木老元乡2020年度部门决算

目录

第一部分 木老元乡概况

（一）主要职能

(1)严格按照《会计管理条例》认真贯彻执行《会计基础工作规范》，对各项财政资金进行严格管理，年底编制财政预算和决算。

（2）严格执行资金使用审批制度，规范财政拨款、经费开支等领导监督管理流程。

（3）严格遵守国家财政法律、法规，进一步完善会计核算制度，做到账实相符。认真审核各类报销单据，确保审批人、经办人等手续齐全。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

纳入保山市施甸县木老元乡部门2020年度部门决算编报的单位共16个，与上年相同。其中：行政单位3个，事业单位13个，其他单位0个。分别是：

1.木老元乡政府

2.木老元乡党委

3.木老元乡人大

4.木老元乡财政所

5.木老元乡科委

6.木老元乡企业站

7.木老元乡文化站

8.木老元乡广播站

9.木老元乡农科站

10.木老元乡兽医站

11.木老元乡农经站

12.木老元乡水管站

13.木老元乡林业站

14.木老元乡农保所

15.木老元乡计生办

16.木老元乡城建办

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

变动情况：施甸县木老元乡部门2020年末实有人员编制53人，其中：行政编制21人（含行政工勤编制0人），事业编制32人（含参公管理事业编制2人,公司留任人员1人）。

截止2019年年末财政供养人口53人。其中：人大事务2人，政府机关事务14人，财政事务2人，共产党事务3人，科委1人，文化站3人，其他广播影视1人，社会保险经办机构3人，城乡社区管理事务2人，农业综合服务中心13人(其中：农科站9人、兽医站4人、农经站0人)，林业站3人，水利工作站5人，单位留任人员1人。2020年底，离退休人员9人。其中：离休0人，退休9人。

（二）当年取得的主要事业成效。

概述部门工作开展情况及主要事业成效。

（1）社会事业上。符合条件的建档立卡贫困人口百分之百参加基本医疗保险、大病保险和城乡居民养老保险，建档立卡贫困患者住院费用报销比例达90%以上。全年共有特困人员供养人员49人，低保保障113户319人。云南中烟捐赠到位资金27445万元，中烟精准帮扶壮大村集体经济资金到位300万元。沪滇协作投入资金30万元，解决了龙潭村、大地村、木老元村部分基层设施短板问题。

（2）基础设施上。完成拆除重建13户，修缮加固39户。二是全面解决生产生活用水。投资111万元，完成通村路面修复1800平方米，建设生命安防工程2124米，安装警示桩828个，乡村道路全面通畅。乡集镇至大地公路9.6公里建设完成，投资8000万，完成硬化老遍山至下木老元公路30公里，解决脱贫攻坚“大动脉”的通畅问题。

（3）人居环境上。深入推进农村厕所革命，改造达到标准的无害化卫生厕93个，垃圾焚烧炉投入使用，设置保洁员岗位35人，农村环境卫生全面改善。

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市施甸县木老元乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

参照政府批准的“三定”方案，开展全乡各项工作。

（二）2020年度重点工作任务介绍

脱贫攻坚、疫情防控、项目投资等

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入木老元乡2020年度部门决算编报的单位共16个。其中：行政单位6个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位9个。分别是：

1.木老元乡政府

2.木老元乡党委

3.木老元乡人大

4.木老元乡财政所

5.木老元乡科委

6.木老元乡企业站

7.木老元乡文化站

8.木老元乡广播站

9.木老元乡农科站

10.木老元乡兽医站

11.木老元乡农经站

12.木老元乡水管站

13.木老元乡林业站

14.木老元乡农保所

15.木老元乡计生办

16.木老元乡城建办

实有车辆编制3辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

木老元乡2020年度收入合计15737732.39元。其中：财政拨款收入14571189.39元，占总收入的92.59%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1166543.00元，占总收入的7.41%。与上年对比减少81894.87元，下降34.23%，主要原因：根据政府机构改革调整及工作任务情况进行调整。

二、支出决算情况说明

木老元乡2020年度支出合计14417344.04元。其中：基本支出8698062.25元，占总支出的60.33%；项目支出5719281.79元，占总支出的39.67％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。与上年对比减少6599254.87元，下降31.40%，主要原因：根据政府机构改革调整及工作任务情况进行调整。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障木老元乡机关、下属事业单位等机构正常运转的工资福利支出5474378.73元，根据政府机构改革调整及工作任务情况进行调整。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出11609040.81元，占基本支出的62.94％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费1333975.91元，占基本支出的15.34％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障木老元乡人民政府、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于基础设施建设经费支出4262400.00元。相对上年有所减少，原因为脱贫攻坚工作基本结束，农危改、人居环境提升、壮大村集体经济等专项项目资金投入减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

