关于何元乡2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案的报告（书面）

（2016年12月28日在何元乡第十二届人民代表大会第三次会议上）

何元乡财政所

各位代表：

受乡人民政府委托，现将何元乡2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案提请乡第十二届人民代表大会第三次会议审查，并请列席会议的同志提出意见和建议。

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年，财政工作在乡党委政府正确领导和乡人大的法律监督下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕党委中心工作，强化预算管理，优化支出结构，狠抓增收节支，加强监管，充分发挥职能作用，全乡财政经济工作彰显出稳中有进，稳中向好的良好局面。

（一）公共财政预算收支执行情况

1、一般公共预算收入预计完成情况：2016年公共财政预算收入预计完成741万元(其中税收收入715万元，非税收入26万元)比上年680万元增收61万元，增幅9%。按税目完成分别是：25%增值税31万元，与上年29万增收2万元，增幅6%；营业税230万元，比上年的184万元增收46万元，增幅25%；资源税16万元，比上年的7万元增收9万元，增幅128%；城市维护建设税3万元，比上年的2万元增收1万元，增幅50%；印花税6万元，比上年的11万元减少5元万，减幅45%；土地增值税1万元，比上年增收100%；耕地占用税15万元，比上年增收100%；契税3万元，比上年增收100%；烟叶税410万元，比上年的419万元减少9万元，减幅2%。

2、公共预算支出预计完成情况：2016年全乡一般公共预算预计支出4531万元。其中：人大事务12万元，政府办公厅（室）及相关机构事务703万元，统计信息事务5万元，财政事务25万元，税收事务8万元，纪检监察事务1万元，商贸事务2万元，群众团体事务8万元，党委办公厅（室）及相关机构事务55万元，其他一般公共服务支出50万元，国防动员3万元，公安8万元，其它公共安全支出2万元，普通教育2368万元，特殊教育2万元，教育费附加安排的支出25万元，其它教育支出26，科技条件与服务7万元，科学技术普及2万元，文化11万元，广播影视7万元，人力资源和社会保障管理事务11万元，行政事业单位离退休297万元，基层医疗卫生机构13万元，计划生育事务21万元，城乡社区管理事务11万元，农业191万元，林业53万元，水利25万元，扶贫314万元，农村综合改革236万元，其他农林水事务支出23万元，安全生产监管6万元。

3、公共财政预算平衡情况：2016年全乡预算收支结转结余情况。2016年何元乡一般公共预算收入741万元，其中：税收收入715万元，非税收入26万元。一般性转移支付收入1304万元。其中：均衡性转移支付补助收入1074万元；固定数额补助收入230万元；专项转移支付收入2219万元,上年结余9万，调入资金12万元，债务转贷收入773万元，调入预算稳定调节基金77万元，一般公共预算总收入5135万元。一般公共预算支出4531万元，上解上级支出89万元,其中：超收分成上解85万元,专项上解4万元，债务还本支出473万元，安排预算稳定调节基金42万元，一般公共预算总支出5135万元。收入结转5135万元，预算支出结转5135万元，年终结余0万元，收支平衡。

2016年何元乡政府性基金预算本年收入17万元，上级补助15万元，上年结余70万元，本年支出85万元，调入一般公共预算12万元，年终节余5万元，收支平衡。

（二）2016年财税工作主要情况

1、再接再厉，全乡财政收支运行良好

财税部门牢牢把握经济稳步向好发展的有利条件，培植财源，加强征管，挖掘增收潜力，年初目标任务圆满实现。一是税收收入平稳增长，稳定在500万元之上，完成 741万元，按可比口径比上年的680增长9%。二是财政支出结构不断优化。在“保工资、保稳定、保重点”的前提下，大力压缩一般性支出，把有限的资金投入到“三农”、集镇建设、文教卫生和基础设施建设中，有力推动了全乡各项社会事业发展。

2、服务“三农”，强农惠农取得新进展

2016年我乡通过一折通共发放财政补贴农民资金482万元。其中①2015年危房改造170户，235万元，‚2014年退耕还林94户，668亩,53万元，ƒ2016年农业支持（耕地地力）保护补贴3620户，13273亩，168万元，④2016年国家公益林419户，13万元⑤2016年省级公益林848户，13万元。所有财政补贴都能够按照政策和时间要求,及时足额地发放到户。

3、深化改革，财政科学化精细化管理频现新亮点

一是深入推进预算管理改革。二是努力完善“乡财县管”工作。三是着力配合乡镇财政改革。四是规范债务管理工作。五是切实加快预算执行进度。六是积极创新财政监督管理机制。七是牵头推进行政成本控制制度。八是进一步加强“村财乡管”的监管工作，积极探索“组财村管”的管理办法。

