关于甸阳镇2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告（书面）

——2020年8月26日在甸阳镇第十四届人民代表大会第四次会议上

甸阳镇财政所 陈建冬

各位代表：

受镇人民政府委托，现将甸阳镇2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案提请镇第十四届人大第四次会议审查，并请列席会议代表提出意见。

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督下，在县财政局的业务指导下，全镇财政工作紧紧围绕党委、政府中心工作，强化预算管理，优化支出结构，狠抓增收节支，加强监管，积极发挥职能作用，依法组织财政收入，调整优化支出结构、压减一般性支出，落实积极的财政政策，持续深化财税体制改革，全力保障民生领域支出，努力保障各项重点支出，实现全镇财政运行平稳。

（一）全镇财政收支预算执行情况

1、一般公共预算收入完成情况：全镇一般公共预算收入完成4606万元，比上年5067万元减少461万元，下降9.1%。其中税收收入4577万元（按税种完成分别是：增值税2877万元、资源税24万元、城市维护建设税298万元、房产税93万元、印花税191万元、城镇土地使用税99万元、车船税241万元、烟叶税754万元），非税收入29万元。

2、一般公共预算支出完成情况：全镇一般公共预算支出完成 6334万元，其中政府支出2513万元，中心校（教育）支出3821万元，比上年7327万元减支993万元，减少13.6%。按报表功能类支出分别为：一般公共服务支出736万元；公共安全支出-4万元（资金冲减支出，因县级盘活存量资金该项以负数填列）；教育支出3838万元；文化体育与传媒支出33万元；社会保障和就业支出651万元；卫生健康支出285万元；城乡社区支出108万元；农林水支出676万元；灾害防治及应急管理支出11万元。

3、政府性基金收入情况：全镇政府性基金收入15万元。

4、政府性基金支出情况：调出资金5万元。

5、全镇财政收支平衡情况：一般公共预算收入4606万元，上级补助收入2616万元（其中：一般性转移支付收入1214万元、专项转移支付收入1402万元），调入资金5万元，政府性基金预算收入15万元，收入总计7242万元；一般公共预算支出6334万元，上解支出893万元，基金支出10万元，从政府性基金调出5万元，支出总计7242万元，收支平衡。

以上地方财政预算执行数据均为快报数，正式决算数据待省、市、县财政审核批复后，再向镇人大作专题报告。

（二）2019年落实镇人大预算决议情况

2019年，财税部门认真落实镇第十四届人民代表大会第三次会议决议、镇人大财政预算审查意见以及审计部门提出的意见建议，严格落实中央各项减税降费政策，优化财政支出结构，不断加强财政管理，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，充分发挥财政职能，支持经济社会持续健康发展。

1、积极应对，实现财政平稳运行。

面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，继续依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收。一是认真贯彻落实上级“供给侧结构性改革”决策部署，全面实施减税降费，撬动企业经济发展，激发市场内生活力，提高企业获得感。二是面对减税降费后财政减收压力，财政部门及时按程序调整预算，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，对一般性支出进行压减，确保年度预算收支平衡。

2、突出重点，兜牢兜实“三保”底线。一是坚持把“三保”放在首位，优先保障工资发放，按进度确保机构基本运转，结合省级四十五项保基本民生项目及事权与支出责任划分实施方案，兜牢基本民生底线。二是认真贯彻落实惠农补贴政策。通过“一折通”发放各种惠农补贴268万元。三是加大财政涉农资金整合力度，全年共计整合资金6076万元，用于农村基础设施建设、困难群众补助、易地扶贫搬迁及产业补短板等项目，助推和服务脱贫攻坚大局。四是投入资金28万元，重点支持烟区道路建设，为税基稳定打下了良好的基础。五是进一步加大教育、医疗、卫生等民生领域资金保障力度，2019年全镇民生支出达5450万元，占一般公共预算支出的86%。

3、深化改革，提升财政管理服务水平。

一是深入推进预算管理改革。全面实施预算绩效管理，积极推进部门绩效自评，选取重点项目、部门整体支出情况开展绩效再评价工作。严格落实政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算公开制度，完善财政一体化核算和民生资金监管信息平台，提高了资金监管的及时性和准确性，预算执行管理得到进一步强化，乡镇财政建设和管理能力得到了进一步加强。二是扎实做好厉行节约和行政成本控制工作，严格控制“三公”经费和一般性公用经费支出，推进政府采购信息化建设，搭建“政采云”购买服务平台，规范政府采购。三是进一步清理甄别政府性债务，规范债务管理工作。四是摸清家底，认真进行国有资产清查。五是严肃财经纪律，深入开展“小金库”专项检查。六是全面推进政府会计制度改革，参加全县财会人员培训。七是强化国资公司管理，切实履行监管责任。八是进一步完善“村财镇管”的监管工作，积极探索“组财镇管”的管理办法。

