关于姚关镇2021年地方财政预算执行情况

和2022年地方财政预算（草案）的报告

（2022年1月4日在姚关镇第五届人民代表大会第一次会议第一次全体会议上）

赵卫敢

各位代表：

我受姚关镇人民政府委托，现将姚关镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提请镇第五届人民代表大会第一次全体会议上书面审查，并请出席会议的同志提出意见和建议。

一、地方财政预算执行情况

五年来，我镇财政工作在镇党委政府的正确领导下，在镇人大及其主席团的法律监督、工作监督下，在各部门的关心支持下，在县财政局的帮助指导下，紧紧围绕党委政府工作总体思路和目标任务，认真实施积极财政政策，不断深化财政改革，以抓财政收入为中心，调整优化支出结构，强化公共保障，全力保增长、保民生、保稳定，加强财政监督，通过艰苦努力，圆满完成了镇人大确定和批准调整的财政收支预算任务，全力支持了我镇社会经济的协调、平稳、较快发展，为推进我镇可持续发展作出了应有贡献。

（一）2017-2021财政预算收支执行情况

1.2017年财政预算收支执行情况

①2017年财政总收入10899万元。其中：政府性基金预算收入83万元、一般公共预算收入1868万元、上级补助收入7140万元、债劵转贷收入1591万元、上年结余148万元、调入预算稳定调节基金69万元。

②财政总支出10899万元其中：一般公共预算支出8575万元，上解上级支出650万元，债务还本支出1591万元，基金支出83万元。

③收支相抵，年终结余0万元。

2.2018年财政预算收支执行情况

①财政总收入10959万元其中：政府性基金预算收入1570万元、一般公共预算收入2062万元、上级补助收入6130万元、调入资金1197万元、上年结余0万元、调入预算稳定调节基金0万元。

②财政总支出10959万元其中：一般公共预算支出7749万元，上解上级支出1640万元，基金支出1570万元。

③收支相抵，年终结余0万元。

3.2019年财政预算收支执行情况

①财政总收入6060万元其中：政府性基金预算收入12万元、一般公共预算收入1792万元、上级补助收入4247万元、调入资金9万元、上年结余0万元、调入预算稳定调节基金0万元。

②财政总支出6060万元其中：一般公共预算支出4458万元，上解上级支出1590万元，基金支出12万元。

③收支相抵，年终结余0万元。

4.2020年财政预算收支执行情况

①2020年财政总收入6309万元其中：政府性基金预算收入86万元、一般公共预算收入1804万元、上级补助收入4396万元、调入资金23万元、上年结余0万元、调入预算稳定调节基金0万元。

②财政总支出6309万元其中：一般公共预算支出5262万元，上解上级支出961万元，基金支出86万元。

③收支相抵，年终结余0万元。

5.2021年财政预算收支执行情况

①财政总收入完成3415万元，比上年6309万元减少2894万元，减幅45.87%。具体分类如下：

政府性基金预算收入完成30万元，比上年86万元减少57万元，减幅65.12%，其中:其他收入30万元。

公共财政预算收入完成3385万元，比上年6223万元减少2838万元，减幅45.61%。具体分类如下：

一般公共预算收入完成1894万元，比上年1800万元增收94万元。其中：增值税379万元，资源税27万元，城市维护建设税31万元，房产税27万元，印花税7万元，城镇土地使用税14万元，土地增值税3万元，车船税0万元，耕地占用税442万元，契税74万元，烟叶税881万元，环境保护税3万元，非税收入收入6万元。 上级补助收入1491万元，比上年961万元增加530万元，增幅55.15%。分别为：一般性转移支付收入274万元、专项转移支付收入1217万元。债劵转贷收入0万元。上年结余0万元。

②财政总支出完成3415万元，比上年6309万元减少2894万元，减幅45.87%。。具体分类如下：

政府性基金预算支出完成30万元，比上年减少56万元，减幅66.12%。

公共财政预算支出完成3385万元，比上年6223万元减少2838万元，减幅45.61%。具体分类如下：

一般公共服务支出644万元，公共安全支出28万元，教育支出9万元，文化旅游体育与传媒支出25万元，社会保障和就业支出273万元，卫生健康支出80万元，节能环保支出42万元，城乡社区事务22万元，农林水支出1476万元，资源勘探电力信息等事务9万元，自然资源海洋气象支出0万元，住房保障支出70万元，灾害防治及应急管理支出40万元。

