保山市施甸县甸阳镇2020年度部门决算

目录：
第一部分  保山市施甸县甸阳镇概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分  2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分  2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情  况说明   
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分  名词解释

第一部分  保山市施甸县甸阳镇概况

一、主要职能

（一）主要职能

甸阳镇位于施甸坝子南端，地处施甸县政治、经济、文化、中心，是一个集城区、近城区、半山区、山区于一体的农业镇。全镇总面积138平方公里，辖5个居委会、9个村委会。

甸阳镇党政机构具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。完成上级政府交办的其它事项。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.实现脱贫攻坚退出目标。紧紧围绕“两不愁三保障”抓实脱贫攻坚工作，继续落实脱贫攻坚“1+N+N”责任体系，全面推进脱贫攻坚成果巩固，脱贫攻坚各项政策措施落地落实；贫困人口医疗保险、大病补充医疗保险、养老保险、防贫保险实现全覆盖；实施农村饮水安全巩固提升工程，保障农村供水；对农村住房进行再排查，实现住房安全有保障；建立长效监测预警机制。全面落实“六稳”、“六保”任务，全力保持经济社会平稳健康发展，圆满实现脱贫攻坚退出目标。

2.扎实有序开展疫情防控。始终坚持把人民群众生命安全和身体健康放在第一位，坚持“外防输入、内防聚集”的防控策略，将疫情防控作为头等大事来抓，多次召开党政班子联席会议、专题会议，制定方案预案，研究落实疫情防控工作，将疫情防控纳入常态化管理。安排抽调专人网格化排查，在辖区村（社区）主路口设置交通劝返点，对过往车辆、行人进行检测劝返；设置“疫情防控留验站”、 “集中隔离观察站”，统筹推进疫情防控和经济社会发展，出具疫情防控期间流动人员通行证明，助力企业复工复产，结合“六稳”“六保”为企业复工发挥保障作用。严防人员聚集，把控重点场所，严格“健康码”、“行程码”扫码工作，消除监管盲点，做到疫情防控全覆盖，实现疫情防控和经济社会发展双推进。

3.农业提质增效。推广良种种植4.32万亩；完成粮食总产量达9293吨，增长3%；完成烤烟种植8787亩，收购量24507担，实现产值3609.6万元；发展袁家、五福、菖蒲塘壮大村集体经济能繁母牛集中养殖100头；投入资金266万元建成五福村黑木耳种植基地，已实现部分种植效益；引进云南展宏集团实施“云上牛品”项目，在大寨村、同邑村发展高山肉牛养殖和冻精改良，建成牛场4座，现存栏500头，建成摩苍林场露营基地，完成县级配套水电路等设施建设300多万元；农业政策性保险实现村（居）全覆盖；春秋季重大动物疫病防控和非洲猪瘟、牛结节病疫情防控工作扎实有效。

4.夯实完善基础设施。施链高速公路征迁工作快速推进，累计完成土地征收1988亩，兑付补偿资金3180万元；迁坟95冢，征拆房屋25户，兑付资金1590万元。2020年完成沪滇合作项目3个，其中：五福农村环境综合整治项目完成投资339.06万元，菖蒲塘农村环境综合整治项目完成投资486.04万元，甸头村寨尾至平坝小组道路新建项目完成投资77万元；2020年菖蒲塘易地扶贫搬迁安置点冷链库建设项目完成总投资171万元，2020年甸阳镇肉牛养殖基地基础设施建设项目完成总投资300万元；一批涉及民生、公共基础设施和产业发展的项目顺利推进。全年，甸阳镇辖区完成固定资产投资17.5亿元，完成招商引资5000万元，圆满完成县级下达目标任务。

