〔2024.2〕姚关镇第五届人大三次会议文件之二十四

关于姚关镇2023年地方财政预算执行情况

和2024年地方财政预算（草案）的报告

（2024年2月24日在姚关镇第五届人民代表大会第三次会议第一次全体会议上）

姚关镇财政所所长  陈应磊

各位代表：

我受姚关镇人民政府委托，现将姚关镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）提请镇第五届人民代表大会第三次会议第一次全体会议审查，并请出席会议的同志提出意见和建议。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，姚关财政工作在县财政局的帮助指导下，在镇党委政府的正确领导下，在镇人大的监督下，在各部门的关心支持下，紧紧围绕镇党委政府工作总体思路和目标任务，贯彻落实财政政策，不断深化财政改革，以抓财政收入为中心，调整优化支出结构，强化公共保障，全力保增长、保民生、保稳定，圆满完成镇人大确定和批准调整的财政收支预算任务，认真履行职能，全镇财政平稳运行。

（一）财政预算收支执行情况

1.财政总收入完成情况

2023年财政总收入完成8033万元，比上年4052万元增加3981万元，增长98.24%。具体分类如下：一是政府性基金预算收入278万元，比上年0万元增加278万元。二是公共财政预算收入完成7755万元，比上年4052万元增加3703万元，增长91.38%。具体分类如下：①一般公共预算收入完成1506万元，比上年1827万元减少321万元，下降17.56%。其中：增值税381.6万元，城市维护建设税32.81万元，房产税14.31万元，印花税6.1万元，城镇土地使用税3.73万元，车船税0.82万元，耕地占用税0.1万元，契税45万元，烟叶税1015.9万元，环境保护税2.3万元，非税收入3.2万元。②上级补助收入2900万元，比上年2225万元增加675万元，增长30.33%。③地方政府债务转贷收入3349万元。④上年结余0万元。

2.财政总支出完成情况

财政总支出完成8033万元，比上年4052万元增加3981万元，增长98.24%。具体分类如下：一是政府性基金预算支出278万元，比上年0万元增加278万元。二是公共财政预算支出完成7755万元，比上年3340万元增加4415万元，增长132%。具体分类如下：①一般公共服务支出599万元，国防支出1万元，公共服务安全支出3.04万元，教育支出9.82万元，文化旅游体育与传媒支出24.99万元、社会保障和就业支出176万元、卫生健康支出141万元、节能环保支出79.7万元、城乡社区事务19万元、农林水支出2979万元、资源勘探电力信息等事务11.83万元，灾害防治及应急管理支出33.3万元。②上解上级支出329万元，比上年712万元减少492万元，减少69.1%。③地方政府债务还本支出3349万元。

3.财政收支平衡情况

财政总收入8033万元，其中：政府性基金预算收入278万元、一般公共预算收入1506万元、上级补助收入2900万元、地方政府债务转贷收入3349万元。财政总支出8033万元，其中：公共预算支出7755万元，基金支出278万元。收支相抵，年终结余0万元。

（二）2023年财税工作情况

2023年，姚关财政干部在镇党委、镇政府的正确领导下，在上级财税部门的指导下，不断强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入，强化调度促支出，优化结构保重点，加快改革提效能，充分发挥财政职能，促进经济社会平稳发展。

1.聚焦资金统筹，多管齐下增强保障能力。一是强化收入征管。积极应对经济下行压力，加强税源分析研判，深挖增收潜力，税收收入1502万元，占全年全镇财政总收入的18.7%。二是拨付项目资金。2023年，拨付项目资金2032.91万元，为全镇项目建设提供有力保障。三是加强债务化解。积极向上级部门争取资金3349万元，用于建制镇项目、朱市冲及大乌邑易地搬迁、建材市场、敬老院、骨灰堂塔等项目债务化解。

2.聚焦服务供给，点面共进深化民生福祉。一是全面压缩一般性支出。不折不扣落实过“紧日子”要求，优化财政支出结构，全年“三公”经费支出11.99万元，与上年基本持平；二是全力保障重点支出。在财力十分有限的情况下，有保有压集中财力加大对民生等重点领域的支出保障，全年民生支出733.24万元。三是兜牢“三保”底线。2023年全年累计“三保”支出1882.22万元，其中：“保工资”支出893.41万元，“保运转”支出255.57万元，“保基本民生”支出733.24万元。

3.聚焦重点难点，千方百计巩固现有成果。一是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，持续推进涉农资金整合使用机制的延续执行，积极支持农村农业发展。二是践行“绿水青山就是金山银山”理念，打好污染防治攻坚战，生态环境明显改善，落实林长制、河长制、人居环境整治、农业面源污染防控等方面经费保障。