上解上级支出667万元，比上年961万元减少294万元，减幅30.59%。

债劵转贷支出0万元。

③财政收支平衡情况。

财政总收入3415万元其中：政府性基金预算收入30万元、一般公共预算收入1894万元、上级补助收入1491万元、调入资金0万元、上年结余0万元、调入预算稳定调节基金0万元。

财政总支出3415万元其中：一般公共预算支出2718万元，上解上级支出667万元，基金支出30万元。

收支相抵，年终结余0万元。

（二）财税工作主要情况

为圆满完成财政预算任务，我镇财税干部在镇党委、政府的正确领导下，在上级财税部门的指导下，在相关部门的大力支持下，团结一致，开拓进取，负重奋进，真抓实干，财政工作取得新成效。

（1）加强财源建设，促进收入增收

积极组织收入，努力完成全年各项收入任务。落实增收措施，建立税源台账，跟踪服务，及时掌握每个企业、每个项目纳税情况；积极与税务部门沟通，督促房地产企业按章纳税；用足政策，积极上争资金，有力的缓解了资金缺口矛盾。

（2）发挥财政分配职能作用，切实提升科学理财水平

严格执行上级各部门的各项规定，规范支出行为。坚持按预算列支，严格各项手续，不符合的支出坚决不支。在保证人员经费的前提下，优先安排民生工程，按照中央和省、市的八项规定要求，有效地控制非行政性支出，支出结构得到了进一步优化。

（3）注重民生投入，不断提高民生保障能力

认真落实好各项惠农补贴政策。将农资补贴、退耕还林补贴、公益林补贴等各项补贴资金及时、准确的发放到农户手中，体现党和国家的温暖。

农村公共服务长效管理得到巩固。通过农村保障资金的投入，有效的保证了管护人员的报酬，村庄环境得到了彻底改变，大大提高了人民群众的生活质量。

确保为民工程的实施。积极调度资金，优先安排资金，保证了为民工程项目都能顺利完工。

回顾过去五年的工作，我们应当清醒地看到财政工作还存在许多困难和矛盾，突出表现在：一是税收收入总量偏低；二是为民项目的投入与现有财力矛盾突出；三是保运转的压力在不断加大，这些问题都应引起我们的高度重视和警觉，在今后的工作中要认真研究并加以解决。

二、2022年地方财政预算（草案）

2022年预算编制工作的指导思想是：2022年我镇财政工作要以全面贯彻党的十九届六中全会精神、中央经济工作会议、全国财政工作会议及省委市委全会、县委全会会议精神，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，认真贯彻落实新预算法，坚持依法理财，加强党对经济工作的领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念认真落实积极的财政政策，推动质量变革、效率变革、动力变革，在打好防范化解重大风险、污染防治的攻坚战方面取得扎实进展，引导和稳定预期，加强和改善民生，推动我镇经济在实现高质量发展上不断取得新进展。严格遵守执行中央八项规定精神和县委、县政府重大决策部署，牢固树立过紧日子的思想，优化财政支出结构，做到收入预算真实完整，基本支出准确规范，项目支出科学合理；坚持改革创新，深化部门预算改革，完善预算管理制度，规范财政专项资金管理，提高财政支出绩效，全面推进预算信息公开，健全预算约束和激励机制。坚持厉行节约，严控一般性支出和“三公经费”，从严从紧编制预算，努力降低行政运行成本，全力服务经济社会发展。

2022年我镇财政预算编制和财政工作的总体思路是：

厉行节约。按照作风建设要求，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，严格压缩一般性支出，减少“三公”经费支出，降低行政运行成本。

关注民生。按照公平、普惠的要求，加大“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等民生性支出的投入，全面提高机关事业单位保障，确保人员工资、津补贴和绩效工资按照政策发放，逐步提高单位公用经费标准。

注重绩效。不断推进财政科学化、精细化管理，实现预算编制的精细化，加强预算绩效管理，压缩整合专项资金，推行预算部门整体支出绩效目标和绩效评价管理。

强化监督。按照“建立公开、透明、规范、完整的预算制度”要求，全面推进预算决算公开和“三公”经费公开。强化预算约束，取消部门单位年终追加。将部门预算方案提交到人大主席团审议，接收更广泛的监督。

