施甸县木老元乡2021年地方财政决算报告

—2022年10月17日在木老元布朗族彝族乡第十五届一次人民代表大会主席团七次会议上

木老元财政所  杨鑫媛

各位代表：

根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定，受乡人民政府委托，我向本次会议报告经县财政审核批复的施甸县2021年财政决算情况，请予审议。

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年在乡党委、政府的坚强领导和乡人大的的依法监督下，在上级财税部门的大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省、市、县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，认真履行职能，依法组织财政收入，不断优化支出结构，财政工作与财务变革开展有序推进，预算执行总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成295万元，超额完成年初预算，比2020年增收8万元，按收入来源划分为：税收收入284万元，按税收收入税目完成分别为：增值税215万元，较2020年249万元减少34万元；烟叶税20万元，较2020年17万元增加3万元；城市维护建设税11万元，较2020年2万元增加9万元；印花税1万元，与2020年一致；环境保护税1万元，较2020年0万元增加1万元；耕地占用税35万元，较2020年0万元增加35万元；非税收入11万元，较2020年18万元减少7万元，均为国有资源（资产）有偿使用收入。

一般公共预算支出完成950万元，比2020年支出1126万元减少176万元，减幅15.6 %。按报表功能类分别支出为：一般公共服务支出349万元，较2020年58万元增加291万元（增加的主要原因是2020年盘活了300万元的“党建+”示范乡村创建经费） ；公共安全支出0万元，较2020年1万元减少1万元；科学技术支出12万元，较2020年12万元不变；文化体育与传媒支出21万元，较2020年27万元减少6万元（减少主要原因是文化站1人退休）；社会保障和就业支出118万元，较2020年88万元增加30万元（增加的主要原因是2021年第二批中央就业补助专项资金专款增加）；医疗卫生和计划生育支出35万元，较2020年49万元减少14万元（减少的原因是2020年安排了防疫专项工作经费）；节能环保支出53万元较2020年71万元减少18万（减少的主要原因是专款减少）；城乡社区支出12万元，较2020年14万元减少2万元；农林水支出315万元，较2020年784万元减少469万元（涉农整合项目减少）；资源勘探信息等支出8万元，较2020年11万元减少3万元；灾害防治及应急管理支出27万元，较2020年11万元增加16万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入295万元，上级补助收入809万元（一般性转移支付收561万元，专项转移支付收入248万元），调入预算稳定调节基金30万元，收入总计1134万元；一般公共预算支出950万元，上解上级支出179万元，安排预算稳定调节基金5万元，支出总计1134万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2020年政府性基金收入0万元，支出0万元，收支平衡。

二、2021年财税工作情况

（一）多措并举，增强财政保障

强化逆周期调节，争取更大的政策力度对冲疫情影响，发挥稳定经济的关键作用。一是认真贯彻落实上级决策部署，大力实施减税降费，激发市场活力、降低企业负担；二是继续强化重点税源、重点项目税收及非税收入的征管工作，做到应收尽收；三是结合全乡经济发展需求，认真研究国家政策导向，积极争取上级资金和政策支持；四是严格预算约束，牢固树立节支就是增收的理念，扎实做好厉行节约和行政成本控制工作。严格控制“三公”经费，压缩一般性支出，2021年“三公”经费支出33.32万元，其中公务接待费18.32万，公务用车运行维护费15万。

（二）优化支出，推动社会发展

扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，兜牢“三保”底线。调整和优化财政支出结构，规范机关事业单位津补贴，将财力集中用于民生支出。把有限的资金投入到“三农”、城镇建设、文教卫生和基础设施建设中，有力推动了全乡各项社会事业发展。              

（三）主动出击，有效防范债务风险

认真贯彻落实中央、省、市、县防风险有关精神，主动出击，有效防控政府债务风险。一是全乡上下高度统一思想，在理清家底的基础上，认真开展分析研判，坚定信心、压实责任、振奋精神，发扬钉钉子钻劲，加快工作节奏，坚定信心和决心，攻坚克难，咬定化解目标不放松。二是进一步通过建章立制，健全覆盖政府性债务“借用管还”全过程管理的制度性框架，切实做到债务底数清、源头管控严，目标任务明确、化解措施具体、风险防控及时，从源头防范系统性金融风险。

（四）服务“三农”，强农惠农取得新的进展

一是积极拨付扶贫项目资金，基础设施得到极大改善，为全乡脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接起到保障作用。二是认真贯彻落实惠农补贴政策。完成耕地地力保护补贴66.5万元 、种粮农民一次性补贴11.68万元。

（五）深化财政综合改革，提升管理水平

全口径预算管理改革不断深化，以项目库建设为依托，推进零基预算改革向纵深发展。全面实施预算绩效管理，积极推进部门绩效自评，选取重点项目、部门整体支出情况开展绩效再评价工作。严格落实政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开制度。组织开展全乡行政事业单位财务检查、财政支持脱贫攻坚政策执行、减税降费政策实施情况等专项检查，各项重点政策得到全面落实。推进政府采购信息化建设，搭建“政采云”购买服务平台。全面推进政府会计制度改革，积极参与上级开展财会人员培训共计5期。

各位代表，由于我乡十五届人大一次会议召开时间为2022年1月3日，且与县财政批复决算不存在时间差异，因此2021年财政实际决算数与年初向人大报告的数据不存在差异。

各位代表，2021年我乡财政综合实力不断壮大，调控能力明显增强，公共服务保障水平有了较大提升，但我们也清醒的认识到所面临的问题和困难，一是减税降费政策影响，增收难度加大。二是财政收支矛盾更加凸显，一方面增收乏力，另一方面除了“三保”刚性支出外，脱贫攻坚等重点工作也需财政资金安排支持，“收减支增”财政收支平衡困难。三是化解债务进入偿债高峰期，偿还债务本息压力大。我们将总结经验，认真研究，依托深化改革、完善制度,努力加以解决。

以上报告，请予审查。