万元，契税13万元，土地增值税7万元，烟叶税856万元；非税收入13万元，其中：行政事业性收费收入2万元，罚没收入8万元，其他收入3万元。

一般公共预算支出：完成1588万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出442万元；公共安全支出29万元；教育支出1万元；文化旅游体育与传媒支出39万元；社会保障和就业支出153万元；卫生健康支出76万元；节能环保支出46万元，城乡社区支出54万元；农林水支出711万元；灾害防治及应急管理支出37万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1106万元，上级补助收入785万元，收入总计1891万元；一般公共预算支出1588万元，上解上级支出303万元，支出总计1891万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年万兴乡政府性基金收入40万元，政府性基金支出40万元，收支平衡。

二、2022年财政重点工作完成情况

为圆满完成2022年财政预算任务，我乡财政干部在乡党委、政府的正确领导下，在上级财税部门的指导下，在相关部门的大力支持下，团结一致，开拓进取，负重奋进，真抓实干，财政工作取得新成效。

（一）强化收入征管，确保财政收入均衡入库。今年以来财政所全体成员紧紧围绕年初财政目标任务按照“抓早、抓紧、抓实、抓出成效”的工作思路，把组织收入作为核心职能。一是克服经济下行压力加大及国家减税降费政策等因素的影响，积极主动作为，强化收入征管。全年收入持续增长，全乡财政一般公共预算收入累计完成1106万元。二是认真组织非税收入。全年累计上缴非税收入13万元。三是加大资金争取力度。积极主动与上级财政和有关部门沟通。全年累计争取上级财政转移支付资金785万元，其中：一般性转移支付收入220万元，专项转移支付收入565万元。

（二）执行财政政策，确保惠民惠农落到实处。一是严格落实减税降费各项措施，把减税降费作为一项重要工作，与税务及相关部门密切配合，认真贯彻落实减税降费各项决策部署和工作要求，切实分析减税降费对我乡税收造成的影响。二是认真落实惠农补助，加强与林业中心、农业综合服务中心等部门协作，核实农户信息、录入系统上报，2022年通过“一卡通”共发放了耕地力保护补贴、种粮农民一次性补贴，共兑现补贴资金235.59万元，补贴兑现工作涉及7个村89个小组3351户农户。

（三）严格控制支出，确保全乡正常运转。一是按照“控、压、保”的三字原则，强化财政支出管理，合理安排财政支出，2022年，完成一般公共预算支出1891万元。严格控制“三公”经费开支，切实压减一般性支出，优先保证了工资发放及各项刚性资金的拨付，全乡“三公”经费支出13.3万元，其中：公务车运行维护费7万元；公务接待费6.3万元。二是统筹资金优先保障脱贫成效工作需求。2022年，共收到上级下达财政资金617.2万元，其中：财政涉农整合资金102.84万元，实际支出102.84万元，主要为小额信贷贴息资金52.84万元、万兴乡写寨村桤木林民族团结进步示范村项目50万元；专项转移补助资金514.36万元，实际支出514.36万元，主要为万兴乡2018年以工代赈中山片区综合开发工程专项资金71万元、公共法律服务体系建设经费26.51万元、社会工作专业人才队伍建设20万元、乡镇财政干部培训和能力提升补助经费35万元、万兴乡疫情防控工作专项经费12万元、农村公益性公墓（骨灰堂）补助资金20万元、万兴乡写寨村上写寨民族团结示范村建设项目专项资金30万元、万兴乡村内户外道路建设项目专项资金30万元、工资调整补助资金54.85万元、2022年生态护林员补助资金及草原生态保护专项资金79.28万元、中央自然灾害救助资金25.5万元、万兴乡第三批乡村公共服务岗位补助资金19.2万元、地质灾害监测员补助资金10.3万元、2021年省级财政衔接推进乡村振兴补助资金5万元、农村卫生户厕6万元、其他就业补助及工作经费资金69.72万元。

（四）强化财务管理，提升资金使用效率。一是严把资金拨付关。强化内控工作，建立健全资金管理机制，防范财政资金支付风险，对乡级预算单位各项支出进行严格审核，规范单位报账员资金收支备查账和固定资产备查账登记，切实提升财政资金使用效益。二是提升财务管理水平。注重培训，着力提升乡村两级报账员的财务水平。通过对乡村两级报账员进行“自学＋培训＋实地指导”的模式，进一步规范乡村两级报账员操作流程、资金管理等财务管理体系，提升我乡财务人员整体水平。三是着力打造阳光财政。及时在政府门户网站公开2021年地方财政预算执行情况及2022年地方财政预算（草案）报告，政府预决算、部门预决算、“三公”经费预算等，接受社会监督，使财政更加透明。四是抓实票据自检自查。在全乡范围内开展了2022年度财政票据使用情况自检自查工作，共核销《云南省农村集体经济专用收款收据》350份，《云南省行政事业单位往来结算票据（微机）》300份、《云南省非税收入收款收据（单位执收）》90份。

