关于姚关镇2025年地方财政预算执行情况

和2026年地方财政预算（草案）的报告

——2026年4月23日在姚关镇五届人大五次会议第一次全体会议复会上

各位代表：

我受镇人民政府委托，现将姚关镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）提请镇第五届人民代表大会第五次会议第一次全体会议复会上审查，并请出席会议的同志提出意见和建议。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年度，姚关镇财政工作在县委、县政府和镇党委、镇政府的坚强领导、镇人大的依法监督以及各相关部门的协同支持下，严格遵循镇党委、镇政府既定的工作总体思路与目标任务，全面贯彻落实国家财政政策，持续深化财政体制改革。坚持以财政收入为中心，科学优化财政支出结构，筑牢公共服务保障底线，全力保障经济增长、民生福祉与社会稳定，圆满完成镇人大审议通过及批准调整的财政收支预算各项任务，切实履行财政管理职能，确保全镇财政运行平稳、健康、有序。

（一）财政预算收支执行情况

1.财政总收入完成情况

2025年财政总收入完成7947万元，较上年增加4488万元。一是政府性基金预算收入3110万元，较上年增加2605万元。其中：专项转移收入206万元、地方政府债务转贷收入2904万元。二是公共财政预算收入完成4837万元，较上年增加1883万元。其中：①一般公共预算收入完成1388万元，较上年减少361万元。具体为：增值税256万元、资源税32万元、城市维护建设税20万元、房产税21万元、城镇土地使用税7万元、土地增值税6万元、印花税5万元、烟叶税973万元、环境保护税3万元、契税63万元、耕地占用税1万元、国有资源（资产）有偿使用收入-0.049万元（补交财政所房屋租赁相关税收）、其他收入1万元。②上级补助收入完成3449万元，较上年增加2244万元。具体为：一般性转移支付收入1426万元、专项转移支付收入2023万元。③上年结余0万元。

2.财政总支出完成情况

财政总支出完成7947万元，较上年增加4488万元。一是政府性基金预算支出3110万元，较上年增加2605万元。其中：农村基础设施建设支出31万元、农业生产发展支出69万元、其他国有土地使用权出让收入安排的支出86万元、用于社会福利的彩票公益金支出20万元、其他政府性基金安排的支出2366万元、政府性基金预算收入还本支出538万元。二是公共财政预算支出完成4837万元，较上年增加1883万元。其中：一般公共服务支出1564万元、教育支出10万元、文化旅游体育与传媒支出29万元、社会保障和就业支出200万元、节能环保支出43万元、卫生健康支出30万元、城乡社区支出49万元、农林水支出2786万元、资源勘探信息等支出12万元、灾害防治及应急管理支出13万元、其他支出101万元。

3.财政收支平衡情况

财政总收入7947万元，财政总支出7947万元，收支相抵，年终结余0万元。

（二）2025年财税工作情况

2025年，姚关镇财政干部队伍在镇党委、镇政府的坚强领导下，在上级财税部门的精准指导下，紧扣政策落实与预算管控两大核心，聚力抓收入、强调度、优结构、促改革，充分发挥财政职能作用，有力推动全镇经济社会平稳健康发展。

1.强化资金统筹，全面提升财政保障能力。一是强化收入征管攻坚。面对经济下行压力，精准开展税源分析研判，深挖存量税源、培育增量财源，全年实现税收收入1387万元，占全镇财政总收入的17.45%，为财政运行筑牢收入根基。二是规范基金收入管理。统筹推进政府性基金征管工作，全年完成政府性基金收入3110万元，占全镇财政总收入的39.13%，有效补充了财政可用资金规模。

2.优化支出结构，持续增进民生福祉。一是从严压减一般性支出。严格落实“过紧日子”要求，坚持厉行节约、提质增效，全面优化支出结构，全年“三公”经费支出8.89万元，较上年减少6.91万元，切实降低行政运行成本。二是集中财力保障重点。在财力紧张的前提下，坚持“保民生、保重点、保运转”原则，优先倾斜教育、医疗、乡村振兴等民生领域支出，以精准保障提升群众获得感、幸福感。

3.聚焦重点任务，巩固提升发展成效。一是筑牢乡村振兴财政支撑。持续巩固拓展脱贫攻坚成果，严格执行涉农资金整合长效机制，统筹整合涉农资金精准投向农业农村发展重点领域，为乡村产业、人居环境等建设提供坚实财力保障。二是强化生态环保经费保障。深入践行“绿水青山就是金山银山”发展理念，全力推进污染防治攻坚战，足额保障林长制、河长制、人居环境整治、农业面源污染防控等重点工作经费，持续改善全镇生态环境质量。

4.深化财政改革，不断提高治理效能。一是深化预算管理改革。健全完善预算安排与项目细化、执行进度、项目评分、绩效评价、监督检查“五个挂钩”制度，坚决打破支出固化格局，推动预算管理从“重分配”向“重绩效、强监管”转变。二是全面推行预算绩效管理。构建全过程绩效评价体系并实现常态化运行，同步落实预算执行动态监控机制，实现对所有财政资金的全链条、全覆盖监管，切实提升财政资金使用效益与安全性。

各位代表，2025年姚关镇财税工作虽取得阶段性成效，但短板弱项仍不容忽视：一是税收结构单一、总量偏低，财政增收基础薄弱，抗风险能力不足；二是重大项目投入需求与现有财力矛盾突出，重点项目推进面临资金保障压力；三是基层财政保运转压力持续加大，民生保障、刚性支出需求与财政供给能力的矛盾亟待缓解。

