关于木老元乡2018年地方财政决算报告

——2019年9月23日在第十四届人民代表大会第三次会议人大主席团第四次会议上

（木老元乡财政所 杨鑫媛）

各位代表：

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及乡人大主席团的安排，受乡人民政府委托，我向本次会议报告经木老元乡2018年财政决算情况，请予审查。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年在乡党委、政府的领导和乡人大的监督下，在上级财税部门的大力支持下，全乡干部职工始终紧扣加快发展这一要务，抢抓机遇，硬化各项措施，圆满地完成了各项目标任务，促进了我乡经济建设和各项事业的发展。在此基础上，财政工作与财务变革开展有序推进，预算执行总体良好，此次报告数字与2019年4月6日在第十四届人民代表大会第三次会议上报告的数字一致。2018年木老元乡一般公共预算收入完成469万元;上级补助收入完成1642万元,其中：一般性转移支付收入1340万元（均衡性转移支付补助收入1071万元，结算补助收入21万元，固定数额补助收入248万元）,专项转移支付收入302万元;债券转贷收入完成422万元;收入总计2533万元。

2018年木老元乡一般公共预算支出2329万元，上级上解支出204万元；支出总计2533万元。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成469万元，比2017年增收43万元，增长10.1%。按收入来源划分为：税收收入444万元，按税收收入税目完成分别为：增值税401万元（其中：改征增值税365万元），资源税1万元，城市维护建设税4万元，印花税3万元，烟叶税35万元；非税收入25万元，其中：罚没收入2万元，国有资产资源（资产）有偿使用收入23万元。

一般公共预算支出完成2329万元，比2017年减支379万元，减少14%。其中政府支出1353万元，较2017年1767万元减少414万元，减少23.43%；教育支出976万元，较2017年941万元增加35万元，增幅3.72%。按报表功能类分别支出为：一般公共服务支出458万元；公共安全支出4万元；教育支出901万元；科学技术支出14万元；文化体育与传媒支出24万元；社会保障和就业支出215万元；医疗卫生和计划生育支出11万元；城乡社区支出440万元；农林水支出250万元；资源勘探信息等支出12万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入469万元，上级补助收入1642万元，债券转贷收入422万元，收入总计2533万元；一般公共预算支出2329万元，上解上级支出204万元，支出总计2533万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2018年政府性基金收入3万元，为上级专款，支出3万元，收支平衡。

二、财政收支运行特点

（一）收入与支出不匹配，收支矛盾十分突出。随着减税降费政策的全面推开，财政收入减收效应十分显著从支出来看，我乡每年可安排的支出仅能保证工资发放、机构低水平运转，收入的增长远远不能满足支出的需求。

（二）财政资金调度紧张，运转十分困难。近年来，国库调度资金规模不断紧缩，预算执行难度大幅增加，仅仅能够保证低水平的运转。

（三）置换债券还本付息，化债工作难度大。我乡接受上级转贷的政府性债券置换存量债务额度为382万元，新增债券422万元，很大程度上缓解了我乡的资金压力，但是也出现了一些问题，2018年我乡债券利息为17万元，并且面临部分债券到期，偿债压力不容小觑。

三、下一步采取的措施

（一）扎实推进财政改革，提高财政管理水平。一是严格执行新《预算法》，预算一经确定就必须严格执行，不得随意调整和追加，遏止缺口进一步扩大，如预算执行中必须进行追加的，则通过调减年初预算进行安排，不再新增财政缺口。二是要树立过“紧日子”的思想，严格压缩一般性支出。三是加强预算绩效管理，扩大绩效目标管理和绩效评价覆盖面，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高。

（二）注重队伍建设，提高理财能力。一是严格“一岗双责”。二是完善内控机制。三是加强廉政建设，提高政治站位，强化政治当担，树立“财”自觉服务于“政”的理念。四是切实履行全面从严治党主体责任，做到严抓严管，加强对财政权利运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子。五是深入学习习近平总书记关于意识形态工作的系列和重要指示精神，建设忠诚干净担当的高素质财政队伍。

各位代表，2019年全乡财政改革和发展的任务十分艰巨，财政工作将在乡党委政府的正确领导下，在乡人大代表的监督支持下，围绕全乡经济社会发展大局，依法理财，主动服务，稳打稳扎，为确保圆满完成木老元乡第十四届人民代表大会第三次会议确定的目标任务而努力工作！

以上报告，请予审查。