何元乡第十三届人民代表大会第三次会议材料  

关于何元乡2018年地方财政预算执行情况  

和2019年地方财政预算草案的报告（书面）  

（2019年4月4月日在何元乡第十三届人民代表大会第三次会议上）  

何元乡财政所  

各位代表：  

    受乡人民政府委托，现将何元乡2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请乡第十三届人民代表大会第三次会议审查，并请列席会议的同志提出意见和建议。  

一、2018年地方财政预算执行情况  

2018年，财政工作在乡党委政府正确领导和乡人大的法律监督下，乡财政部门紧紧围绕全乡经济社会发展大局，落实积极的财政政策，进一步深化预算管理改革和优化支出结构，千方百计筹措资金支持全乡经济发展，全力保障民生领域支出，努力保障各项重点支出，财政运行质量和效益进一步提高，预算执行情况良好。全年财政总收入完成6286万元，比2017年增收759万元，增长14%，财政总支出完成6286万元，比2017年增支799万元，增长15%，  

   （一）公共财政预算收支执行情况  

    1、一般公共预算收入完成情况：2018年完成税收收入616万元，非税收入20万元。分别是增值税208万元，比上年同期增长148万元，增幅246%，资源税7万元，与上年持平，印花税3万元，比上年同期减少1万元，减幅25%，土地增值税1万元，比上年同期增长1万元，车船税1万元，比上年同期增长1万元，契税32万元，比上年同期增长32万元，烟叶税364万元，比上年周期减少12万元，减幅3%。罚没收入3万元,比上年同期减少3万元,减幅50%,国有资源(资产)有偿使用收入17万元,比上年同期增长6万元,增幅度55%。  

    2、2018年一般公共预算支出完成5376万元。比上年同期增长1114万元，增幅26%。其中：一般公共服务支出670万元，比上年同期减少20万元，减幅3%，公共安全支出12万元，比上年同期减少28万元，减幅70%，教育支出2997万元，比上年同期增加305万元，增幅11%，科学技术支出12万元，比上年同期增加2万元，增幅20%，文化体育与传媒37万元，比上年同期增加7万元，增幅23%，社会保障与就业支出345万元，比上年同期增加97万元，增幅39%，医疗卫生与计划生育支出40万元，比上年同期减少6万元，减幅13%，城乡社区支出794万元，比上年同期增加779万元，增幅5193%，农林水支出361万元，比上年同期减少78万元，减幅18%，资源勘探信息等支出11万元，与上年持平。住房保障支出97万元，比上年同期增加60万元，增幅162%。  

3、全乡一般公共预算收支平衡情况：2018年一般公共预算收入636万元，上级补助收入4779万元（其中：一般性转移支付收入3150万元，专项转移支付收入1629万元），调入资金40万元，债务转贷收入788万元，一般公共预算总收入6243万元。一般公共预算支出5376万元，上解支出855万元(超基数上解65万元，债券利息上解45万元，政府奖励性绩效上解81万，其他上解664万元）。 债务还本支出12万元，一般公共预算总支出6243万元，收支平衡。  

   （二）政府性基金预算执行情况  

1、政府性基金预算收入完成3万元，比2017年减少40万元，减幅93%。  

    2、政府性基金预算支出完成3万元，与2017年持平。  

    3、政府性基金平衡情况： 2018年政府性基金预算总收入43万元，其中：上级补助收入3万元，上年结余40万元。政府性基金预算总支出43万元，其中：本年支出3万元，调出资金40万元，年终结余0万元，收支平衡。  

    二、2018年落实乡人大预算决议情况  

一年来，乡财政部门严格落实乡十三届人大二次会议决议、及审计部门提出的意见及建议；重点落实好中央各项减税降费政策、各项支农惠农补贴政策及义教均衡发展拨款保障机制；在“保工资、保运转、保基本民生”的基础上，全力支持脱贫攻坚、财政改革发展取得阶段性成效。  