二、2026年地方财政预算（草案）

2026年是深入贯彻落实党的二十届四中全会精神、推动高质量发展的关键之年。科学编制2026年财政收支预算、扎实做好各项财政工作，对稳经济、保民生、促稳定、防风险，保障全镇经济社会平稳健康发展，具有十分重要的意义。

2026年预算编制工作指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，紧扣国家战略部署与地方发展规划，牢牢把握稳中求进工作总基调。坚持量入为出、收支平衡、提质增效、可持续发展原则，强化财政资源统筹整合，优化支出结构，精准配置财力，全力保障民生、支持产业升级与科技创新、助力经济结构优化，为全镇经济社会高质量发展提供坚实财政支撑。坚持依法理财、科学规范、公开透明，深化预算管理制度改革，强化预算刚性约束与全过程绩效管理，严控一般性支出，集中财力办大事、办实事，确保财政资金规范、安全、高效运行，推动财政与经济社会良性互动、协同发展。

2026年财政预算编制和财政工作总体思路：严格遵循全面完整、实事求是、积极稳妥、稳中求进、改革创新、统筹兼顾、突出重点、有保有压的基本原则，聚焦核心任务精准发力：一是优先保障民生底线。持续加大“三农”、教育、医疗卫生、社会保障、养老托育等重点民生领域投入，兜牢基本民生保障网，不断提升公共服务均等化水平；二是严控非急需非刚性支出。坚决落实过“紧日子”要求，厉行勤俭节约，从严压缩一般性支出，持续压减“三公”经费，切实降低行政运行成本；三是提升财政管理质效。深化预算科学化、精细化、规范化管理，健全预算编制、执行、监督、绩效闭环机制，强化预算约束，提高财政资金使用效益；四是统筹发展与安全。兼顾稳增长、调结构、防风险，合理安排财力，保障重点项目、乡村振兴、生态环保等关键领域支出，推动财政可持续运行，为全镇经济持续健康发展、社会和谐稳定保驾护航。

（一）一般公共预算收支

1.一般公共预算收入

2026年，全镇一般公共预算收入1694万元，较上年减收88万元，下降4.94%。具体税种明细详见附件：《施甸县姚关镇2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）》。

2.一般公共预算支出

2026年，全镇一般公共预算支出2600万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出1729万元，国防支出3万元，公共安全支出5万元，教育支出11万元，文化旅游体育与传媒支出13万元，社会保障和就业支出230万元，卫生健康支出59万元，城乡社区支出55万元，农林水支出482万元，资源勘探信息等支出13万元。

3.收支平衡情况

全镇一般公共预算收入1694万元，上级补助收入906万元（其中一般性转移支付收入795万元，专项转移支付收入111万元），收入合计2600万元；一般公共预算支出2600万元，预算收支平衡。

（二）2026年财税重点工作

1.聚焦提质增效，全力抓实财政增收

精准研判经济运行态势，密切跟踪财税政策调整导向，深挖税源增长潜力。强化税收精准征管，聚焦重点行业、重点企业实施全流程税收监控，堵塞征管漏洞，确保依法征收、应收尽收。规范非税收入征缴流程，严格执行征管标准，保障非税收入及时足额上缴国库。同步培育壮大新兴财源，全力支持实体经济提质增效，夯实财政收入可持续增长根基。

2.坚守民生导向，持续优化支出结构

坚持以人民为中心的发展思想，聚焦民生关切加大投入力度。优先保障教育、医疗卫生、社会保障及就业等重点民生支出，推动各项惠民政策落地见效。持续强化乡村振兴资金保障，扎实推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。精准支持科技创新与产业转型升级，赋能经济高质量发展。从严管控一般性支出，大力压减“三公”经费及会议费、培训费等非刚性支出，切实降低行政运行成本。

3.强化政策赋能，精准发力助企发展

纵深推进减税降费政策落地落细，精准释放政策红利，激发市场主体内生动力。持续优化财政支出效能，提升资金配置效率。加大重大项目建设支持力度，充分发挥政府投资撬动作用，引导社会资本广泛参与。规范政府债券资金使用管理，聚焦重点领域、重大项目提升资金效益。强化财政政策与货币政策、产业政策协同联动，凝聚政策合力。

4.深化改革创新，全面提升管理效能

全面深化预算管理一体化建设，健全预算管理体制机制，提升预算编制、执行的科学性与规范性。构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，强化绩效评价结果刚性约束，切实提高财政资金使用效益。深化国库集中支付制度改革，筑牢财政资金安全防线。推进政府采购制度创新，提升采购透明度与运行效率。

5.筑牢安全防线，坚决防范财政风险

从严加强政府债务管理，严格执行债务限额管理及预算管控规定，规范举债融资行为，坚决遏制隐性债务增量。健全政府债务风险预警机制，强化风险动态监测与科学评估，精准施策化解存量风险。严密防控财政运行风险，强化预算刚性约束，严格预算执行，确保财政收支平稳平衡。

各位代表，2026年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在镇党委、镇政府的领导下，自觉接受人大依法监督，虚心听取意见建议，以坚定的信心、务实的作风、过硬的举措，全力完成年度财政工作目标任务，为全镇经济社会高质量发展贡献更大财政力量！

以上报告，请予审查。