木老元乡2020年度一般公共预算财政拨款支出12996332.11元,占本年支出合计的90.14%，根据政府机构改革调整及工作任务情况进行调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出3470244.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的26.70%。主要用于工资福利、商品和服务、个人和家庭的补助支出。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出124203元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.011%。主要用于工资福利支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出266926.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.05%。主要用于工资福利、商品服务支出。

8.社会保障和就业（类）支出872509.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.71%。主要用于工资福利、商品服务、对个人和家庭补助的支出。

9.卫生健康（类）支出495968.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.82%。主要用于工资福利、商品服务、对个人和家庭补助的支出。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出127722元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.98%。主要用于工资福利、商品服务。

12.农林水（类）支出7431111.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的57.18%。主要用于工资福利、商品服务、对个人和家庭补助，资本性支出。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.35%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出100000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

木老元乡2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为620000元，支出决算为117160.90元，完成预算的18.90%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为66951.11元，完成预算的15.22%；公务接待费支出决算为50209.79元，完成预算的25.10%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：进一步加强“三公”经费管理，严格控制“三公”经费支出。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少116314.1元，下降49.82%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少142523.89元，下降68.04%；公务接待费支出决算增加26209.79元，增长109.21%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：未购置新公务用车。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出66951.11元，占57.14%；公务接待费支出50209.79元，占42.86%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0元。

2.公务用车购置及运行维护费支出66951.11元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出66951.11元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于疫情防控、自然灾害排查、入村走访等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出50209.79元。其中：

国内接待费支出50209.79元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待100批次（其中：外事接待0批次），接待人次600人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级调研、上级培训等（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。未产生接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

木老元乡2020年机关运行经费支出4616549.56元，与上年对比增加3026730.78元，增长190.38%，主要原因分析：根据政府机构改革调整及工作任务情况进行调整。其中:行政单位木老元乡人民政府,2020年行政单位经费支出4263799.18元，与上年对比增加2813635.42元，主要原因分析：根据政府机构改革调整及工作任务情况进行调整。;参照公务员法管理事业单位,2020年机关运行经费支出352750.38元，与上年对比增加213095.36元，主要原因分析：根据政府机构改革调整及工作任务情况进行调整。部门机关运行经费主要用于开支办公费、邮电费、公务车运行维护等费用。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，木老元乡资产总额22034641.46元，比上年减少87.29%；负债总计1,178,240.00元，比上年减少76.32%。2020年木老元乡资产负债较上年减少较多，但历年的其他应收款占比还是较大，其中项目应收款项较多，为此我乡将及时核查清理，督促相关人员报账核销。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额2503000.00元，其中：政府采购货物支出2503000.00元占政府采购支出总额的100%。

；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，

四、部门绩效自评情况

木老元乡2020年度部门整体支出中：（1）专项资金使用进一步规范合理，有明确的指标，严于律己；（2）项目库挂接及时，资金拨付有效，财政收支制度健全；（3）领导审批手续齐全，资金使用规范，能够按时完成预定目标。

基本支出足额保障，“三公经费”支出总体控制措施得当，但在公务接待费开支方面应进一步减少，总决算、部门决算信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。项目质量有保障，社会效益和群众满意度明显增加。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

（1）存在的问题：

1.缺乏对绩效管理系统完整性的认识；

2.全面推进预算绩效管理工作贯彻落实不到位；

3.预算编制科学性需进一步提高。

（2）改进措施：

1.需要进一步加强领导，逐步推开实现编制预算绩效目标全覆盖，多组织培训相关知识。积极开展绩效跟踪监控，及时纠偏，确保绩效目标实现；县财政管理部门对各部门绩效自评工作进一步进行指导、监督、检查，积极运用评价结果，提高乡镇资金使用效率；

2.加大预算绩效评价公开力度。进一步较为详细的公开预算绩效评价结果及后续的追踪问责机制，实现信息透明、共享，提高自身专业素养；

3.完善相关制度，推进制度落实。依据相关法律、法规及管理办法执行，建立分级分类、使用高效、便于操作的实施细则及业务规范，制定绩效问责制度、公开制度等。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件【木老元乡部门决算公开附表.xls】