关于木老元乡2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年在乡党委、政府的坚强领导和乡人大的的依法监督下，在上级财税部门的大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省、市、县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，认真履行职能，依法组织财政收入，不断优化支出结构，财政工作与财务变革开展有序推进，预算执行总体良好。2021年数据为快报数据，如有变动将另行报告。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成295万元，超额完成年初预算，比2020年增收8万元，按收入来源划分为：税收收入284万元，按税收收入税目完成分别为：增值税215万元，较2020年249万元减少34万元；烟叶税20万元，较2020年17万元增加3万元；城市维护建设税11万元，较2020年2万元增加9万元；印花税1万元，与2020年一致；环境保护税1万元，较2020年0万元增加1万元；耕地占用税35万元，较2020年0万元增加35万元；非税收入11万元，较2020年18万元减少7万元，均为国有资源（资产）有偿使用收入。

一般公共预算支出完成950万元，比2020年支出1126万元减少176万元，减幅15.6%。按报表功能类分别支出为：一般公共服务支出349万元，较2020年58万元增加291万元（增加的主要原因是2020年盘活了300万元的“党建+”示范乡村创建经费）；公共安全支出0万元，较2020年1万元减少1万元；科学技术支出12万元，较2020年12万元不变；文化体育与传媒支出21万元，较2020年27万元减少6万元（减少主要原因是文化站1人退休）；社会保障和就业支出118万元，较2020年88万元增加30万元（增加的主要原因是2021年第二批中央就业补助专项资金专款增加）；医疗卫生和计划生育支出35万元，较2020年49万元减少14万元（减少的原因是2020年安排了防疫专项工作经费）；节能环保支出53万元较2020年71万元减少18万（减少的主要原因是专款减少）；城乡社区支出12万元，较2020年14万元减少2万元；农林水支出315万元，较2020年784万元减少469万元（涉农整合项目减少）；资源勘探信息等支出8万元，较2020年11万元减少3万元；灾害防治及应急管理支出27万元，较2020年11万元增加16万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入295万元，上级补助收入809万元（一般性转移支付收561万元，专项转移支付收入248万元），调入预算稳定调节基金30万元，收入总计1134万元；一般公共预算支出950万元，上解上级支出179万元，安排预算稳定调节基金5万元，支出总计1134万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2020年政府性基金收入0万元，支出0万元，收支平衡。

二、2021年财税工作情况

（一）多措并举，增强财政保障

强化逆周期调节，争取更大的政策力度对冲疫情影响，发挥稳定经济的关键作用。一是认真贯彻落实上级决策部署，大力实施减税降费，激发市场活力、降低企业负担；二是继续强化重点税源、重点项目税收及非税收入的征管工作，做到应收尽收；三是结合全乡经济发展需求，认真研究国家政策导向，积极争取上级资金和政策支持；四是严格预算约束，牢固树立节支就是增收的理念，扎实做好厉行节约和行政成本控制工作。严格控制“三公”经费，压缩一般性支出，2021年“三公”经费支出33.32万元，其中公务接待费18.32万，公务用车运行维护费15万。

（二）优化支出，推动社会发展

扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，兜牢“三保”底线。调整和优化财政支出结构，规范机关事业单位津补贴，将财力集中用于民生支出。把有限的资金投入到“三农”、城镇建设、文教卫生和基础设施建设中，有力推动了全乡各项社会事业发展。

（三）主动出击，有效防范债务风险

认真贯彻落实中央、省、市、县防风险有关精神，主动出击，有效防控政府债务风险。一是全乡上下高度统一思想，在理清家底的基础上，认真开展分析研判，坚定信心、压实责任、振奋精神，发扬钉钉子钻劲，加快工作节奏，坚定信心和决心，攻坚克难，咬定化解目标不放松。二是进一步通过建章立制，健全覆盖政府性债务“借用管还”全过程管理的制度性框架，切实做到债务底数清、源头管控严，目标任务明确、化解措施具体、风险防控及时，从源头防范系统性金融风险。

（四）服务“三农”，强农惠农取得新的进展

一是积极拨付扶贫项目资金，基础设施得到极大改善，为全乡脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接起到保障作用。二是认真贯彻落实惠农补贴政策。完成耕地地力保护补贴66.5万元 、种粮农民一次性补贴11.68万元。

（五）深化财政综合改革，提升管理水平

全口径预算管理改革不断深化，以项目库建设为依托，推进零基预算改革向纵深发展。全面实施预算绩效管理，积极推进部门绩效自评，选取重点项目、部门整体支出情况开展绩效再评价工作。严格落实政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开制度。组织开展全乡行政事业单位财务检查、财政支持脱贫攻坚政策执行、减税降费政策实施情况等专项检查，各项重点政策得到全面落实。推进政府采购信息化建设，搭建“政采云”购买服务平台。全面推进政府会计制度改革，积极参与上级开展财会人员培训共计5期。

