关于施甸县何元乡2019年地方财政决算的报告

—2020年8月30日何元乡第十三届人民代表大会第四次会议第三次主席团会议

施甸县何元乡财政所所长 万竹芳

各位主席团成员：

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及何元乡人大主席团的安排，受乡人民政府委托，我向本次会议报告经县财政审核批复的施甸县何元乡2019年财政决算情况，请予审查。

一、地方财政收支完成情况及财政决算变动情况

（一）地方财政收支完成情况

1.一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成情况：2019年完成税收收入677万元，非税收入12万元。分别是增值税249万元，比上年同期增长19.71%，完成年初预算的93.61%，完成预算调整数的100%，未能完成年初预算数的主要原因是：一是乡内部分项目推进慢，未能及时拨付工程款；资源税19万元，比上年同期增长171.43%，完成年初预算的271.43%，完成预算调整数的100%，已超额完成年初预算数，增加原因是我们已和税务部门联系加强了对何元境内资源税的监管；城市维护建设税5万元，比上年同期增长5万元，完成预算调整数的100%；印花税1万元，比上年同期减少66.67%，完成年初预算的33.33%，完成预算调整数的100%；耕地占用税1万元，比上年同期增长1万元，完成预算调整数的100%；契税3万元，比上年同期减少90.62%，完成年初预算的150%，完成预算调整数的100%，比年初预算数增加的主要原因是办理不动产（土地、房屋）产权转移的数量有所增加；烟叶税398万元，比上年同期增长9.34%，完成年初预算数的102.05%，完成预算调整数的100%；环境保护税1万元，比上年同期增长1万元，完成年初预算数的100%，完成预算调整数的100%；罚没收入1万元,比上年同期减少66.67%,完成年初预算数的100%，完成预算调整数的100%，国有资源(资产)有偿使用收入11万元,比上年同期减少35.29%，完成年初预算数的100%，完成预算调整数的100%。

（二）地方财政支出完成情况

2019年一般公共预算支出完成3109万元。比上年同期减少42.17%，完成年初预算数的95.31%，完成预算调整数的125.57%，主要的支出减少原因是财力不够，年初预算不能很好的执行。其中：一般公共服务支出534万元，比上年同期减少20.3%，完成年初预算数的61.1%，完成预算调整数的113.86%，公共安全支出1万元，比上年同期减少91.67%，完成年初预算数的2.27%；教育支出1768万元，比上年同期减少41.01%，完成年初预算数的128.49%,完成预算调整数的136.1%，科学技术支出9万元，比上年同期减少25%，完成年初预算数的90%，完成预算调整数的100%，文化体育与传媒29万元，比上年同期减少21.62%，完成年初预算数的96.67%，完成预算调整数的100%，社会保障与就业支出291万元，比上年同期减少15.65%，完成年初预算数的89.81%，完成预算调整数的101.75%，医疗卫生与计划生育支出152万元，比上年同期增加280%，完成年初预算数的542.86%，完成预算调整数的690.91%，增加的主要原因是2019年的行政事业单位医疗保险单位部分由乡本级缴纳，共计126万元。城乡社区支出12万元，比上年同期减少90.49%，完成年初预算数的92.31%，完成预算调整数的100%,主要减少原因是2018年专款新债券资金788万元，农林水支出301万元，比上年同期减少16.62%，完成年初预算数的54.23%，完成预算调整数的86%。灾害防治及应急管理支出12万元，比上年同期增长12万元。

（三）预算平衡情况

1、公共财政预算平衡情况：

2019年一般公共预算收入689万元，上级补助收入3399万元（其中：一般性转移支付收入2600万元，专项转移支付收入799万元），调入资金14万元，一般公共预算总收入4102万元。一般公共预算支出3109万元，上解支出993万元(超基数上解1万元，债券利息上解37万元，盘活存量资金167万元，其他上解788万元）。 一般公共预算总支出4102万元，收支平衡。

2、基金预算平衡情况

政府性基金预算收支平衡情况：2019年政府性基金预算总收入19万元，其中：本年收入14万元，上级补助收入5万元。政府性基金预算总支出19万元，其中：本年支出-10万元，盘活存量资金收回15万元，调出资金14万元。年终结余0万元，收支平衡。

二、2019年预算执行效果

2019年，在乡党委政府的正确领导下，在乡人大及其常委会的有力监督下，全乡财税部门紧紧围绕经济社会发展大局，认真履行职能，努力做大财政收入，不断优化支出结构，圆满完成预算调整确定的目标任务，全乡预算执行情况总体良好。一是主动作为，实现财政平稳运行。面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，提升收入质量，全乡一般公共预算收入完成689万元，一般公共预算支出完成3109万元。二是履职尽责，切实做好“三保”。2019年全年，财政统筹资金，压缩一般性支出，竭尽全力确保全乡“三保”支出。三是深化改革，全面提升管理水平。2019年，统筹资金确保未发生系统性金融风险，抓住政策，积极向上争专项资金799万元；结合乡实际情况，进一步完善乡镇财政管理体制；严格执行《预算法》，全面推进预决算公开及严格预算执行、继续深化预算绩效管理。四是完善机制，加强监督检查力度。结合财政职能职责，完善财政监督机制；全面开展各项财政业务监督检查。五是固本强基，不断增强财政软实力。深入学习贯彻党的十九大精神，牢固树立并自觉践行“四个意识”，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决维护党中央权威和集中统一领导；加强对财政理论知识、财务专业知识等重点知识的学习，切实提高财政队伍整体素质。

各位代表，2019年，财政运行基本平稳，但运行中出现的新问题、困难不容忽视，一是防范和化解债务风险压力逐年增大。二是脱贫攻坚工作进入关键时期，资金需求加大。三是刚性支出增长较快加之“营改增”、“减税降费”政策性减收影响，收支矛盾更加突出。四是全乡税源结构单一，财政收入自主增长能力不强，新财源培植难，我乡的税收收入还是依赖于传统产业烤烟。对此，我们应继续努力，切实增强责任感和使命感，力争加以解决。

以上报告，请予审查。