按照“全面完整、量入为出、收支平衡”和“实事求是、积极稳妥、稳中求进、改革创新、统筹兼顾、突出重点、有保有压”的原则，促进经济持续健康发展、社会和谐稳定，特编制2022年全镇财政收支预算草案。

（一）一般公共预算收支安排

1.全镇一般公共预算收入安排3200万元，比2021年减少2070万元，减幅39.34%。其中：（1）一般公共预算收入1803万元，按组织收入的部门划分为：税务部门1803万元（其中：烟叶税850万元）；（2）上级补助收入1397万元。

2.全镇一般公共预算支出安排为3200万元。按支出功能分类具体为：一般公共服务592万元、国防支出5万元、公共安全7万元、教育7万元、科学技术1万元、文化旅游体育与传媒28万元、社会保障和就业140万元、卫生健康77万元、城乡社区126万元、农林水2080万元、资源勘探工业信息等支出37万元、自然资源海洋气象等支出100万元。按照一般公共预算政府预算经济分类（基本支出）：机关工资幅利支出532万元、机关商品和服务支出404万元、机关资本性支出1466万元、对事业单位经常性补助373万元、对个人和家庭的补助425万元。

3.公共预算收支平衡情况

财政一般公共预算收入3200万元；一般公共预算支出3200万元，收支平衡。

4.政府性基金预算收支安排

全镇政府性基金预算收入暂不作安排。原因是2022年暂无土地出让计划，上级安排项目暂无法预计。

收入数据是根据姚关镇经济社会发展情况进行测算。支出数据是根据县财政下达安排并结合我镇实际情况统筹安排。

（二）2022年财税重点工作

1.抓改革促管理，财政管理逐步精细化、规范化

一是预算编制更加科学、规范，预算执行力度增强。基本支出在很大程度上实现了按标准定额编制，编制范围、口径更加明确，根据镇人大通过的总预算，落实下达部门预算，预算编制更加科学化、精细化，编制质量进一步提高，预算约束力明显增强。二是财政国库集中支付深入推进。三是开展财政支出绩效评价和财政投资评审工作，加强对项目资金管理，提高财政资金使用效率。在对项目资金进行财政支出绩效评价和投资评审的基础上，为进一步加强政府投资项目资金管理，我们又在项目立项、项目预算、资金拨付、资金管理、财务监督等方面作了进一步要求。四是加强非税收入管理力度，严格按规定实行“收支两条线”管理。

2.强化财政监督职能，确保财政资金安全

一是在全镇范围内开展了财政专项资金检查。二是加强账簿监管，规范各部门财务行为，依法进行建账监管和年检。三是按要求对耕地地力保护、退耕还林、天然林等专项资金进行检查，并没有发现套取财政资金的情况，做到了专户管理。四是开展“小金库”专项治理自查自纠“回头看”工作。

3.强化收入征管，确保预算收入任务的完成

加强税收征管，认真排查税源，及时掌握税收入库进度，定期分析税收情况，挖掘新的税源增长点，把潜在的税源变成实实在在的税收收入。加强房地产税收的监管，制定税收奖励和招商引资办法，加大工业集中区建设，让更多企业落户我镇。加大非税性收入收缴力度，完成各项非税收入任务。

4.加强法治财政建设，提高财政管理水平

重点加强资金监管工作，进一步规范单位收支行为，鼓励行政事业单位增收节支，严肃查处各类财政违纪违规行为，努力维护财经工作秩序，坚持依法理财，加强法治财政建设，加强资产变现、资源发包、工程建设的监督管理和规范运作，努力提高资产、资源和工程支出的经济效益。促进党风廉政建设和财政工作秩序根本好转。

各位代表，中国经济发展已全面进入新常态。在新的一年里，我们将以党的十九届六中全会精神统领财政工作，以中央经济工作会议精神为指导，适应财政体制改革要求，加强财政法制建设，在镇党委、政府的领导下，自觉接受镇人大监督，认真听取各方面意见，充分发挥公共财政职能作用，坚定信心，开拓进取，扎实工作，为建设更高水平小康社会、加快向基本实现现代化迈进而努力奋斗！

以上报告，请予审查。