（五）着力建章立制，抓好财政队伍建设。坚持党风廉政建设与财政业务工作两手抓、两促进，切实提升队伍整体素质。一是严格落实相关规定。驰而不息落实中央八项规定精神及相关财经纪律，常抓不懈，持之以恒，严守《廉政准则》。二是大力推进党风廉政建设。开展廉政家谈，压实家风建设，通过制定学习制度，观看警示教育片，撰写学习心得等，全面增强职工自身素质和工作责任感。

各位代表，过去的一年，全乡预算执行情况良好，各项财政工作取得新进展，这是乡党委、乡人民政府正确领导、科学决策的结果，是人大、政协及各位代表大力监督、加强指导的结果，是全乡上下主动作为、攻坚克难的结果。但我们也清醒地看到，全乡财政工作还面临的问题和挑战：一是财政增收基础薄弱，产业基础不牢，税源结构单一，财政收入质量不高，财政收入增长空间越来越小。二是收支平衡难度越来越大。财政收入增长有限与刚性支出增长较快的矛盾十分突出。三是预算法治意识和绩效意识仍需强化，预算执行约束力度和预算管理还需要加强。对于这些问题，我们将认真听取人大代表、政协委员、基层干部群众的意见建议，积极加以应对解决。

三、2023年地方财政预算草案

2023年财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，扎实推进中国式现代化，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，全面深化改革开放，大力提振市场信心，把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为全面建设社会主义现代化国家开好局起好步。

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，在综合分析财政收支以及经济社会发展客观需求的基础上，2023年全乡一般公共预算安排建议如下：

2023年财政收支预算草案如下：

一般公共预算本级收入预计完成1100万元，与2022年持平。按税收收入来源划分为：税收收入1096万元（其中增值税133万元，城市维护建设税1万元，印花税15万元，契税15万元，烟叶税840万元，环境保护税1万元，耕地占用税71万元，土地增值税20万元）；非税收入4万元（其中行政事业性收费收入3万元，其他收入1万元）。

一般公共预算支出预计完成1270万元，按支出功能分类具体为：一般公共服务支出464万元；国防支出1万元；公共安全支出12万元；文化体育与传媒支出41万元；社会保障和就业支出139万元；卫生健康支出43万元；城乡社区支出18万元；农林水支出551万元.灾害防治及应急管理支出1万元。

一般公共预算收支平衡情况为：一般公共预算本级收入1100万元，上级补助收入900万元，收入总计2000万元；一般公共预算本级支出1270万元，专款支出730万元，支出总计2000万元，收支平衡。

四、2023年财政重点工作

（一）坚持统筹兼顾，推动经济高质量可持续发展。抓政策落地，推动积极财政政策落地见效，确保减税降费和各项惠企利民政策不折不扣落实到位。抓资源统筹，依法组织财政收入，加大力度盘活存量资金资源资产，加强财政资源的统筹能力。抓向上争取，围绕重点支持领域，紧扣政策方向，谋划储备好一批优质项目，全力做好向上争取资金工作。抓支出效能，坚持厉行节约、勤俭办事，提升资金支出效能，将有限的财政资金用在“刀刃”上。

（二）坚持稳中求进，持续增强人民群众幸福感。一是认真贯彻落实中央和省、市、县各项决策部署，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务。二是以绩效为导向，严格落实政府过“紧日子”要求，严控一般性支出，强化预算执行，推进预算管理节支增效。三是紧盯事关人民群众利益的事，积极践行以人民为中心的发展思想，支持乡村振兴，加大对社会保障、医疗卫生、生态保护等民生补助，让改革发展成果更多更公平地惠及全乡人民。

（三）坚持底线思维，强化监管抓实风险防控。一是兜牢“三保”底线，把“保基本民生、保工资、保运转”放在支出最优先位置。有效保障基本支出，优先测算安排基本支出，着力保障各部门履行职能的正常支出需要。二是守住债务底线，严控地方政府性债务，加强地方政府债务风险防控，强化风险意识，牢牢守住不发生系统性风险的底线。三是严守财经纪律红线，严格遵守《预算法》《预算法实施条例》等相关法律法规，严格执行乡人大批准的预算，主动接受人大、审计监督，加强审计查出问题整改，抓紧抓实财政规范化监督工作。

（四）加强队伍建设，提升财政干部业务水平。一是以深入开展党的二十大精神活动为契机，引导干部职工牢固树立责任意识、服务意识和纪律意识。二是加强职业道德教育及业务知识培训，培养高尚的行业气节和过硬的业务能力。三是加强党风家风廉政建设，努力打造政治可靠、业务过硬、作风优良的高素质财政干部队伍，为圆满完成各项目标任务提供有力保障。

各位代表，任重道远，还需策马扬鞭。新时代新征程，做好2023年财政工作责任重大、任务艰巨，我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意识，锚定目标、踔厉奋发、勇毅前行。全面践行“以政领财、以财辅政”的工作理念，加快建设现代化新万兴展现更多新担当新作为！

以上报告，请予审查。