5.城乡环境持续改善。实施县城建成区老旧小区改造，爱国卫生“7个专项行动”深入开展，“美丽县城”创建工作有序推进，结合疫情防控，广泛发动群众参与周边环境治理，城乡人居环境显著改善。扎实推进农村垃圾、污水、厕所“三大革命”治理工作，改造农村厕所、农村公厕；初步完成墓地整治工作，拆除活人墓；从严抓实森林防火、森林资源管护等工作，积极巩固退耕还林成果；大力推进河（湖）长制，全面开展“清四乱”和“冬春修大会战”，清理整治施甸大河、张家河、气象河等周边环境，规范公益性岗位管理，深入开展农村环境治理行动。

6.落实民生保障。县三幼建成投入使用，配合推进县城易地扶贫搬迁安置点九年一贯制学校项目建设，年末统测教学质量名列全县前茅。发放保障金、救助资金、补贴资金全力保障民生。城乡居民基本养老保险累计缴费人数达17902人，参保率达98%，建档立卡贫困人口实现应保尽保；兑付一次性生活交通补贴28.65万元；组织就业技能培训。聘用生态护林员126人，开发公益性岗位305人。城乡居民基本医疗保险参保4.397万人，参保率达99%，建档立卡贫困人口参保率100%。通过“一折通”发放各种惠农补贴252.74万元，发放创业贷款125户1920万元。圆满完成甸阳镇第七次全国人口普查工作任务。全年审核农村不动产登记116户。加大法制宣传力度，发放各类宣传材料2.2万余份；输送新兵8人；扎实开展扫黑除恶专项斗争、缉枪治爆专项整治活动、严打黄赌毒专项行动工作；深入开展安全生产专项行动，加大食品药品查处力度，开展联合大检查，排查污染源，排查地质灾害点，发放明白卡，组织开展地质灾害和防灾减灾应急演练，坚决杜绝各类重特大安全事故的发生。排查出各类矛盾纠纷143件，成功化解141件，群众安全感满意度提升，为社会和谐稳定打下了坚实基础。圆满完成村（社区）换届工作。工会、共青团、妇联、残联等人民团体充分发挥桥梁纽带作用，民族宗教事务有序开展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市施甸县甸阳镇部门2020年度部门决算编报的单位共17个。其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位12个。分别是：

1.甸阳镇人大

2.甸阳镇党委

3.甸阳镇政府

4.甸阳镇团体

5.甸阳镇财政所

6.甸阳镇城建办

7.甸阳镇广播站

8.甸阳镇林业站

9.甸阳镇农保所

10.甸阳镇农业技术推广中心

11.甸阳镇文化站

12.甸阳镇兽医站

13.甸阳镇水管站

14.甸阳镇企业站

15.甸阳镇计生办

16.甸阳镇党校

17.甸阳镇农经站

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市施甸县甸阳镇部门2020年末实有人员编制84人。其中：行政编制40人（含行政工勤编制9人），事业编制44人（含参公管理事业编制1人）；在职在编实有行政人员40人（含行政工勤人员9人），事业人员44.00人（含参公管理事业人员1人）。其他人员0人。

离退休人员0.00人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件1）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市施甸县甸阳镇部门2020年度收入合计69,253,112.45元。其中：财政拨款收入64,275,654.63元，占总收入的92.81%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入4,977,457.82元，占总收入的7.19%。与上年对比减少28542032.5元，下降29.19%，主要原因为2020年体制改革，甸阳镇中心学校上划至县教体局管理，收入不再纳入镇本级核算，收入决算数较上年有所减少。

二、支出决算情况说明

保山市施甸县甸阳镇部门2020年度支出合计61,029,455.51元。其中：基本支出22,398,973.33元，占总支出的36.70%；项目支出38,630,482.18元，占总支出的63.30%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少35689400.42元，下降36.90%，主要原因为2020年体制改革，甸阳镇中心学校上划至县教体局管理，支出不再纳入镇本级核算，支出决算数较上年有所减少。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障保山市施甸县甸阳镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出22,398,973.33元。与上年对比减少44226104.62元，下降66.38%，主要原因为2020年体制改革，甸阳镇中心学校上划至县教体局管理，工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助等减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出17,115,821.35元，占基本支出的76.41％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费5,283,151.98元，占基本支出的23.59％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障保山市施甸县甸阳镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出38,630,482.18元。与上年对比增加8536704.20元，增长28.37%，主要原因为2020年实施的扶贫项目较多，增加8536704.2元。详见附件2“具体开支项目表”

