保山市施甸县姚关镇部门2018年度部门决算

   第一部分  保山市施甸县姚关镇概况

一、 主要职能

二、 部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

一、 收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目绩效自评报告

   （二）项目整体支出绩效自评报告

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  保山市施甸县姚关镇概况

一、主要职能

（一）主要职能

姚关镇在社会经济发展过程中，姚关镇镇政府主要行使以下职能：

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，组织指导好各业生产，搞好商品流通，抓好招商引资，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力；抓好精神文明建设，树立社会主义新风尚。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，也是全面建成小康社会、坚决打赢脱贫攻坚战的关键之年。做好2018年工作，对进一步加快姚关经济社会跨越发展意义重大。我们要更加科学地研判形势，理清思路，明确方向，抓住机遇，趁势发展，奋力开拓我镇跨越发展新局面，全力抓好以下七个方面的工作：

1、推进农业现代化，全力实施乡村振兴战略

一是巩固传统农业优势。播种农作物8.76万亩，粮食产量1.8万吨以上；种植烤烟合同面积9330亩，收购烟叶2.5万担；实现畜牧业生产产值1.8亿元。二是提升特色农业优势。持续发挥康汇食品、好好饮品、兰津文化等农业龙头企业的示范带动作用，积极扶持中小企业发展，以全面提高农特产品质量水平和市场竞争力为核心，加强涉农电子商务平台建设，持续将荷叶茶、葛根、火腿、香肠等特色食品通过电商渠道销往省内外，带动群众增收致富。

2、聚力脱贫攻坚，促使“五个一批”成效凸显

做好安居建设工程。朱市冲黑泥田安置点、水镇小高层安置点全部建成使用，确保报名搬迁的建档立卡户1926人全部入住，全面完成“三年行动计划”搬迁任务硬指标，完善基础设施配套，有效改善搬迁群众生产生活条件；2018年3月底，全面完成4类重点对象农村危房改造工作，为贫困群众提供安全稳固的住房保障。二是做好项目帮扶工程。持续向上争取精准扶贫产业项目，因地制宜养殖生猪、肉牛、土鸡，努力把产业扶贫做成产业发展，稳定增加贫困群众经济收入；加快推进国开行建设项目，完善贫困村和非贫困村基础设施建设，不断保障和改善民生，提高农村群众幸福指数。三是做好生态扶贫工程。认真贯彻落实“绿水青山就是金山银山”的发展理念，持续加强生态脆弱地区综合治理，发展壮大林果产业和林下经济，继续聘用建档立卡贫困户作为生态护林员，参与生态管护获得稳定收入。四是做好教育扶贫工程。坚持扶贫与扶智并举，认真落实贫困学生就学减免资助政策，确保建档立卡贫困家庭子女零辍学。五是做好社会兜底事业。认真落实云南省健康扶贫30条措施，巩固建档立卡贫困人口基本医保、慢病签约、大病保险、医疗救助、重病兜底全覆盖，绝不让一个贫困家庭因病致贫、因病返贫；认真做好扶贫标准与农村低保衔接工作，实现贫困户公共保障政策应享尽享。

（三）紧抓项目建设，推动城乡一体化进程

全力支持施甸至链子桥高速公路、施链高速与瑞孟高速连接线、通用机场、河尾至“善洲故居”道路扩建等建设项目，不断扩大4G网络覆盖面，支持5G网络布局和发展。“善洲小镇”创建完成50%的年度投资任务，确保通过省级考核评审。继续实施浦发行人畜饮水工程，提高全镇人畜饮水质量，保证饮水安全。强力推进姚关河尾段治理工程，进一步提升防洪灌溉能力。力争施甸县善洲思源实验学校2018年9月1日如期投入使用，有效解决现有学校布局分散、办学规模小、教学设施设备陈旧等问题，进一步促进城乡义务教育均衡发展。同时，积极推进姚关中心卫生院扩建等重点项目，进一步打破城乡分割的二元结构，增强人民群众的获得感、幸福感和安全感，在镇村融合发展中建设宜居宜业宜游的现代小城镇。

