关于施甸县何元乡2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告

各位代表：

受何元乡人民政府委托，现将何元乡2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案提请各位人大代表会议审查，并请各位列席同志提出宝贵意见。

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年，在乡党委政府的坚强领导和乡人大和社会各界的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省、市委决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，认真贯彻落实党中央、省、市、县和乡党委政府决策部署，服务全乡经济社会发展大局，认真履行职能职责，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。依法组织财政收入，不断优化支出结构，推进财政改革，全力保障民生领域支出，努力保障各项重点支出，实现全乡财政运行平稳。

（一）2021年全乡预算收支情况

1. 一般公共预算执行情况

全乡一般公共预算收入完成737万元，完成年初预算725万元的101.66%；同比上升3.07%。其中：税收收入完成731万元，同比上升4.04%，占一般公共预算收入的99%；非税收入完成6万元，同比下降50%，占一般公共预算收入的1%。全乡一般公共预算支出完成3715万元，同比上升21.56%。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入737万元，上级补助收入2978万元，调入资金0万元，收入总计3715万元；一般公共预算支出3116万元，上解上级支出599万元，支出总计3715万元；收支相抵，年终结转0万元。

2. 政府性基金预算执行情况

全乡政府性基金预算收入完成0万元。

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入0万元，上级补助收入30万元，上年结余结转收入0万元，收入总计30万元；政府性基金支出30万元，支出总计30万元；收支相抵，年终结转0万元。

以上预算执行情况详见《何元乡2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）》：表一至表四。

（二）2021年落实乡人大预算决议情况

2021年，全乡全面贯彻预算法、预算法实施条例，严格落实第十三届人民代表大会第四次会议预算决议，认真贯彻落实减税降费政策及疫情期间出台的优惠政策，充分发挥财政职能，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，促进经济社会平稳发展。

1.积极应对，实现财政平稳运行。面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，继续依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收。一是认真贯彻落实上级“供给侧结构性改革”决策部署，全面实施减税降费，撬动企业经济发展，激发市场内生动力，提高企业获得感。二是在确保“三保”支出基础上，吃透上级重点扶持项目政策导向，积极争取上级资金和政策支持。三是面对减税降费后财政减收压力，财政所及时按程序调整预算，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，对一般性支出进行压减，确保年度预算收支平衡。

2.突出重点，兜牢兜实“三保”底线。一是坚持把“三保”放在首位，优先保障工资发放，按进度确保机构基本运转，结合县级及本乡实际，保基本民生项目及事权与支出责任划分实施方案，兜牢基本民生底线。二是加大财政涉农资金整合力度，用于农村基础设施建设、困难群众补助、易地扶贫搬迁及产业补短板等项目，助推和服务脱贫攻坚大局，进一步夯实脱贫攻坚基础工作。三是进一步加大教育、卫生、社保等民生领域资金保障力度，提高农村居民的生产生活水平。

3.强化预算执行，服务乡域经济。随着财政改革的不断推进，各项刚性支出不断增加，财政支出压力巨大，我乡着眼好经济发展中工作的重点，强化预算约束，加强支出管理，不断优化支出结构，合理调度使用财政资金。一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障机关运转需求、民生保障、 社会稳定、项目推进；二是加强动态监督管理。注重强化预算执行管理，严格执行国库集中支付管理制度，着重执行中的动态监控和事后监管，增强财政支出的规范性和时效性；三是加强项目资金管理。对全镇正在实施的扶贫、农危改、易地搬迁等项目实行统一口径、统一核算、统一监管，提高项目实施效果，确保资金安全、规范、高效运行。

4. 服务“三农”，强农惠农取得新的进展。一是拨付扶贫资金1467.13万元，其中：涉农整合资金155万元，扶贫专项资金127.13万元，沪滇项目资金1185万元，覆盖村庄道路、产业扶贫、人居环境提升、就业扶贫等方面，为全乡脱贫成效巩固及乡村振兴起到了保障作用。二是认真贯彻落实惠农补贴政策。完成惠民补贴发放资金280.42万元，其中耕地地力保护补贴179.08万元，一次性种粮补贴71.53万元，农机购置补贴3.15万元，农危改补助26.65万元。

各位代表，2021年财政改革发展各项工作取得新成效，但也应看到目前财政依然存在突出问题：一是减税降费政策和疫情冲击的叠加影响下，财政增收难度加大；二是财政收支矛盾凸显，除了“三保”刚性支出外，乡村振兴等重点工作也需财政资金安排，“减收增支”等原因导致财政收支平衡难度大。

二、2022年地方财政预算草案

2022年是“十四五”规划和乡村振兴发展的第二年，编制好2022年财政收支预算，做好各项财政工作，对于全面建成小康社会，促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。

