关于姚关镇2022年地方财政预算执行情况

和2023年地方财政预算（草案）的报告

（2023年1月13日在姚关镇第五届人民代表大会第二次会议第一次全体会议上）

副镇长  王清红

各位代表：

我受姚关镇人民政府委托，现将姚关镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）提请镇第五届人民代表大会第二次会议第一次全体会议上书面审查，并请出席会议的同志提出意见和建议。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，姚关财政工作在县财政局的帮助指导下，在镇党委政府的正确领导下，在镇人大的法律监督下，在各部门的关心支持下，紧紧围绕镇党委政府工作总体思路和目标任务，贯彻落实积极财政政策，不断深化财政改革，以抓财政收入为中心，调整优化支出结构，强化公共保障，全力保增长、保民生、保稳定，圆满完成镇人大确定和批准调整的财政收支预算任务，认真履行职能，全镇财政平稳运行。

（一）财政预算收支执行情况

1.财政总收入完成情况

2022年财政总收入完成4052万元，比上年3415万元增加637万元，增长18.65%。具体分类如下：

（1）政府性基金预算收入0万元，比上年30万元减少30万元。

（2）公共财政预算收入完成4052万元，比上年3385万元增加667万元，增长19.71%。具体分类如下：①一般公共预算收入完成1827万元，比上年1894万元减少67万元，下降3.54%。其中：增值税262万元，资源税10万元，城市维护建设税25万元，房产税28万元，印花税56万元，城镇土地使用税12万元，土地增值税3万元，车船税1万元，耕地占用税439万元，契税15万元，烟叶税972万元，环境保护税1万元，非税收入3万元。②上级补助收入2225万元，比上年1491万元增加734万元，增长49.23%。分别为：一般性转移支付收入324万元、专项转移支付收入1901万元。

③债劵转贷收入0万元。④上年结余0万元。

2.财政总支出完成情况

财政总支出完成4052万元，比上年3415万元增加637万元，增长18.65%。具体分类如下：

（1）政府性基金预算支出0万元，比上年30万元减少30万元。

（2）公共财政预算支出完成3340万元，比上年3385万元减少45万元，下降1.33%。具体分类如下：①一般公共服务支出587万元，公共安全支出38万元，教育支出9万元，文化旅游体育与传媒支出29万元，社会保障和就业支出223万元，卫生健康支出74万元，节能环保支出92万元，城乡社区事务30万元，农林水支出2233万元，资源勘探电力信息等事务8万元，灾害防治及应急管理支出17万元。②上解上级支出712万元，比上年337万元增加375万元，增长111.28%。③债劵转贷支出0万元。

3.财政收支平衡情况

财政总收入4052万元，其中：政府性基金预算收入0万元、一般公共预算收入1827万元、上级补助收入2225万元、上年结余0万元、调入预算稳定调节基金0万元。财政总支出4052万元，其中：一般公共预算支出3340万元，上解上级支出712万元，基金支出0万元。收支相抵，年终结余0万元。

（二）2022年财税工作情况

2022年，姚关财税干部在镇党委、镇政府的正确领导下，在上级财税部门的指导下，不断强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入，强化调度促支出，优化结构保重点，加快改革提效能，充分发挥财政职能，促进经济社会平稳发展。

1.聚焦资金统筹，多管齐下增强保障能力。一是强化收入征管。积极应对经济下行压力，加强税源分析研判，深挖增收潜力，全年财政总收入增长18.65%。二是拨付项目资金。2022年，拨付竣工验收项目资金1434万元，为全镇项目建设提供有力保障。三是加强债务化解。积极向上级部门争取资金148.36万元，用于建制镇项目债务化解。

2.聚焦服务供给，点面共进深化民生福祉。一是全面压缩一般性支出。不折不扣落实过“紧日子”要求，优化财政支出结构，全年“三公”经费支出11.8万元，同比下降18.06%；二是全力保障重点支出。在财力十分有限的情况下，有保有压集中财力加大对民生等重点领域的支出保障，全年民生支出998万元。三是兜牢“三保”底线。全年累计“三保”支出1705万元，其中：“保工资”支出692万元，“保运转”支出15万元，“保基本民生”支出998万元。

3.聚焦重点难点，千方百计巩固现有成果。一是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，持续推进涉农资金整合使用机制的延续执行，积极支持农村农业发展。二是践行“绿水青山就是金山银山”理念，打好污染防治攻坚战，生态环境明显改善，落实林长制、河长制、人居环境整治、农业面源污染防控等方面经费保障。

4.聚焦财政改革，不断提升财政治理效能。一是预算管理改革深入推进。完善预算安排与项目细化、执行进度、项目评分、项目绩效、监督检查“五个挂钩”制度，动真碰硬打破支出固化格局。二是全面实施预算绩效管理。全面实现全过程绩效评价常态化管理，实施预算执行动态监控管理，实现对所有财政资金监控全覆盖。

