木老元布朗族彝族乡第十四届人民全国代表大会第四次会议材料关于木老元乡2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告

——2020年11月06日在第十四届人民全国代表大会第四次会议上

木老元乡财政所 杨鑫媛

各位代表：

我受乡人民政府委托，现将2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案提请第十四届人民全国代表大会第四次会议审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年在乡党委、政府的领导和乡人大的监督下，在上级财税部门的大力支持下，全乡干部职工始终紧扣加快发展这一要务，抢抓机遇，硬化各项措施，圆满地完成了各项目标任务，促进了我乡经济建设和各项事业的发展。在此基础上，财政工作与财务变革开展有序推进，预算执行总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成325万元，比2018年减收144万元，按收入来源划分为：税收收入308万元，按税收收入税目完成分别为：增值税290万元，城市维护建设税4万元，印花税1万元，烟叶税13万元；非税收入17万元，其中：罚没收入3万元，国有资产资源（资产）有偿使用收入14万元。

一般公共预算支出完成1807万元，比2018年预算支出2329万元减少522万元，减幅22%。按报表功能类分别支出为：一般公共服务支出695万元，较2018年458万元增加237万元（增加主要原因是300万元的“党建+”示范乡村创建经费）；国防支出-3万元，较2018年0万元减少3万元（盘活存量减少）；公共安全支出3万元，较2018年4万元减少1万元；教育支出758万元，较2018年901万元减少143万元；科学技术支出12万元，较2018年14万元减少2万元；文化体育与传媒支出20万元，较2018年24万元减少4万元；社会保障和就业支出129万元，较2018年215万元减少86万元（减少主要原因为养老保险基数调整）；医疗卫生和计划生育支出101万元，较2018年11万元增加90万元（增加的主要原因是两个村卫生室建设资金）；城乡社区支出12万元，较2018年440万元减少428万元（减少的主要原因是2019年无项目）；农林水支出143万元，较2018年250万元减少107万元（盘活存量减少）；交通运输支出-100万元，较2018年0万元减少100万元（盘活存量减少）；资源勘探信息等支出10万元，较2018年12万元减少2万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入325万元，上级补助收入1755万元（一般性转移支付收入1096万元，专项转移支付收入659万元），收入总计2080万元；一般公共预算支出1807万元，上解上级支出273万元，支出总计2080万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2019年政府性基金收入5万元，为上级专款，支出5万元，收支平衡。

二、2019年财税工作情况

（一）多措并举，增强财政保障

面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，提升收入质量，切实增强财政保障能力，严格预算约束，牢固树立节支也是增收的理念，扎实做好厉行节约反对浪费和行政成本控制工作。严格控制“三公”经费，压缩一般性支出。

（二）优化支出，推动社会发展

坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，调整和优化财政支出结构，规范机关事业单位津补贴，将财力集中用于民生支出。把有限的资金投入到“三农”、城镇建设、文教卫生和基础设施建设中，有力推动了全乡各项社会事业发展。

（三）深化财政综合改革，提升管理水平

以财政改革为抓手，贯彻执行《预算法》，全面推进预决算公开，加强债务管理，规范债务借用还程序。通过参加专题培训，提高财务理论知识水平、财经纪律意识，增强监督检查的效力。

各位代表，2019年我乡财政综合实力不断壮大，调控能力明显增强，公共服务保障水平有了较大提升，但我们也清醒的认识到所面临的问题和困难，一是减税降费政策影响，增收难度加大。二是财政收支矛盾更加凸显，一方面增收乏力，另一方面除了“三保”刚性支出外，脱贫攻坚等重点工作也需财政资金安排支持，“收减支增”财政收支平衡困难。三是化解债务进入偿债高峰期，偿还债务本息压力大。我们将总结经验，认真研究，依托深化改革、完善制度,努力加以解决。

三、2020年地方财政预算草案

2020年预算编制的原则是：紧紧围绕中央、省、市、县决策部署，坚持“量入为出、积极稳妥”，压减一般性支出，坚决兜住“三保”底线，全力支持打好“三大攻坚战”。

2020年财政收支预算草案如下：

一般公共预算收入预计完成257万元，比2019年减少68万元，下降20.92%。按税收收入来源划分：税收收入236万元（其中增值税220万元，城市维护建设税2万元，资源税1万元，印花税1万元，烟叶税12万元）；非税收入21万元（其中罚没收入1万元，国有资源（资产）有偿使用收入15万元，政府住房基金收入5万）。

一般公共预算支出预计完成894万元，同比减支913万元，（减少主要原因是根据施甸县第13届人民政府第50次常务会议纪要精神，学校支出由教体局预算不再由乡镇预算）按支出功能分类具体为：一般公共服务支出447万元；科学技术支出12万元；文化体育与传媒支出26万元；社会保障和就业支出90万元；医疗卫生和计划生育支出49万元；城乡社区事务支出13万元；农林水事务支出246万元；资源勘探电力信息等事务支出11万元。

一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入257万元，上级补助收入608万元，上解上级支出返回29万元，收入总计894万元；一般公共预算支出894万元，收支平衡。

四、2020年财政工作思路

（一）全力支持打好脱贫退出攻坚战。积极落实财政专项扶贫资金投入，配合上级部门统筹整合使用财政涉农资金工作的落实。

（二）强化税源，优化收支结构。一是要坚持依法治税，规范和完善税收征管制度；二是要树立过“紧日子”的思想，严格压缩一般性支出；三是加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高。

（三）加大民生投入，促进社会和谐稳定。一是继续加大支农力度；二是继续落实好财政惠农政策；三是继续做好社会保障工作。

（四）推进全面改革，力争跨越发展。全面深化财税体制改革，继续深入推进国库集中支付改革及财政支出经济分类改革，加快建立现代财政制度，促进政府治理体系和治理能力现代化，推动经济社会健康发展。

（五）加强监督管理，服务经济发展。一是从预算管理开始，加强预算编制的科学性、严谨性，从源头上强化管理；二是继续盘活财政存量资金，进行分类管理，纳入预算；三是进一步推进预算绩效管理工作。

（六）注重队伍建设，提高理财能力。一是严格“一岗双责”；二是完善内控机制；三是加强廉政建设，提高政治站位，强化政治当担，树立才“财”自觉服务于“政”的理念；四是切实履行全面从严治党主体责任，做到严抓严管，加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子；五是深入学习习近平总书记关于意识形态工作的系列和重要指示精神，建设忠诚干净担当的高素质财政队伍。

各位代表，2020年财政工作任务艰巨而光荣，财政工作将在乡党委的正确领导下，在乡人大的监督支持下，围绕经济社会发展大局，依法理财，解放思想，牢记使命，努力完成乡十四届四次人大次会议确定的目标任务，促进全乡经济社会又好又快发展，为建设繁荣、富强、文明、和谐的木老元乡而努力奋斗！

以上报告，请予审查。