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市施甸县甸阳镇部门2020年度一般公共预算财政拨款支出54,697,866.43元,占本年支出合计的89.63%。与上年对比减少8671239.83元，下降13.68%，主要原因是执行厉行节约，严控经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况        

1. 一般公共服务（类）支出5,796,240.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.60%。主要用于甸阳镇人大、党委、政府、财政所的基本工资、津贴补贴等人员经费支出和办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

 2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5. 教育（类）支出160,905.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.29%。主要用于甸阳镇党校的基本工资、津贴补贴等人员经费支出和办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出362,570.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.66%。主要用于甸阳镇文化站、广播站的基本工资、津贴补贴等人员经费支出和办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

8. 社会保障和就业（类）支出2,252,572.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.12%。主要用于甸阳镇机关事业单位基本养老保险缴费、基层政权和社区建设。

9. 卫生健康（类）支出1,247,670.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.28%。主要用于主要用于计生办人员经费、日常公用经费。

10. 节能环保（类）支出971,278.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.78%。主要用于支付生态护林员工资。

11. 城乡社区（类）支出790,293.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.44%。主要用于甸阳镇城建办人员经费、日常公用经费和垃圾热解气化厂建设。

12. 农林水（类）支出42,810,706.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.27%。主要用于农业服务中心人员经费及日常公用经费支出、村级村级人员补助和 人居环境提升、壮大村集体经济、小额扶贫信贷、雨露计划等扶贫项目。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14. 资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19. 住房保障（类）支出101,849.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.19%。主要用于农村危房改造项目。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出203,781.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.37%。主要用于建档立卡搬迁户复垦复绿补助。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市施甸县甸阳镇部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为60000.00元，支出决算为52,319.56元，完成预算的87.20%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置及运行费支出决算为52,319.56元，完成预算的87.20%；公务接待费支出决算为0.00元。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是甸阳镇认真执行中央八项规定精神，厉行节约，严格接待审批程序，坚决杜绝无公函接待和同城接待。执行厉行节约，严控经费支出。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少16,040.44元，下降23.46%。其中：因公出国（境）费支出决算无变动；公务用车购置及运行费支出决算减少14,196.44元，下降21.34%；公务接待费支出决算减少1,844.00元，下降100.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是甸阳镇认真执行中央八项规定精神，厉行节约，严格接待审批程序，坚决杜绝无公函接待和同城接待。执行厉行节约，严控经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
       2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出52,319.56元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出52,319.56元。其中：公务用车购置支出0.00元，购置车辆0.00辆。公务用车运行维护支出52,319.56元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于相关工作范围所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市施甸县甸阳镇部门2020年机关运行经费支出1,167,008.68元，与上年对比减少6408532.69元，下降84.60%，主要原因为单位认真贯彻落实厉行节约制度。其中:行政单位甸阳镇人大、甸阳镇党委、甸阳镇政府、甸阳镇团体、甸阳镇安监站、甸阳镇计生办,2020年机关运行经费支出1143363.68元，与上年对比减少6120710.45元，下降84.26%，主要原因为单位认真贯彻落实厉行节约制度。;参照公务员法管理事业单位为甸阳镇财政所,2020年机关运行经费支出23645.00元，与上年对比减少287822.24元，下降92.41%，主要原因为单位认真贯彻落实厉行节约制度。部门机关运行经费主要用于甸阳镇人大、党委、政府、计生办、安监站、财政所的办公费、印刷费、水电费、等日常公用经费。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，保山市施甸县甸阳镇部门资产总额20766649.44元，其中，流动资产13319566.38元，固定资产4655099.02元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产282914.09元，其他资产0元。（详见附件3：“国有资产占有使用情况表”）。与上年相比，本年资产总额减少66148472.39元，其中固定资产减少21826792.32元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额320523.00元，其中：政府采购货物支出231133.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出89390.00元。授予中小企业合同金额320523.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告（见附件4：项目一、项目二）

