关于施甸县何元乡2018年地方财政决算的报告

—2019年9月25日何元乡第十三届人民代表大会第三次会议主席团第四次会议上

施甸县何元乡财政所所长  万竹芳

各位主席团成员：

    根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及何元乡人大主席团的安排，受乡人民政府委托，我向本次会议报告经县财政审核批复的施甸县何元乡2018年财政决算情况，请予审查。

  一、地方财政收支完成情况及财政决算变动情况

 （一）地方财政收支完成情况

  1.一般公共预算执行情况

  一般公共预算收入完成情况：2018年完成税收收入616万元，非税收入20万元。分别是增值税208万元，比上年同期增长148万元，增幅246%，完成年初预算的52%，未能完成年初预算数的主要原因是：一是年初预算过大，二是乡内部分项目推进慢，未能及时拨付工程款；资源税7万元，与上年持平，完成年初预算的37%，未能完成年初预算数的主要原因是乡内矿产资源有限，开采量已呈逐年下降趋势；印花税3万元，比上年同期减少1万元，减幅25%，完成年初预算的60%，不能完成年初预算数的主要原因是本年内乡内有效合同的签订、许可证办理的数量减少；土地增值税1万元，比上年同期增长1万元，比年初预算数增长1万元；车船税1万元，比上年同期增长1万元，比年初预算数增长1万元；契税32万元，比上年同期增长32万元，比年初预算数增长32万元，比年初预算数增加的主要原因是办理不动产（土地、房屋）产权转移的数量有所增加；烟叶税364万元，比上年周期减少12万元，减幅3%，完成年初预算数的98%。罚没收入3万元,比上年同期减少3万元,减幅50%,完成年初预算数的75%，国有资源(资产)有偿使用收入17万元,比上年同期增长6万元,增幅度55%，完成年初预算数的100%。

   （二）地方财政支出完成情况

    1、一般公共财政预算支出情况

    2018年一般公共预算支出完成5376万元。比上年同期增长1114万元，增幅26%。其中：一般公共服务支出670万元，比上年同期减少20万元，减幅3%，公共安全支出12万元，比上年同期减少28万元，减幅70%，教育支出2997万元，比上年同期增加305万元，增幅11%，科学技术支出12万元，比上年同期增加2万元，增幅20%，文化体育与传媒37万元，比上年同期增加8万元，增幅27%，社会保障与就业支出345万元，比上年同期增加97万元，增幅39%，医疗卫生与计划生育支出40万元，比上年同期减少6万元，减幅13%，城乡社区支出794万元，比上年同期增加779万元，增幅5193%，农林水支出361万元，比上年同期减少78万元，减幅18%，资源勘探信息等支出11万元，比上年同期减少1万元，减幅9%。住房保障支出97万元，比上年同期增加60万元，增幅162%。

 （三）预算平衡情况

  1、公共财政预算平衡情况：

    2018年一般公共预算收入636万元，上级补助收入4779万元（其中：一般性转移支付收入3150万元，专项转移支付收入1629万元），调入资金40万元，债务转贷收入788万元，一般公共预算总收入6243万元。一般公共预算支出5376万元，上解支出855万元(超基数上解65万元，债券利息上解45万元，政府奖励性绩效上解81万，其他上解664万元）。 债务还本支出12万元，一般公共预算总支出6243万元，收支平衡。

  2、基金预算平衡情况

  政府性基金预算收支平衡情况：2018年政府性基金预算总收入43万元，其中：上级补助收入3万元，上年结余40万元。政府性基金预算总支出43万元，其中：本年支出3万元，调出资金40万元，年终结余0万元，收支平衡。

     二、2018年预算执行效果

   2018年，在乡党委政府的正确领导下，在乡人大及其常委会的有力监督下，全乡财税部门紧紧围绕经济社会发展大局，认真履行职能，努力做大财政收入，不断优化支出结构，圆满完成预算调整确定的目标任务，全乡预算执行情况总体良好。一是主动作为，实现财政平稳运行。面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，提升收入质量，全乡一般公共预算收入完成636万元，一般公共预算支出完成5376万元。二是履职尽责，切实做好“三保”。2018年全年，财政统筹资金，压缩一般性支出，竭尽全力确保全县“三保”支出。2018年完成民生领域投入达4870万元，占一般公共预算支出的90.6%。三是深化改革，全面提升管理水平。2018年，统筹资金确保未发生系统性金融风险，抓住政策，积极向上争取债券（788万元）及专项资金（1632万元）；结合乡实际情况，进一步完善乡镇财政管理体制；严格执行《预算法》，全面推进预决算公开及严格预算执行、继续深化预算绩效管理。四是完善机制，加强监督检查力度。结合财政职能职责，完善财政监督机制；全面开展各项财政业务监督检查。五是固本强基，不断增强财政软实力。深入学习贯彻党的十九大精神，牢固树立并自觉践行“四个意识”，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决维护党中央权威和集中统一领导；加强对财政理论知识、财务专业知识等重点知识的学习，切实提高财政队伍整体素质 。

  各位代表，：2018年，财政运行基本平稳，但运行中出现的新问题、困难不容忽视，一是防范和化解债务风险压力逐年增大。二是脱贫攻坚工作进入关键时期，资金需求加大。三是刚性支出增长较快加之“营改增”、“减税降费”政策性减收影响，收支矛盾更加突出。四是全乡税源结构单一，财政收入自主增长能力不强，新财源培植难，我乡的税收收入还是依赖于传统产业烤烟。对此，我们应继续努力，切实增强责任感和使命感，力争加以解决。

  以上报告，请予审查。