2022年预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会、中央经济工作会议精神，习近平总书记考察云南重要讲话精神，党中央、省、市、县委决策部署，以深化供给侧结构性改革为主线，坚持稳中求进工作总基调，坚持深入推进财政预算管理改革促进高质量发展，全面落实《预算法》、《预算法实施条例》，大力培植财源，树牢过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，与全国同步建成小康社会、实现“十四五”规划顺利开局提供有力保障。

2022年预算编制的原则是：紧紧围绕中央、省、市、县及乡党委政府决策部署，坚持“量入为出、积极稳妥”，压减一般性支出，坚决兜住“三保”底线，以收支平衡为原则编制2022年财政收支预算。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2022年财政收支预算草案如下：

(一) 2022年全乡及乡本级收支预算

1. 一般公共预算。

全乡一般公共预算收入安排730万元，比2021年下降0.9%；分别是:增值税190万元，比上年同期增长15.2%,资源税22万元，比上年同期下降42.1%，城市维护建设税5万元，比上年同期下降16.6%，印花税1万元，与上年持平，土地增值税1万元，与上年持平，契税5万元，与上年持平，烟叶税500万元，比上年同期下降0.5%， 环境保护税5万元，与上年持平。非税收入2万元，同比下降66.7%。

一般公共预算支出安排3040万元，同比增长-22.2%。分别是一般公共服务581万元，同比增长24.4%；国防支出3万元，同比增长100%；公共安全支出6万元，同比增长500%；科学技术支出10万元，以上年持平；文化旅游体育与传媒支出31万元，同比增长3.3%；社会保障和就业支出222万元，同比增长8.8%；卫生健康支出68万元，同比增长-9.3%；节能环保支出100万元，同比增长-41.9%，城乡社区支出13万元，同比增长-76.8%；农林水支出1999万元，同比增长-2.7%；灾害防治及应急管理支出7万元，同比增长-30%。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入730万元，上级补助收入2310万元，收入总计3040万元；一般公共预算支出3040万元，支出总计3040万元，收支平衡。

以上预算执行情况详见《何元乡2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）》表五至表十。

三、2022年财政重点工作安排

（一）进一步深化财税体制改革。一是深化预算制度改革，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，加快预算管理一体化建设。二是全面贯彻落实减税降费各项政策措施，进一步畅通减税降费政策传导机制。

（二）抓实做好财政收支工作。一是加强收入组织，依法强化税收征管，切实做到应收尽收。二是依法、合规、有序处置国有资产和资源，组织好政府性基金收入，继续加大四本预算统筹力度，确保财政平稳运行。三是量力而行，认真落实中央、省、市、县关于牢固树立过“紧日子”思想，坚守“三保”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，努力压减一般性支出，实现全年财政收支平衡。四是全力保障教育、卫生、社保等民生支出，进一步推进基本公共服务均等化，支持科技、文化、体育等社会事业发展，不断增强群众的获得感和幸福感。

（三）全面提升财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理，将绩效评价从支出端向收入和政策端延伸，充分进行绩效再评价，加强评价结果在政策调整、预算安排和改进管理等方面的运用，着力提升财政资金使用效益。二是持续做好政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开工作，及时向人大主席团报告国有资产管理情况。三是严肃财经纪律，加强内控制度，确保资金安全。

（四）建设高素质财政干部队伍。一是全面巩固“不忘初心·牢记使命"主题教育成果，强化财政所党员干部树牢“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，切实抓好整改落实，特别是专项整治工作，以自我革命精神加强党的建设。二是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，推动财政所全面从严治党向纵深发展，树立“财”自觉服务于“政”的理念，以党的建设为统领，加强财政所各项建设。三是切实履行全面从严治党主体责任，真正把责任担起来，做到严抓严管，要切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子。四是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题。五是加强财政干部业务培训，提升综合业务素质，努力打造一支忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

各位代表，当前和今后一个时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2022年财政预算工作责任重大、任务艰巨，同时也是时代赋予我们的光荣使命和重大任务。我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在乡党委政府的坚强领导下，在人大代表及社会各界的监督支持下，全面贯彻中央、省、市、县决策部署和乡党委政府工作要求，坚定信心、攻坚克难，奋勇拼搏、真抓实干，自觉把思想和行动统一到当前经济工作的决策部署上来，深化财政改革，加强制度建设，激发创新活力，增强发展后劲，以高质量可持续财政服务保障全乡经济平稳运行和社会大局稳定，为“十四五”发展和乡村振兴打下坚实基础，为谱写好何元发展新篇章而努力奋斗！

附件：《何元乡2021地方财政收支执行情况及2022年预算草案》（附表）