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

保山市施甸县甸阳镇部门2020年度部门决算编报的单位共17个。其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位12个。保山市施甸县甸阳镇部门2020年末实有人员编制84人。其中：行政编制40人（含行政工勤编制9人），事业编制44人（含参公管理事业编制1人）；在职在编实有行政人员40人（含行政工勤人员9人），事业人员44人（含参公管理事业人员1人），其他人员0人。

（2）部门绩效目标的设立情况

部门所设立的整体绩效目标依据充分，符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

（3）部门整体收支情况

保山市施甸县甸阳镇部门2020年度收入合计69,253,112.45元。其中：财政拨款收入64,275,654.63元，占总收入的92.81%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入4,977,457.82元，占总收入的7.19%。保山市施甸县甸阳镇部门2020年度支出合计61,029,455.51元。其中：基本支出22,398,973.33元，占总支出的36.70%；项目支出38,630,482.18元，占总支出的63.30%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。

（4）部门预算管理制度建设情况

部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

客观公正地揭示财政资金的使用效益和政府职能的实现程度，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容，详见附件5：“自评指标明细表”）

（3）自评组织过程

甸阳镇人民政府为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”要求，以及《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）相关要求，成立自评考核小组，按照预算绩效体系，2020年预算资金进行评价。

组  长：杨旭昕 镇长

副组长：牛  贵 纪委书记    

       陈建冬 所长

组  员：杨雪安 余梅 杨开梅 杨碧艳

3.评价情况分析及综合评价结论

2020年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2020年度评价得分为97分。部门整体支出绩效情况如下：
   （1）投入情况分析

1.目标设定合理，明确得7分。

2. 预算配置控制较好得8分。

（2）过程情况分析

1. 预算执行比较到位得15分。

2. 预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。得12分。

（1）管理制度健全性得2分：有内部财务管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度；有本部门厉行节约制度；相关管理制度合法、合规、完整；相关管理制度有执行，执行力度还待加强。

（2）资金使用合规性得4分：本年度支出的所有资金均符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（3）基础信息管理得6分，按规定在县政府门户网站公开信息；基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。公用经费控制较好；“三公”经费总体控制较好，较本年预算和上年决算支出数有所下降。

3.资产管理得3分，资产管理制度健全，管理规范，保障国家财产安全；
   （3）产出情况分析

1.职责履行得30分：2020年我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。
  （4）效果情况分析

1.经济效益得6分：我单位的各方面工作都得到社会大众的肯定和好评。

2.社会效益得7分：我单位不断改善行政管理、严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了行政效率，降低了行政成本。

3.社会公众或服务对象满意度得6分：在年度绩效考核中成绩优异。

4.生态效益得6分：生态效益有所改善

4.存在的问题和整改情况

本部门本年度预算执行及绩效管理中存在的问题是财力严重不足和项目进度缓慢，导致一般性支出太少，机构运转吃力，资金使用效益低。

5.绩效自评结果应用

应用于预算、支出和分配领域。绩效自评是加强财政支出管理、合理配置公共资源、优化财政支出结构、提高资金使用效益。

6.主要经验及做法

加强与各部门的紧密配合，开展好整体支出及项目资金绩效管理工作，运用好绩评价的结果，不断提升预算管理水平。

7.其他需说明的情况：无

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）

部门绩效自评情况参照保财预〔2021〕66号《保山市财政局关于2020年市级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明：无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。