（四）打响旅游品牌，推动旅游行业提质增效

主动融入全域旅游大环境，以旅游品牌化为抓手，用“旅游+”思维把特色做优，把精品做强，把品牌叫响。做好“旅游+农业”文章。着力发展壮大农村集体经济，规范施甸县高山农产品生产专业合作社、山邑湿地红莲藕种植合作社等农民专业合作社运行，加大观光农业和体验农业开发力度，通过农业旅游创收。做好“旅游+文化”文章。围绕打造“善洲故里·水韵姚关”，结合“红色+绿色”的旅游发展思路，深入推进文旅融合。立足善洲精神学习教育，提升善洲林场——善洲故居——清平洞——山邑“滇西粮仓”体验点的“红色旅游环线”;立足国家级生态乡镇创建成果，提升山邑湿地——火星山——大乌邑契丹古建筑——河尾大峡谷“绿色旅游环线”，全力打响姚关旅游品牌知名度。做好“旅游+康养”文章。借助省级特色小镇创建契机，依托博爱医药集团投资建厂资源，打造集康复医疗、温泉养生、生态宜居、文化深厚的居家旅游目的地。同时，持续整治旅游市场秩序，坚决杜绝哄抬物价、欺客宰客等经营乱象，疏通交通拥堵，着力维护旅游市场正常秩序。预计全年接待游客22万人次，实现旅游总收入2900万元。

（五）强化环境提升，巩固生态乡镇创建成果

按照“七改三清”要求，统筹推进农村人居环境提升行动，重点抓好违法违规建筑拆除，做到“消存量、零增量”。继续抓好农村环境综合整治工程，强力治理农村环境“乱源”，确保生活垃圾、生活污水、畜禽养殖污染得到有效处理。持续倡行绿色殡葬，加快推进11个行政村骨灰堂塔建设，保持亡故人员遗体火化率达100%，形成丧事简办、厚养薄葬的乡风民俗。在全镇河库塘渠持续推行河长制，建立“一河一策”“一河一档”动态管理台账，做好水资源保护、水污染防治、水环境改善、水生态修复等工作，实现治水管水常态化。借助新一轮退耕还林契机，义务植树预计完成8万株，新造林1000亩，核桃提质增效4000亩，新开挖一条6.2公里森林防火通道，进一步加强野鸭湖湿地保护与开发，抓实野鸭湖周边面山绿化、湿地恢复等工作，强力筑牢姚关绿色生态安全屏障。同时，林权纠纷调处、滥砍滥伐案件查处、森林防火等工作常抓不懈，全方位、多举措巩固深化国家级生态乡镇建设成果。

（六）倾心服务民生，提高群众安全幸福指数

坚持“底线兜牢，民生改善”的准则，妥善解决社会热难点问题，与人民群众共享改革发展成果。强化社会保障。及时发放救灾粮和各类型贫困人员救助金，构筑困难群众生活“保障网”；持续攻坚克难，扩大社会保险覆盖面，其中，城乡居民医疗保险至少参保37737人，参保率达98%以上；姚关敬老院建成使用，进一步提高我镇养老服务水平；巩固防灾减灾体系建设，提高突发事件应对处置能力。推进科教文卫事业均衡发展。抓实义务教育均衡发展工作，认真实施“全面改薄”工程；坚持教育优先发展，继续实行激励机制，进一步促进教育教学质量提升。持续贯彻落实“全面二孩”政策，促进人口均衡发展。弘扬中国特色社会主义文化，培育和践行社会主义核心价值观，完善公共文化服务体系，举办火把节等原生态民俗文化展演，多形式丰富群众性精神文化生活。突出社会治理。广泛开展“七五”普法宣传，推进全民普法、公民守法，加快姚关法治进程；强化“995”关爱“三留人员”服务平台推广应用，提升基层治理水平；认真落实安全生产责任，深化安全生产领域改革，确保安全生产形势稳定；加强社会矛盾纠纷排查化解，着力构建稳定和谐的社会综合治理环境；依法打击和惩治违法犯罪行为，着力提升群众安全感和满意度；加强国防动员和民兵预备役建设，为部队输送合格兵员。