各位代表，2016年我乡财政综合实力不断壮大，调控能力明显增强，公共服务保障水平有了较大提升，财政工作成效显著。一年来取得的了好成绩，但面临的困难和问题也不容回避：全乡税源结构单一，财政收入自主增长能力不强；财政支出管理水平有待提高；财政收支矛盾仍较尖锐；财政风险控制任务长期艰巨等。针对以上问题我们将不断总结经验，努力克服困难，加快改革创新，科学做好下一年财政工作，全力打造一个经济社会发展又好又快的美丽何元。

二、2017年地方财政预算（草案）

2017年是全面贯彻落实党的十八届五中全会精神的重要之年，也是新一轮县乡财政管理体制改革第四年，做好今年的财政工作，对于保障我镇经济社会健康发展，顺利完成乡党委政府制定的目标任务起着重要作用。

2017年我乡财政预算编制和财政工作的总体思路是：全面贯彻“十八大”会议精神，以科学发展观为主题，以加快转变经济发展方式为主线，以保障和改善民生为根本，以增强财政服务经济社会发展能力为重点，以城乡一体化建设为契机，围绕乡党委的战略目标，贯彻落实好积极的财政政策，进一步调整优化财政支出结构，着力推进基本公共服务均等化，不断加强财政科学化、精细化管理，提高财政资金使用效益，为打造经济社会又好又快发展的美丽何元提供坚实的基础保障。

按照“全面完整、量入为出、收支平衡”的原则和“实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、有保有压”的工作方针，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，编制2017年全乡财政收支预算草案。

2017年预计完成一般公共预算收入 770万元。分别是税收收入745万元，非税收入25万元。按税目是：增值税225万元，资源税20万元，城市维护建设税4万元，印花税6万元，耕地占用税86万元，契税4万元，烟叶税400万元。预计上级补助收入1231万元，调入预算稳定调节基金42万元，上解上级支出18万元。

2017年预计在职职工工资支出1394万元，遗属补助7万元，半供养人员工资146万元，人员经费102万元，工会费27万元，失业金14万元，岗位补贴133万元，促进乡镇经济发展安排经费202万元。

要完成上述目标，2017年应抓好以下几项工作：

1、积极培植财源，促进经济稳步发展。一是要加大扶持主导产业发展的力度，支持培育壮大支柱产业和重点企业。要继续加大招商引资的力度，依托我乡的资源、区位等优势，做好集镇开发工作。二是继续做好协税护税工作，努力培育新的税源增长点，为我乡财政增收提供有力的保障和支撑。三是继续推进农业和农村经济结构的调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业化发展，以实现农民增收，财政增长的目标。四是要用好国家政策，多方筹集资金，积极培育市场体系，大力发展第三产业，增加地方财政收入。

2、努力增收节支，圆满完成预算任务。一是要坚持依法治税，规范和完善税收征管制度，堵塞税收流失的漏洞，坚决查处偷税、漏税、抗税案件，同时要抓好重点税源和重点企业监控，确保重点税源税收的及时足额入库，保证全年财政收入任务的完成。二是要按照“保工资、保运转、保重点”的要求，细化部门预算，严格控制非生产性支出的增长。三是加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高。

3、加大民生投入，促进社会和谐稳定。一是继续加大支农力度。科学安排资金，加大对农村基础设施建设、特色农业产业等方面支持力度，真正使财政资金投入向“三农”倾斜，不断改善农村的生产、生活条件。二是继续落实好财政惠农政策。积极推进农村医疗保险、农业保险、各项惠农补贴“一折通”发放，切实做好农村公益事业工作。三是继续做好社会保障工作。大力支持农村富余人员转移就业、加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决弱势群体生产生活困难，不断提高财政的保障能力。

4、加强财政监管，提高资金使用效益。一是进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序。二是强化“收支两条线”管理。认真实行“收支两条线”管理制度，强化财政管理，提高财政管理水平。三是强化财政收支进度管理。按照收入进度和预算计划合理调度资金，加快资金流转。四是加强对专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额落实到位，确保专款专用。

各位代表！做好2017年的财政工作，对于保持我乡改革、发展、稳定的大局具有十分重要的意义。让我们在乡党委的坚强领导下，以“十八大”会议精神为指引，高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，全面贯彻落实科学发展观，扎实工作，稳中求进，不断开创财政工作新局面，为建设“辣椒之乡、温泉之乡、生态何元”，完成全年各项预算任务而努力工作！

以上报告，请予审查。