各位代表，2022年姚关财政各项工作虽然取得了一定成效，但存在问题仍不容忽视：一是税收收入总量偏低；二是项目投入与现有财力矛盾突出；三是保运转的压力不断加大。

二、2023年地方财政预算（草案）

2023年是贯彻落实党的二十大精神开局之年，编制好2023年财政收支预算，做好各项财政工作，对于促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。

2023年预算编制工作指导思想是：全面贯彻落实党的二十大精神、中央经济工作会议、全国财政工作会议及省委、市委、县委全会精神，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。认真贯彻落实新预算法，坚持依法理财，加强党对经济工作的领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，推动质量变革、效率变革、动力变革。严格落实中央八项规定精神，牢固树立过紧日子的思想，优化财政支出结构，做到收入预算真实完整，基本支出准确规范，项目支出科学合理，引导和稳定预期，加强和改善民生，推动姚关经济在实现高质量发展上不断取得新进展。

2023年财政预算编制和财政工作总体思路是：按照“全面完整、量入为出、收支平衡”和“实事求是、积极稳妥、稳中求进、改革创新、统筹兼顾、突出重点、有保有压”的原则，加大“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等民生性支出的投入，不断推进财政科学化、精细化管理，实现预算编制的精细化。厉行勤俭节约，严格压缩一般性支出，减少“三公”经费支出，降低行政运行成本，促进经济持续健康发展，社会和谐稳定。

（一）一般公共预算收支安排

一般公共预算收入安排3400万元，比2022年增加200万元，增长6.25%。其中：一般公共预算收入1800万元（烟叶税972万元），上级补助收入1600万元。

一般公共预算支出安排为3400万元。按支出功能分类为：一般公共服务1095万元、国防支出4万元、公共安全3万元、教育9万元、科学技术1万元、文化旅游体育与传媒33万元、社会保障和就业160万元、卫生健康51万元、城乡社区110万元、农林水1822万元、资源勘探工业信息等支出12万元、自然资源海洋气象等支出100万元。按照一般公共预算政府预算经济分类（基本支出）：机关工资福利支出484万元、机关商品和服务支出208万元、对事业单位经常性补助465万元、对个人和家庭的补助544万元。

因2023年暂无土地出让计划，故政府性基金预算收入暂不作安排。财政一般公共预算收入3400万元；一般公共预算支出3400，收支平衡。

（二）2023年财税重点工作

1.做好开源文章，提升财政保障能力。一是做好项目文章。推进重点项目建设，以高标准农田、山邑社区朱市冲乡村振兴示范点、山邑社区杨家村至朱市冲环野鸭湖旅游路线改造提升等项目建设为抓手，加大固投的应税投资额，努力夯实新的税源增长点。二是做好向上争资文章。积极研判宏观经济调控影响，结合实际情况，谋划储备好一批优质项目，加大向上争取政策和资金补助力度，为财政增收提供牢固税源保障。

2.优化支出结构，提升民生保障水平。一是坚决落实过“紧日子”要求。进一步优化财政支出结构，突出公共财政导向，注重精打细算、节用裕民，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务。二是兜牢基本民生底线。围绕教育、医疗、社会保障等群众关心的民生领域，完善财政支持政策，稳步提高财政保障水平，提高人民群众幸福度和获得感。

3.深化财政改革，提升财政管理效能。一是全面实施预算绩效管理，将绩效评价从支出端向收入和政策端延伸，充分进行绩效再评价，加强评价结果运用，着力提升财政资金使用效益。二是确保预算管理一体化系统顺利运行，建立以项目管理为核心的全生命周期管理机制，实现预算一体化全流程管理。持续做好预决算和“三公经费”信息公开工作。

4.树立底线思维，防范化解财政风险。一是加强经济形势研判分析，确保收支平稳运行；强化预算约束，完善事前审核、事中监控、事后处置的“三保”预算管理工作机制，坚持“三保”支出的优先地位，坚决防范“三保”风险。二是切实履行全面从严治党主体责任及一岗双责，真正把责任担起来，严格执行财经法律法规和规章制度，确保财政资金和财政干部“双安全”。三是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题。

各位代表，征途漫漫，惟有奋斗。做好2023年财政工作是时代赋予我们的光荣使命和重大任务，让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在镇党委、镇政府的坚强领导下，在镇人大及社会各界的监督支持下，坚定信心，担当作为，锐意进取，砥砺奋进，不断推动财政高质量可持续发展，为谱写绚丽多彩的姚关新篇章贡献财政智慧和力量！

以上报告，请予审议。