（七）加强自身建设，提高施政能力和服务水平

主动适应新常态与新形势，加快转变政府职能，提高行政效率，努力建设人民满意政府。依法履职受监督。政府工作要深入贯彻全面依法治国要求，坚持依法办事，坚持政务公开，让权力在阳光下透明运行；主动向镇党委报告重大事项，自觉接受镇人大主席团工作监督与法律监督，乐于接受社会舆论监督，切实做到所有工作体现民意、维护人民利益、接受各方监督。注重廉洁保本色。深入学习宣传贯彻落实党的十九大精神，牢固树立“四个意识”，打造过硬的政治素质，准确把握全面从严治党新内涵新要求，把党风廉政建设与反腐败工作不断引向深入，惩治腐败的决心与力度不减，紧盯高危领域，严肃查处侵害群众利益的不正之风与腐败问题；坚持贯彻落实中央“八项”规定实施细则，严格执行“两禁”规定，驰而不息纠正“四风”，教育引导公职人员持廉守正，坚决守住干净做人做事的底线。干事创业有作为。充分发扬实干精神，坚持干字当头，切实做到真抓实干，埋头苦干；狠抓落实，按照工作责任制分解，层层传导压力，层层抓好落实，不折不扣完成各项任务目标；健全激励机制，持续深化镇村干部工作作风建设，坚决不让“飘、虚、懒、散、粗、怯、奢”等不良风气抬头，带领广大干部职工有作为、敢担当，共同推进姚关跨越式发展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市施甸县姚关镇部门2018年度部门决算编报的单位共10个。其中：行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

1.姚关镇政府

2.人大

3.党委

4.农业综合服务中心

5.财政所

6.林业服务中心

7.劳动保障所

8.广播电视服务中心

9.城建办及中心学校

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制278人。其中：行政编制32人（含行政工勤编制0人），事业编制246人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员51人（含行政工勤人员7人），事业人员297人（含参公管理事业人员4人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计8207.36万元。其中：财政拨款收入8121.12万元，占总收入的98.95%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入86.24万元，占总收入的1.05%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。本年收入较2017年减少456.24万元，减幅5.26%。主要原因为：

1.一般公共预算财政拨款收入较上年减少832万元；

2.政府性基金预算财政拨款收入较上年增加289.5万元；

3.事业收入较上年增加86.24万元。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计9900.05万元。其中：基本支出5460.83万元，占总支出的55.16%；项目支出4439.22万元，占总支出的44.84%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。本年支出较上年度减少334万元，减幅3.26%。主要原因为：

1. 基本支出较上年减少34.2万元

2. 项目支出较上年度减少299.8万元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障保山市施甸县姚关镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5460.83万元。与上年对比减少34.76万元，减少63%，主要原因为：

日常公用经费减少247.18万元， 其中：

1. 会议费减少16.75万元 ；

2. 咨询费减少76.54万元 ；

3. 邮电费减少13.67万元 ；

4. 差旅费减少13.88万元；

5. .维修维护费减少34.35万元 ；

6. 公务接待费减少9.38万元 ；

7. 专用材料费减少11.09万元 ；

8. 其他商品服务支出减少182.12万元。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的81.98%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的18.02%。

 （二）项目支出情况

2018年度用于保障保山市施甸县姚关镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4439.22万元。与上年对比减少299.46万元，减少6.32%，主要原因分析本年度部分项目已完工并及时支出工程款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出9416.67万元,占本年支出合计的95.12%。与上年对比减少784.51万元，减少7.69%，主要原因分析日常公用经费减少247.18万元， 其中：1.会议费减少16.75万元 ；

2. 咨询费减少76.54万元 ；

3. 邮电费减少13.67万元 ；

4. 差旅费减少13.88万元；

5. 维修维护费减少34.35万元 ；

6. 公务接待费减少9.38万元 ；

7. 专用材料费减少11.09万元 ；

8. 其他商品服务支出减少182.12万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出854.60万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.08%。主要用于各项支出，其中工资福利支出455.46万元；商品服务支出156.76万元；对个人和家庭补助170.35万元；资本性支出72万元。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出26.76万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.28%。主要用于政府各项支出，其中商品服务支出10.06万元；对个人和家庭补助16.70万元。

5.教育（类）支出5170.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的54.18%。主要用于政府各项支出，其中工资福利支出2384.09万元；商品服务支出363.05万元；对个人和家庭补助468.4万元；资本性支出1954.74万元。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出29.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.32%。主要用于政府各项支出，其中工资福利支出29.45万元；商品服务支出0.44万元。