4.聚焦财政改革，不断提升财政治理效能。一是预算管理改革深入推进。完善预算安排与项目细化、执行进度、项目评分、项目绩效、监督检查“五个挂钩”制度，动真碰硬打破支出固化格局。二是全面实施预算绩效管理。全面实现全过程绩效评价常态化管理，实施预算执行动态监控管理，实现对所有财政资金监控全覆盖。

各位代表，2023年姚关财政各项工作虽然取得了一定成效，但存在问题仍不容忽视：一是税收单一总量偏低；二是项目投入与现有财力矛盾突出；三是保运转的压力不断加大。

二、2024年地方财政预算（草案）

2024年是贯彻落实党的二十大精神新的一年，编制好2024年财政收支预算，做好各项财政工作，对于促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。

2024年预算编制工作指导思想是：全面贯彻落实党的二十大精神、中央经济工作会议、全国财政工作会议及省委、市委、县委全会精神，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。认真贯彻落实中华人民共和国预算法，坚持依法理财，加强党对经济工作的领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，推动质量变革、效率变革、动力变革。严格落实中央八项规定精神，牢固树立过紧日子的思想，优化财政支出结构，做到收入预算真实完整，基本支出准确规范，项目支出科学合理，引导和稳定预期，加强和改善民生，推动姚关经济在实现高质量发展上不断取得新进展。

2024年财政预算编制和财政工作总体思路是：按照“全面完整、量入为出、收支平衡”和“实事求是、积极稳妥、稳中求进、改革创新、统筹兼顾、突出重点、有保有压”的原则，加大“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等民生性支出的投入，不断推进财政科学化、精细化管理，实现预算编制的精细化。厉行勤俭节约，严格压缩一般性支出，减少“三公”经费支出，降低行政运行成本，促进经济持续健康发展，社会和谐稳定。

（一）一般公共预算收支安排

公共预算收入安排4000万元，比2023年增加600万元，增长17.6%。其中：一般公共预算收入1700万元（烟叶税916万元），上级补助收入2300万元。

公共预算支出安排为4000万元。按支出功能分类为：一般公共服务1127万元、国防支出5万元、公共安全4万元、教育10万元、科学技术1万元、文化旅游体育与传媒22万元、社会保障和就业158万元、卫生健康52万元、城乡社区167万元、农林水2340万元、资源勘探工业信息等支出14万元、自然资源海洋气象等支出100万元。财政一般公共预算收入4000万元；一般公共预算支出4000，收支平衡。

（二）2024年财税重点工作

1.解放思想，深化改革，切实做好财政工作。紧紧围绕党的二十大精神，立足跳出惯性思维敢于打破利益格局，勇于破除陈旧观念，立足全局谋发展的理财新观念。认真贯彻落实好镇人代会提出的各项奋斗目标，充分利用好县级对乡镇体制调整以后的各项有利因素，解放思想，开拓进取，与时俱进，发展经济，培植财源，增加财政收入，落实和完成好上级考核的各项工作任务。

2.优化支出结构，提升民生保障水平。一是坚决落实过“紧日子”要求。进一步优化财政支出结构，突出公共财政导向，注重精打细算、节用裕民，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务。二是兜牢基本民生底线。围绕教育、医疗、社会保障等群众关心的民生领域，完善财政支持政策，稳步提高财政保障水平，提高人民群众幸福度和获得感。

3.深化财政改革，提升财政管理效能。一是全面实施预算绩效管理，将绩效评价从支出端向收入和政策端延伸，充分进行绩效再评价，加强评价结果运用，着力提升财政资金使用效益。二是确保预算管理一体化系统顺利运行，建立以项目管理为核心的全生命周期管理机制，实现预算一体化全流程管理。持续做好预决算和“三公经费”信息公开工作。

4.依法理财，健全和完善财政监督职能。一是加强对各项财政资金的监督管理，使财政的监督于事前、事中、事后，加强财政资金使用的跟踪问效。二是完善财政资金使用的审批制度，做到资金跟着项目走，按项目实施进度拨付。

5.强化自身建设，提高干部队伍素质。大力倡导用心做事，敬业奉献，埋头苦干的风气。财政所的干部职工要廉洁自律，勤政务实，发扬爱岗敬业和开拓进取精神，牢固树立全心全意为人民服务的宗旨，依法行政，依法理财，对党和人民负责，做好财政工作。

各位代表，实现2024年的财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们将在镇党委的正确领导下，自觉接受人大的监督和指导，认真听取人大代表的意见和建议，坚定信心，迎难而上，扎实工作，努力完成全年财政工作任务，为推动全镇经济社会实现高质量跨越发展作出新的贡献！

以上报告，请予审查。