镇四届人大五次

会议文件（十八）

 

关于姚关镇2020年地方财政预算执行情况

和2021年地方财政预算（草案）的报告

——2021年4月22日在姚关镇第四届人民代表大会第五次会议第一次全体会议上

姚关镇财政所  

 

各位代表：

我受姚关镇人民政府委托，现将姚关镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）提请镇第四届人民代表大会第五次会议第一次全体会议上书面审查，并请出席会议的同志提出意见和建议。

一、2020年地方财政预算执行情况

2020年，我镇财政工作在镇党委政府的正确领导下，在镇人大及其主席团的法律监督、工作监督下，在各部门的关心支持下，在县财政局的帮助指导下，紧紧围绕党委政府工作总体思路和目标任务，认真实施积极财政政策，不断深化财政改革，以抓财政收入为中心，调整优化支出结构，强化公共保障，全力保增长、保民生、保稳定、助脱贫，加强财政监督，通过艰苦努力，圆满完成了镇四届人大四次会议确定和批准调整的财政收支预算任务，全力支持了我镇社会经济的协调、平稳、较快发展，为推进我镇可持续发展作出了应有贡献。

（一）财政预算收支执行情况

1.财政总收入完成情况

2020年财政总收入完成6309万元，比上年6060万元增加249万元，增幅4.1%。具体分类如下：

（1）政府性基金预算收入完成86万元，比上年12万元增加74万元，增幅86.05%，其中国有土地使用权出让收入23万元，上级补助收入63万元。

（2）公共财政预算收入完成6223万元，比上年6048万元增加175万元，增幅2.89%。具体分类如下：

①一般公共预算收入1804万元，比上年1792万元增加12万元，增幅0.67%。按税目完成分别是：增值税574万元、资源税50万元、城市维护建设税44万元、房产税21万元、印花税9万元、城镇土地使用税19万元、土地增值税75万元、耕地占用税2万元、契税184万元、烟叶税813万元、环境保护税3万、非税收入10万元。

②上级补助收入4396万元，比上年4247万元增加149万元，增幅3.51%。分别为：一般性转移支付收入746万元、专项转移支付收入3650万元。

③债劵转贷收入0万元。

④上年结余0万元。

⑤从政府性基金调入预算23万元。

2.财政总支出完成情况

2020年财政总支出完成6309万元，比上年6060万元增加249万元，增幅4.1%。具体分类如下：

（1）政府性基金预算支出完成86万元，比上年增加74万元，增幅86.05%，其中彩票和公益金安排的支出63万元、调出资金23万元。

（2）公共财政预算支出完成6223万元，比上年6048万元增加175万元，增幅2.89%。具体分类如下：

①一般公共预算支出5262万元，比上年4458万元增加804万元，增幅18.03%。按报表功能类分别支出为：一般公共服务支出645万元；公共安全支出25万元；教育支出2824万元；文化体育与传媒支出23万元；社会保障和就业支出417万元；卫生健康支出195万元；城乡社区支出20万元；农林水支出237万元；资源勘探电力信息等事务9万元。

②上解上级支出961万元，比上年1640万元减少679万元，减幅41%。

③债劵转贷支出0万元。

3.财政收支平衡情况

财政总收入6309万元其中：政府性基金预算收入86万元、一般公共预算收入1804万元、上级补助收入4396万元、调入资金23万元、上年结余0万元、调入预算稳定调节基金0万元。

财政总支出6309万元其中：一般公共预算支出5262万元，上解上级支出961万元，基金支出86万元。

收支相抵，年终结余0万元。

（二）2020年财税工作主要情况

为圆满完成2020年财政预算任务，我镇财税干部在镇党委、政府的正确领导下，在上级财税部门的指导下，在相关部门的大力支持下，团结一致，开拓进取，负重奋进，真抓实干，财政工作取得新成效。

（1）加强财源建设，促进收入增收

积极组织收入，努力完成全年各项收入任务。落实增收措施，建立税源台账，跟踪服务，及时掌握每个企业、每个项目纳税情况；积极与税务部门沟通，督促房地产企业按章纳税；用足政策，积极上争资金，有力地缓解了资金缺口矛盾。

（2）发挥财政分配职能作用，切实提升科学理财水平

严格执行上级各部门的各项规定，规范支出行为。坚持按预算列支，严格各项手续，不符合的支出坚决不支。在保证人员经费的前提下，优先安排民生工程，按照中央和省、市的八项规定要求，有效地控制非行政性支出，支出结构得到了进一步优化。

（3）注重民生投入，不断提高民生保障能力

认真落实好各项惠农补贴政策。将农资补贴、退耕还林补贴、公益林补贴等各项补贴资金及时、准确的发放到农户手中，体现党和国家的温暖。

农村公共服务长效管理得到巩固。通过农村保障资金的投入，有效地保证了管护人员的报酬，村庄环境得到了彻底改变，大大提高了人民群众的生活质量。

确保为民工程的实施。积极调度资金，优先安排资金，保证了为民工程项目都能顺利完工。

回顾过去一年的工作，我们应当清醒地看到财政工作还存在许多困难和矛盾，突出表现在：一是税收收入总量偏低；二是为民项目、脱贫攻坚的投入与现有财力矛盾突出；三是保运转的压力在不断加大，这些问题都应引起我们的高度重视和警觉，在今后的工作中要认真研究并加以解决。