   （一）主动作为，实现财政平稳运行。面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，提升收入质量，稳步实现财政总收入同口径增长。一是认真贯彻落实上级决策部署，大力实施减税降费，激发市场活力、降低企业负担。二是继续强化重点税源、重点项目税收及非税收入的征管工作，做到应收尽收；三是结合全乡经济发展需求，认真研究国家政策导向，积极争取上级资金和政策支持。全年共争取一般性转移支付资金3150万元用于“三保”支出。争取专项转移支付资金1629万元用于推进项目建设。争取债券资金788万元用于化解政府性存量债务；四是严格预算约束，牢固树立节支就是增收的理念，扎实做好厉行节约和行政成本控制工作。严格控制“三公”经费，压缩一般性支出，2018年“三公”经费支出47万元，同比下降2%。  

   （二）履职尽责，切实做好“保工资、保运转、保基本民生”。  

一是在保证工资发放的基础上，进一步落实了村（社区）干部补贴提标及规范津补贴后政府性奖励绩效事项；二是优化支出结构，压缩一般性支出，统筹各项资金保障机构低水平运转；三是集中财力保障基本民生。投入社会保障方面资金345万元，教育方面资金2997万元，医疗卫生方面资金40万元，农林水方面资金361万元，保障房方面资金97万元，文化事业方面资金37万元。2018年完成民生领域投入达3877万元，占一般公共预算支出的72.1%。  

   （三）深化改革，全面提升管理水平。一是坚决打好防范化解重大风险攻坚战。加强债务管理，全面清理隐性债务，规范债务借、用、还程序，争取债券资金置换存量债务，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线；二是继续贯彻执行好《预算法》，全面推进预决算公开；三是严格预算执行，加强资金绩效管理，下达指标的同时逐步完善绩效目标，确保财政资金安全、高效运行。  

   （四）固本强基，不断增强财政软实力。一是深入学习贯彻党的十九大精神，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育；二是牢固树立并自觉践行政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决维护党中央权威和集中统一领导；三是积极参加财政理论知识、财务专业知识等重点高质量的业务培训，切实提高财政队伍整体素质；四是持续抓好党风廉政建设工作，始终坚持“把纪律挺在前面”，严格履行“一岗双责”。把党风廉政建设和业务工作相结合，坚持业务和廉政工作“两手抓、两手硬”；五是以上级意识形态工作部署为统领，紧紧围绕“抓发展、抓改革、抓民生、抓党建”的精神，坚持党管意识形态不动摇，严守政治纪律和政治规矩，严守组织纪律和宣传纪律，突出理论武装、舆论引导、文化建设。规范阵地管理，关注改革、社会民生、扶贫、风险防控、打击非法集资等重点领域，定期分析研判，有效推进意识形态工作落实。  

    各位代表，虽然2018年财政收支均实现了增长，但我们也清醒的认识到所面临的问题和困难，一是打好“三大攻坚战”任务艰巨。防范和化解债务风险压力逐年增大，脱贫攻坚工作筹资任务加重，污染防治攻坚战急需更多资金投入。二是收入结构不优，加之刚性支出增长较快及“营改增”、“减税降费”政策持续性影响，收支矛盾更加突出；三是全乡税源结构单一，财政收入自主增长能力不强；财政支出管理水平有待提高。针对以上问题我们将不断总结经验，努力克服困难，加快改革创新，科学做好2019年财政工作，全力打造一个经济社会发展又好又快的美丽何元。  

    三、2019年地方财政预算草案  

2019年全乡财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。全面落实预算法，大力培育财源，牢固树立“过紧日子”的思想，加强资金统筹，优化重点领域资金供给，全力支持打好三大攻坚战，严肃财经纪律，深化财税体制改革，全面实施绩效管理，强化财政管理监督，为全面建成小康社会打下坚实基础。  