各位代表，2021年我乡财政综合实力不断壮大，调控能力明显增强，公共服务保障水平有了较大提升，但我们也清醒的认识到所面临的问题和困难，一是减税降费政策影响，增收难度加大。二是财政收支矛盾更加凸显，一方面增收乏力，另一方面除了“三保”刚性支出外，脱贫攻坚等重点工作也需财政资金安排支持，“收减支增”财政收支平衡困难。三是化解债务进入偿债高峰期，偿还债务本息压力大。我们将总结经验，认真研究，依托深化改革、完善制度,努力加以解决。

三、2022年地方财政预算草案

各位代表、各位委员，2022年召开二十大，编制好2022年财政收支预算，做好各项财政工作，对于全面建成小康社会，促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。

2022年预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会、中央经济工作会议精神，习近平总书记考察云南重要讲话精神，党中央、省、市、县委决策部署，以深化供给侧结构性改革为主线，坚持稳中求进工作总基调，坚持深入推进财政预算管理改革促进高质量发展，全面落实《预算法》、《预算法实施条例》，大力培植财源，树牢过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为决胜全面建成小康社会、实现乡村振兴提供有力保障。

2022年预算编制的原则是：突出重点、量力而行、收支平衡的原则编制2022年财政收支预算。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2022年财政收支预算草案如下：

（一）一般公共预算收支预算情况

一般公共预算收入预计完成290万元，比2021年减收5万元。按税收收入来源划分：税收收入271万元（其中增值税254万元，城市维护建设税2万元，印花税1万元，环境保护税1万元，烟叶税20万元）；非税收入11万元，均为国有资源（资产）有偿使用收入。

一般公共预算支出预计完成1500万元，同比增支550万元，按支出功能分类具体为：一般公共服务支出442万元；科学技术支出13万元；文化体育与传媒支出22万元；社会保障和就业支出152万元；医疗卫生和计划生育支出44万元；城乡社区事务支出14万元；农林水事务支出688万元；灾害防治及应急管理支出42万元、预备费3万元。

一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入290万元，上级补助收入1210万元（一般性转移支付收538万元，专项转移支付收入672万元），收入总计1500万元；一般公共预算支出1500万元，收支平衡。

（二）政府性基金收支预算情况

2022年，我乡无出让土地计划，故政府性基金本级收支均为0万元，预计收到上级专项转移支付资金5万元， 政府性基金收入为5万元，政府性基金支出为5万元。

政府性基金预算平衡情况为：政府性基金本级收入0万元，专项转移支付收入5万元，收入合计5万元；政府性基金支出5万元，支出合计5万元，收支平衡。

四、2022年财政工作思路

（一）全力支持美丽乡村建设。积极落实财政专项扶贫资金投入，配合上级部门统筹整合使用财政涉农资金工作的落实。

（二）进一步深化财税体制改革。深化预算制度改革，强化对预算编制的宏观指导，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，加快预算管理一体化建设。继续深入推进国库集中支付改革及财政支出经济分类改革，加快建立现代财政制度，促进政府治理体系和治理能力现代化，推动经济社会健康发展。

（三）抓实做好财政收支工作。加强收入组织，依法强化税收征管，切实做到应收尽收。量力而行，认真落实中央和省关于牢固树立过“紧日子”思想，坚守“保工资、保运转、保基本民生”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，努力压减一般性支出，实现全年财政收支平衡。

（四）全面提升财政管理水平。全面实施预算绩效管理，将绩效评价从支出端向收入和政策端延伸，充分进行绩效再评价，加强评价结果在政策调整、预算安排和改进管理等方面的运用，着力提升财政资金使用效益。持续做好政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开工作。

（五）注重队伍建设，提高理财能力。一是严格“一岗双责”；二是完善内控机制；三是加强廉政建设，提高政治站位，强化政治当担，立足于“财”服务于“政”；四是切实履行全面从严治党主体责任，做到严抓严管，加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子；五是深入学习习近平总书记关于意识形态工作的系列和重要指示精神，建设忠诚干净担当的高素质财政队伍。

各位代表、各位委员，当前和今后一个时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2022年财政预算工作责任重大、任务艰巨，同时也是时代赋予我们的光荣使命和重大任务。我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，财政工作将在乡党委的正确领导下，在乡人大的监督支持下，围绕经济社会发展大局，依法理财，解放思想，牢记使命，努力完成乡第十五届人民全国代表大会第一次会议确定的目标任务，为建设繁荣、富强、文明、和谐的木老元乡而努力奋斗！

以上报告，请予审查。