木老元布朗族彝族乡第十四届人民全国代表大会第三次会议材料

关于木老元乡2018年地方财政预算执行情况

和2019年地方财政预算草案的报告

——2019年4月6日在第十四届人民全国代表大会第三次会议上

木老元乡财政所 杨鑫媛

各位代表：

我受乡人民政府委托，现将2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请第十四届人民全国代表大会第三次会议审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年在乡党委、政府的领导和乡人大的监督下，在上级财税部门的大力支持下，全乡干部职工始终紧扣加快发展这一要务，抢抓机遇，硬化各项措施，圆满地完成了各项目标任务，促进了我乡经济建设和各项事业的发展。在此基础上，财政工作与财务变革开展有序推进，预算执行总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成469万元，比2017年增收43万元，增长10.1%。按收入来源划分为：税收收入444万元，按税收收入税目完成分别为：增值税401万元（其中：改征增值税365万元），资源税1万元，城市维护建设税4万元，印花税3万元，烟叶税35万元；非税收入25万元，其中：罚没收入2万元，国有资产资源（资产）有偿使用收入23万元。

一般公共预算支出完成2329万元，比2017年减支379万元，减少14%。其中政府支出1353万元，较2017年1767万元减少414万元，减少23.43%；教育支出976万元，较2017年941万元增加35万元，增幅3.72%。按报表功能类分别支出为：一般公共服务支出458万元；公共安全支出4万元；教育支出901万元；科学技术支出14万元；文化体育与传媒支出24万元；社会保障和就业支出215万元；医疗卫生和计划生育支出11万元；城乡社区支出440万元；农林水支出250万元；资源勘探信息等支出12万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入469万元，上级补助收入1642万元，债券转贷收入422万元，收入总计2533万元；一般公共预算支出2329万元，上解上级支出204万元，支出总计2533万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2018年政府性基金收入3万元，为上级专款，支出3万元，收支平衡。

二、2018年财税工作情况

（一）多措并举，增强财政保障

面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，提升收入质量，切实增强财政保障能力，严格预算约束，牢固树立节支也是增收的理念，扎实做好厉行节约反对浪费和行政成本控制工作。完善了差旅费管理办法，严格控制“三公”经费，压缩一般性支出。

（二）优化支出，推动社会发展

坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，调整和优化财政支出结构，规范机关事业单位津补贴，将财力集中用于民生支出。把有限的资金投入到“三农”、城镇建设、文教卫生和基础设施建设中，有力推动了全乡各项社会事业发展。

（三）深化财政综合改革，提升管理水平

以财政改革为抓手，贯彻执行《预算法》，全面推进预决算公开，加强债务管理，规范债务借用还程序。通过参加专题培训，提高财务理论知识水平、财经纪律意识，增强监督检查的效力。

各位代表，2018年我乡财政综合实力不断壮大，调控能力明显增强，公共服务保障水平有了较大提升，财政工作成效显著。但依然面临着一些新的情况和问题，我们将总结经验，认真研究，依托深化改革、完善制度,努力加以解决。

三、2019年地方财政预算草案

2019年财政工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导，全面贯彻党的十九大精神、中央经济工作会议、全国财政工作会议及省委市委全会、县委十一届四次全会会议精神，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，认真贯彻落实中华人民共和国预算法，坚持依法理财，加强党对经济工作的领导，坚持稳中求进工作总基调，全力打好三大攻坚战，严肃财经纪律，深化财税体制改革体制改革，全面实施绩效管理，强化财政管理监督，为全面建成小康社会收官打下坚实基础。

2019年财政收支预算草案如下：

一般公共预算收入预计完成423万元，比2018年减少41万元，减少8.8%。按税收收入来源划分：税收收入403万元（其中增值税360万元，城市维护建设税4万元，资源税1万元，印花税3万元，烟叶税35万元）；非税收入20万元（其中罚没收入2万元，国有资源（资产）有偿使用收入18万元）。

一般公共预算支出预计完成1534万元，按支出功能分类具体为：一般公共服务支出466万元；国防支出1万元；公共安全支出3万元；教育支出706万元；科学技术支出13万元；文化体育与传媒支出24万元；社会保障和就业支出34万元；医疗卫生和计划生育支出2万元；城乡社区事务支出15万元；农林水事务支出235万元；资源勘探电力信息等事务支出14万元；预备费及预留21万元。

一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入423万元，上级补助收入981万元，上解上级支出返回130万元，收入总计1534万元；一般公共预算支出1534万元，收支平衡。

四、2019年财政工作思路

（一）全力支持打好脱贫退出攻坚战。积极落实财政专项扶贫资金投入，配合上级部门统筹整合使用财政涉农资金工作的落实。

（二）强化税源，优化收支结构。一是要坚持依法治税，规范和完善税收征管制度；二是要树立过“紧日子”的思想，严格压缩一般性支出；三是加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高。

（三）加大民生投入，促进社会和谐稳定。一是继续加大支农力度；二是继续落实好财政惠农政策；三是继续做好社会保障工作。

（四）推进全面改革，力争跨越发展。全面深化财税体制改革，继续深入推进国库集中支付改革及财政支出经济分类改革，加快建立现代财政制度，促进政府治理体系和治理能力现代化，推动经济社会健康发展。

（五）加强监督管理，服务经济发展。一是从预算管理开始，加强预算编制的科学性、严谨性，从源头上强化管理；二是继续盘活财政存量资金，进行分类管理，纳入预算；三是加快预算执行进度，尽快消化历年结转资金，减少结转规模；四是进一步推进预算绩效管理工作。

（六）注重队伍建设，提高理财能力。一是严格“一岗双责”；二是完善内控机制；三是加强廉政建设，提高政治站位，强化政治当担，树立才“财”自觉服务于“政”的理念；四是切实履行全面从严治党主体责任，做到严抓严管，加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子；五是深入学习习近平总书记关于意识形态工作的系列和重要指示精神，建设忠诚干净担当的高素质财政队伍。

各位代表，2019年财政工作任务艰巨而光荣，财政工作将在乡党委的正确领导下，在乡人大的监督支持下，围绕经济社会发展大局，依法理财，解放思想，牢记使命，努力完成乡十四届人大三次会议确定的目标任务，促进全乡经济社会又好又快发展，为建设繁荣、富强、文明、和谐的木老元乡而努力奋斗！

以上报告，请予审查。