关于木老元乡2020年地方财政决算的报告

——2021年10月18日在木老元乡第十四届五次人民代表大会主席团十四次会议上

木老元乡财政所 杨鑫媛

各位代表：

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定，受乡人民政府委托，我向本次会议报告经县财政审核批复的施甸县2020年财政决算情况，请予审议。

一、2020年地方财政预算执行情况

2020年在乡党委、政府的坚强领导和乡人大的的依法监督下，在上级财税部门的大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省、市、县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，认真履行职能，依法组织财政收入，不断优化支出结构，财政工作与财务变革开展有序推进，预算执行总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成287万元，超额完成年初预算，比2019年减收38万元，按收入来源划分为：税收收入269万元，按税收收入税目完成分别为：增值税249万元，较2019年290万元减少41万元；烟叶税17万元，较2019年13万元增加4万元；城市维护建设税2万元，较2019年4万元减少2万元；印花税1万元，与2019年一致；非税收入18万元，其中：罚没收入1万元，较2019年3万元减少2万元；国有资源（资产）有偿使用收入17万元，较2019年14万元增加3万元。

一般公共预算支出完成1126万元，比2019年支出1807万元减少681万元，减幅37.7%。按报表功能类分别支出为：一般公共服务支出58万元，较2019年695万元减少637万元（减少主要原因是盘活了300万元的“党建+”示范乡村创建经费）；公共安全支出1万元，较2019年3万元减少2万元；教育支出0万元，较2019年758万元减少758万元（中心学校上划）；科学技术支出12万元，较2019年12万元不变；文化体育与传媒支出27万元，较2019年20万元增加7万元；社会保障和就业支出88万元，较2019年129万元减少41万元（减少主要原因为养老保险基数调整）；医疗卫生和计划生育支出49万元，较2019年101万元减少52万元（减少的主要原因是2019年有两个村卫生室建设资金,2020年无项目）；节能环保支出71万元；城乡社区支出14万元，较2019年12万元增加2万元；农林水支出784万元，较2019年143万元增加641万元（涉农整合项目增加）；资源勘探信息等支出11万元，较2019年10万元增加1万元；灾害防治及应急管理支出11万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入287万元，上级补助收入984万元（一般性转移支付收639万元，专项转移支付收入345万元），收入总计1271万元；一般公共预算支出1126万元，上解上级支出115万元，安排预算稳定调节基金30万元，支出总计1271万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2020年政府性基金收入28万元，为上级专款，支出28万元，收支平衡。

二、2020年财税工作情况

（一）多措并举，增强财政保障

面对突发疫情和经济下行压力，财税部门统筹协作，认真贯彻落实减税降费政策及疫情期间出台的优惠政策，充分发挥财政职能，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，促进经济社会平稳发展。严格预算约束，牢固树立节支也是增收的理念，扎实做好厉行节约反对浪费和行政成本控制工作。严格控制“三公”经费，压缩一般性支出。

（二）优化支出，推动社会发展

扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，兜牢“三保”底线。调整和优化财政支出结构，规范机关事业单位津补贴，将财力集中用于民生支出。把有限的资金投入到“三农”、城镇建设、文教卫生和基础设施建设中，有力推动了全乡各项社会事业发展。

（三）坚决打赢脱贫攻坚“收官战”。

紧紧围绕“两不愁、三保障”，贫困县“摘帽”、贫困村退出指标，脱贫攻坚“1+N+N”责任体系精准发力。贫困人口全面享受教育、医疗、养老等社会基本公共服务，帮扶成效更加显现，群众认可度得到极大提升。支持做好各类扶贫工作，脱贫攻坚高质量通过各级评估、验收、抽查，圆满完成国家脱贫攻坚普查任务。

（四）深化财政综合改革，提升管理水平

以财政改革为抓手，贯彻执行《预算法》，持续深化零基预算改革，打破“基数+增长”的预算编制方式，紧紧围绕乡党委、政府的决策部署和发展规划，科学配置财政资源。全面推进预决算公开，加强债务管理，规范债务借用还程序。通过参加专题培训，提高财务理论知识水平、财经纪律意识，增强监督检查的效力。

各位代表，由于我乡十四届人大五次会议召开时间为今年，且与县财政批复决算不存在时间差异，因此2020年财政实际决算数与年初向人大报告的数据不存在差异。

各位代表，2020年我乡财政综合实力不断壮大，调控能力明显增强，公共服务保障水平有了较大提升，但我们也清醒的认识到所面临的问题和困难，一是减税降费政策影响，增收难度加大。二是财政收支矛盾更加凸显，一方面增收乏力，另一方面除了“三保”刚性支出外，脱贫攻坚等重点工作也需财政资金安排支持，“收减支增”财政收支平衡困难。三是化解债务进入偿债高峰期，偿还债务本息压力大。我们将总结经验，认真研究，依托深化改革、完善制度,努力加以解决。

以上报告，请予审议。