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2019年财政收支预算草案如下：  

   （一）公共财政预算收支执行情况  

    1、2019年预计完成一般公共预算收入682万元。分别是税收收入670万元，非税收入12万元。按税目是：增值税266万元，比上年同期增长58万元，增幅28%；资源税7万元，与上年持平；印花税3万元，与上年持平；土地增值税1万元，与上年持平；契税2万元，比上年同期减少30万元，减幅94%；烟叶税390万元，比上年同期增长26万元，增幅7%；环境保护税1万元，比上年同期增长1万元；罚没收入1万元，比上年同期减少2万元，减幅67%；国有资源有偿使用收入11万元，比上年同期减少6万元，减幅35%。  

 2、2019年预计一般公共预算支出3262万元。按功能分类分别是：一般公共服务支出873万元，比上年同期增长203万元，增幅30%，国防支出3万元，比上年同期增长3万元；公共安全支出44万元，比上年同期增长32万元，增幅3%；教育支出1376万元，比上年同期减少1621万元，减幅54%；科学技术支出10万元，比上年同期减少2万元，减幅17%；文化体育与传媒30万元，比上年同期减少7万元，减幅19%；社会保障就业支出324万元，比上年同期减少21万元，减幅6%，医疗卫生与计划生育支出28万元，比上年同期减少12万元，减幅30%；城乡社区支出13万元，比上年同期减少781万元，减幅98%；农林水支出556万元，比上年同期增长195万元，增幅54%；预备费5万元，比上年同期增长5万元。按经济分类分别是：工资福利支出：在职职工工资支出1530万元，岗位补贴144万元，教师补贴120万元，养老保险311万元，工会费30万元，失业金9万元，住房公积金8万元。对个人和家庭补助：生活补助（遗属补助、生活护理费、村干部工资）163万元。商品和服务支出：半供养人员工资77万元，公务用车运行维护费22万元，公务接待费25万元，人员经费192万元（本年度117万元，上年结余75万元），非税收入返还29万，促进乡镇经济发展安排经费602万元。  

3、全乡一般公共预算收支平衡情况：2019年一般公共预算收入682万元，上级补助收入2021万元，上年结余624万元，一般公共预算总收入3327万元。一般公共预算支出3262万元，上解支出65万元(超基数上解65万元），一般公共预算总支出3327万元，收支平衡。  

   （二）要完成上述目标，2019年应抓好以下几项工作：  

1、积极培植财源，促进经济稳步发展。一是继续做好协税护税工作，努力培育新的税源增长点，为我乡财政增收提供有力的保障和支撑。二是要用好国家政策，多方筹集资金，积极培育市场体系，大力发展第三产业，增加地方财政收入。  

 2、努力增收节支，圆满完成预算任务。一是要坚持依法治税，确保重点税源税收的及时足额入库，保证全年财政收入任务的完成。二是要按照“保工资、保运转、保重点”的要求，细化部门预算，严格控制非生产性支出的增长。三是加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高。  

 3、加大民生投入，促进社会和谐稳定。一是继续加大支农力度。科学安排资金，加大对农村基础设施建设、特色农业产业等方面支持力度，真正使财政资金投入向“三农”倾斜，不断改善农村的生产、生活条件。二是继续落实好财政惠农政策。积极推进农村医疗保险、农业保险、各项惠农补贴“一折通”发放，切实做好农村公益事业工作。  

 4、加强财政监管，提高资金使用效益。一是进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序。二是强化“收支两条线”管理。认真实行“收支两条线”管理制度，强化财政管理，提高财政管理水平。三是强化财政收支进度管理。按照收入进度和预算计划合理拨付资金，加快资金流转。四是加强对专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额落实到位，确保专款专用。  

各位代表！做好2019年的财政工作，对于保持我乡改革、发展、稳定的大局具有十分重要的意义。让我们在乡党委政府的坚强领导下，以党的十九大精神为指引，围绕全乡经济社会发展大局,上下同心，迎难而上，努力完成乡十三届人大三次会议确定的目标任务,推动我乡经济在高质量发展上不断取得新进展。  

  以上报告，请予审查。