二、2021年地方财政预算（草案）

2021年预算编制工作的指导思想是：2021年我镇财政工作要以全面贯彻党的十九大精神、中央经济工作会议、全国财政工作会议及省委市委全会、县委十一届八次全会会议精神，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，认真贯彻落实新预算法，坚持依法理财，加强党对经济工作的领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念认真落实积极的财政政策，推动质量变革、效率变革、动力变革，在打好防范化解重大风险、脱贫攻坚、污染防治的攻坚战方面取得扎实进展，引导和稳定预期，加强和改善民生，确保如期脱贫，推动我镇经济在实现高质量发展上不断取得新进展。严格遵守执行中央八项规定和县委、县政府重大决策部署，牢固树立过紧日子的思想，优化财政支出结构，做到收入预算真实完整，基本支出准确规范，项目支出科学合理；坚持改革创新，深化部门预算改革，完善预算管理制度，规范财政专项资金管理，提高财政支出绩效，全面推进预算信息公开，健全预算约束和激励机制。坚持厉行节约，严控一般性支出和“三公经费”，从严从紧编制预算，努力降低行政运行成本，全力服务经济社会发展。 

2021年我镇财政预算编制和财政工作的总体思路是：

厉行节约。按照作风建设要求，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，严格压缩一般性支出，减少“三公”经费支出，降低行政运行成本。

关注民生。按照公平、普惠的要求，加大“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等民生性支出的投入，全面提高机关事业单位保障，确保人员工资、津补贴和绩效工资按照政策发放，逐步提高单位公用经费标准。

注重绩效。不断推进财政科学化、精细化管理，实现预算编制的精细化，加强预算绩效管理，压缩整合专项资金，推行预算部门整体支出绩效目标和绩效评价管理。

强化监督。按照“建立公开、透明、规范、完整的预算制度”要求，全面推进预算决算公开和“三公”经费公开。强化预算约束，取消部门单位年终追加。将部门预算方案提交到人大主席团审议，接收更广泛的监督。

按照“全面完整、量入为出、收支平衡”和“实事求是、积极稳妥、稳中求进、改革创新、统筹兼顾、突出重点、有保有压”的原则，促进经济持续健康发展、社会和谐稳定，特编制2021年全镇财政收支预算草案。

（一）一般公共预算收支安排

1.全镇一般公共预算收入安排5270万元，比2020年减少953万元，下降15%。其中：（1）一般公共预算收入1800万元，按组织收入的部门划分为：税务部门1793万元（其中：烟叶税800万元）、财政部门7万元；（2）上级补助收入3470万元。

2.全镇一般公共预算支出安排为5270万元。按支出功能分类具体为：一般公共服务1468万元、国防支出5万元、公共安全34万元、教育31万元、科学技术2万元、文化旅游体育与传媒42万元、社会保障和就业216万元、卫生健康89万元、城乡社区331万元、农林水2504万元、资源勘探工业信息等支出90万元、自然资源海洋气象等支出433万元、预备费25万元。按照一般公共预算政府预算经济分类（基本支出）：机关工资福利支出556万元、机关商品和服务支出781万元、机关资本性支出3056万元、对事业单位经常性补助518万元、对个人和家庭的补助359万元。

3.公共预算收支平衡情况

财政一般公共预算收入5270万元；一般公共预算支出5270万元，收支平衡。

4.政府性基金预算收支安排

全镇政府性基金预算收暂不作安排。原因是2021年暂无土地出让计划，上级安排项目暂无法预计。

收入数据是根据姚关镇经济社会发展情况进行测算。支出数据是根据县财政下达安排并结合我镇实际情况统筹安排。

（二）2021年财税工作重点工作

1.抓改革促管理，财政管理逐步精细化、规范化

一是预算编制更加科学、规范，预算执行力度增强。基本支出在很大程度上实现了按标准定额编制，编制范围、口径更加明确，根据镇人大通过的总预算，落实下达部门预算，预算编制更加科学化、精细化，编制质量进一步提高，预算约束力明显增强。二是财政国库集中支付深入推进。三是开展财政支出绩效评价和财政投资评审工作，加强对项目资金管理，提高财政资金使用效率。在对项目资金进行财政支出绩效评价和投资评审的基础上，为进一步加强政府投资项目资金管理，我们又在项目立项、项目预算、资金拨付、资金管理、财务监督等方面作了进一步要求。四是加强非税收入管理力度，严格按规定实行“收支两条线”管理。

2.强化财政监督职能，确保财政资金安全

一是在全镇范围内开展了财政专项资金检查。二是加强账簿监管，规范各部门财务行为，依法进行建账监管和年检。三是按要求对耕地地力保护、退耕还林、天然林等专项资金进行检查，并没有发现套取财政资金的情况，做到了专户管理。四是开展“小金库”专项治理自查自纠“回头看”工作。

3.强化收入征管，确保预算收入任务的完成

加强税收征管，认真排查税源，及时掌握税收入库进度，定期分析税收情况，挖掘新的税源增长点，把潜在的税源变成实实在在的税收收入。加强房地产税收的监管，制定税收奖励和招商引资办法，加大工业集中区建设，让更多企业落户我镇。加大非税性收入收缴力度，完成各项非税收入任务。

4.加强法治财政建设，提高财政管理水平

重点加强资金监管工作，进一步规范单位收支行为，鼓励行政事业单位增收节支，严肃查处各类财政违纪违规行为，努力维护财经工作秩序，坚持依法理财，加强法治财政建设，加强资产变现、资源发包、工程建设的监督管理和规范运作，努力提高资产、资源和工程支出的经济效益。促进党风廉政建设和财政工作秩序根本好转。

各位代表，中国经济发展已全面进入新常态。在新的一年里，我们将以党的十九届五中全会精神统领财政工作，以中央经济工作会议精神为指导，适应财政体制改革要求，加强财政法制建设，在镇党委、政府的领导下，自觉接受镇人大监督，认真听取各方面意见，充分发挥公共财政职能作用，坚定信心，开拓进取，扎实工作，为建设更高水平小康社会、加快向基本实现现代化迈进而努力奋斗！

以上报告，请予审查。