各位代表，虽然2019年我镇综合实力不断壮大，调控能力明显增强，公共服务保障水平有了较大提升，财政工作成效显著。但我们也清醒的认识到所面临的问题和困难，一是减税降费政策影响，增收难度加大。二是财政收支矛盾更加凸显，一方面增收乏力，当前全镇税源结构单一，财政收入自主增长能力不强；另一方面除了“三保”刚性支出外，脱贫攻坚等重点工作也需财政资金安排支持，“收减支增”财政收支平衡困难。

二、2020年财政预算草案

2020年全镇财政预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，以科学发展为主题，以加快转变经济发展方式为主线，以保障和改善民生为根本，以增强财政服务经济社会发展能力为重点，以城乡一体化建设为契机，围绕镇党委镇政府的战略目标，贯彻落实好积极的财政政策，进一步调整优化财政支出结构，着力推进基本公共服务均等化，不断加强财政科学化、精细化管理，提高财政资金使用效益，为打造富裕文明幸福美丽的甸阳提供坚实的基础保障。

按照“全面完整、量入为出、收支平衡”的原则和“实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、有保有压”的工作方针，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，编制2020年全镇财政收支预算。

2020年，全镇一般公共预算收入目标为5472万元，比2019年完成数增长18.8%。其中税收收入5462万元，比2019年完成数增长19.3%，非税收入10万元，比2019年完成数减少65.5%。

一般公共预算支出安排为3998万元。按支出功能分类具体为：一般公共服务支出1099万元；公共安全支出38万元；教育支出18万元；文化体育与传媒支出34万元；社会保障和就业支出198万元；卫生健康支出161万元；节能环保支出131万元；城乡社区支出97万元；农林水支出2186万元；灾害防治及应急管理支出26万元；预备费10万元。

全镇财政收支平衡情况是：一般公共预算收入5472万元，上级补助收入1681万元，调入资金546万元，收入总计7699万元；一般公共预算支出3998万元，上解支出3701万元，支出总计7699万元，收支平衡。

收入数据是根据甸阳镇经济社会发展情况进行测算。支出数据是根据甸阳镇可用财力和县级下达专款数据安排。支出调减原因一是政策性（“营改增”）减收影响突出；二是烟叶税收（烟叶收购量减少）有所下滑；三是退休人员工资划归县人社局管理，中心学校财务收支划归县教育体育局管理；四是农村中小学校舍建设、新农村建设、基础设施等项目减少形成的。

三、2020年财政重点工作安排：

（一）积极培植财源，促进经济稳步发展。一是要加大扶持主导产业发展的力度，支持培育壮大支柱产业和重点企业。要继续加大招商引资的力度，依托我镇的资源、区位等优势，做好城镇开发工作。继续做好协税护税工作，努力培育新的税源增长点，为我镇财政增收提供有力的保障和支撑。二是继续推进农业和农村经济结构的调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业化发展，以实现农民增收，财政增长的目标。三是要用好国家政策，多方筹集资金，积极培育市场体系，大力发展第三产业，增加地方财政收入。

（二）努力增收节支，圆满完成预算任务。一是要坚持依法治税，规范和完善税收征管制度，堵塞税收流失的漏洞，坚决查处偷税、漏税、抗税案件。同时要抓好重点税源和重点企业监控，确保重点税源税收的及时足额入库，保证全年财政收入任务的完成。二是量力而行，认真落实中央和省关于牢固树立过“紧日子”的思想，坚守“保工资、保运转、保基本民生”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，努力压减一般性支出，实现全年财政收支平衡。三是贯彻落实中央八项规定，严格执行接待、培训、会议审批制度。四是严格预算执行，全面实施绩效管理，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高，在财力困难的情况下，要使支出的每一笔钱都发挥效益。

（三）加大民生投入，促进社会和谐稳定。一是继续加大支农力度。科学安排资金，加大对农村基础设施建设、特色农业产业等方面支持力度，真正使财政资金投入向“三农”倾斜，不断改善农村的生产、生活条件。二是继续落实好财政惠农政策。积极推进城乡居民基本医疗保险、农业保险、各项惠农补贴“一折通”发放，积极做好农村公益事业“一事一议”财政奖补等工作。三是继续做好社会保障工作。大力支持农村富余人员转移就业、加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决困难群众生产生活困难，不断提高财政的保障能力。

（四）加强财政监管，提高资金使用效益。一是进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序。二是强化“收支两条线”管理。认真实行“收支两条线”管理制度，强化财政管理，提高财政管理水平。三是强化财政收支进度管理。按照收入进度和预算计划合理调度资金，加快资金流转。四是贯彻落实新《预算法》，加强法治财政建设。严肃财经纪律，加强对专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额落实到位，确保专款专用。

各位代表！2020年的财政工作将在镇党委镇政府的坚强领导下，在镇人大的监督下，围绕全镇经济社会发展大局，上下同心，迎难而上，扎实工作，不断开创财政工作新局面，为建设甸阳完成全年各项预算任务而努力工作！

    以上报告，请予审查。