8.社会保障和就业（类）支出476.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.06%。主要用于政府各项支出，其中工资福利支出475.2万元；商品服务支出0.97万元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出32.36万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.34%。主要用于政府各项支出，其中工资福利支出24.45万元；商品服务支出2.49万元；对个人和家庭补助5.42万元 。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出378.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.41%。主要用于政府各项支出，其中工资福利支出27.04万元；商品服务支出124.81万元；对个人和家庭补助3.67万元；资本性支出223.13万元。

12.农林水（类）支出2474.87万元，占一般公共预算财政拨款总支出的26.28%。主要用于政府各项支出，其中工资福利支出257.38万元；商品服务支出304.36万元；对个人和家庭补助149.16万元；资本性支出1763.97万元。  

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出91.24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.97%。主要用于政府各项支出，其中工资福利支出10.17万元；商品服务支出81.07万元。  

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于商品服务支出1万元。     

19.住房保障（类）支出259.52万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.76%。主要用于对个人和家庭补助259.52万元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出28.8万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.31%。主要用于资本性支出（基本建设）28.8万元；资本性支出75.9万元。

22.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为98万元，支出决算为137.14万元，完成预算的1.40%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为76.84万元，完成预算的2.74%；公务接待费支出决算为60.30万元，完成预算的86.14%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：公务用车购置，增60.37万元，新购置越野车2辆，车辆单价30.18万元。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加50.76万元，增长58.75%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加60.42万元；公务接待费支出决算减少9.67万元，下降13.81%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：

1. 公务用车购置，增60.37万元，新购置越野车2辆，车辆单价30.18万元。

2. 公务用车运行维护费，增0.05万元，车辆燃料费0.05万元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出76.84万元，占56.03%；公务接待费支出60.30万元，占43.97%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出76.84万元。其中：

公务用车购置支出60.37万元，购置车辆2辆。2017年姚关镇公务用车购置费年初无预算，上年度已安排公务用车购置经费，因未来得及办理政府审批及政府采购手续，所以资金结转到本年度，待各项手续齐全后才购置公务用车2辆。

公务用车运行维护支出16.47万元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于公务出行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出60.30万元。其中：

国内接待费支出60.30万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待620批次（其中：外事接待0批次），接待人次7,705人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门考察、指导工作等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市施甸县姚关镇部门2018年机关运行经费支出331.10万元，与上年对比较上年增加75万元，主要原因为本年政府公用经费用于扶贫工作各项经费支出较上年增加。部门机关运行经费主要用于工资福利支出、商品服务费用和对个人和家庭的补助。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市施甸县姚关镇部门资产总额20833.06万元，其中，流动资产10949.40万元，固定资产3321.11万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程6562.55万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1480.71万元，其中：流动资产减少1566.79万元，固定资产增加104.10万元，对外投资及有价证券增加0.00万元，在建工程增加2943.40万元，无形资产增加0.00万元，其他资产增加0.00万元。

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额192.67万元，其中：政府采购货物支出192.67万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元；授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

      部门绩效自评情况详见附件（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

1．“收入决算表”中无其他收入。

2.年末结转和结余没有为负数的情况。

3．“支出决算明细表”中列支“商品和服务支出－其他商品和服务支出”159.87万元，为政府拨付给施甸县润成村镇公司，用于城镇垃圾处理补助80万元，用于藕田种植项目田租地租79.87万元。

4.“项目支出决算明细表”中列支“对个人和家庭的补助－其他对人上和家庭的补助”259.52万元为对农村危房改造的入户补助资金。

5.“财政专户管理资金收入支出决算表”中没有除教育收费以外的资金。

6.“资产负债简表”中行政事业单位 “应收账款”、“预付账款”无金额，“财政应返还额度”1137万元，较上年减少1738万元；“其他应收款”8546万元， 较上年增加4970万元；“应付账款”、“预收账款”无金额， “其他应付款”7035万元，较上年增加122万元；“长期应付款”1153.53万元为政府2016至2017年置换债券资金，2018年无增长；“长期借款”806.71万元为中心校2015至2017年置换债券资金，2018年无增长 。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。