〔2024.02〕何元乡十四届人大三次会议文件之二十四                                    

关于施甸县何元乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告（书面）

——2024年2月28日在何元乡第十四届人民代表大会

第三次会议第一次全体会议上

施甸县何元乡财政所

各位代表：

受何元乡人民政府委托，现将何元乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案提请各位人大代表会议审查，并请各位列席同志提出宝贵意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在乡党委政府的坚强领导和乡人大和社会各界的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导坚定信心、承压前行，推动积极的财政政策加力提效，坚决防范化解财政运行风险，各项工作扎实推进，财政运行总体平稳有序，在全面贯彻党的二十大精神开局之年展现了财政奋进之为。

（一）2023年全乡预算收支情况

1.一般公共预算执行情况

全乡一般公共预算收入完成798万元，完成年初预算740万元的107.84%；较上年增长8.3%。其中：税收收入完成795万元，较上年增长8.6%，占一般公共预算收入的99%；非税收入完成3万元，同比下降60%，占一般公共预算收入的1%。全乡一般公共预算支出完成8302万元，完成财政总支出8333万元，完成年初预算2228万元的372.62%，同比升高317.9%。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：

一般公共预算收入798万元，地方政府其他一般债务转贷收入4772万元，一般性转移支付收入1066万元，专项转移支付收入1646万元，调入资金20万元，财政总收入合计8302万元；

一般公共预算支出3007万元，上解上级支出522万元，地方政府其他一般债务转贷支出4772万元，财政总支出合计8302万元；收支相抵，年终结转0万元。

2.政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入0万元，政府性基金补助收入31万元，合计31万元；

政府性基金支出11万元，调出资金20万元，合计31万元。

收支相抵，年终结转0万元。

以上预算执行情况详见《何元乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）》：表一至表四。

（二）2023年落实乡人大预算决议情况

2023年，全乡全面贯彻预算法、预算法实施条例，严格落实第十四届人民代表大会第二次会议预算决议，认真贯彻落实党中央、省、市、县和乡党委政府决策部署，服务全乡经济社会发展大局，认真履行职能职责，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。

1.积极应对，实现财政平稳运行。面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，继续依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收。一是认真贯彻落实上级“供给侧结构性改革”决策部署，全面实施减税降费，撬动企业经济发展，激发市场内生动力，提高企业获得感。二是在确保“三保”支出基础上，吃透上级重点扶持项目政策导向，积极争取上级资金和政策支持。三是面对减税降费后财政减收压力，及时按程序调整预算，在保工资、保运转、保基本民生的前提下确保年度预算收支平衡。

2.突出重点，兜牢兜实“三保”底线。一是坚持把“三保”放在首位，优先保障工资发放，按进度确保机构基本运转，结合县级及本乡实际，保基本民生项目及事权与支出责任划分实施方案，兜牢基本民生底线。二是加大财政涉农资金整合力度，用于农村基础设施建设、困难群众补助、易地扶贫搬迁及产业补短板等项目，助推和服务脱贫攻坚大局，进一步夯实脱贫攻坚基础工作。三是进一步加大社保等民生领域资金保障力度。

3.强化预算执行，服务乡域经济。随着财政改革的不断推进，各项刚性支出不断增加，财政支出压力巨大，我乡着眼好经济发展中工作的重点，强化预算约束，加强支出管理，不断优化支出结构，合理调度使用财政资金。一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障机关运转需求、民生保障、 社会稳定、项目推进；二是加强动态监督管理。注重强化预算执行管理，严格执行国库集中支付管理制度，着重执行中的动态监控和事后监管，增强财政支出的规范性和时效性；三是加强项目资金管理。对全镇正在实施的扶贫、农危改、易地搬迁等项目实行统一口径、统一核算、统一监管，提高项目实施效果，确保资金安全、规范、高效运行。

4.聚焦财政改革，不断提升财政治理效能。一是预算管理改

革深入推进。完善预算安排与项目细化、执行进度、项目评分、

项目绩效、监督检查“五个挂钩”制度，动真碰硬打破支出固化

格局。二是全面实施预算绩效管理。全面实现全过程绩效评价常

态化管理，实施预算执行动态监控管理，实现对所有财政资金监

控全覆盖。

各位代表，2023年财政改革发展各项工作取得新成效，但也应看到目前财政依然存在突出问题：一是税收单一总量偏低；二是项目投入与现有财力矛盾突出；三是保运转的压力不断加大。

二、2024年地方财政预算草案

2024年是实施“十四五”规划的关键一年，也是我省实现“3815”战略发展目标“三年上台阶”的承上启下之年，做好预算编制和财政工作意义重大。我们要坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，围绕守底线、稳支撑、增动力、上台阶的总体思路，咬定目标、凝心聚力，深入研判财政形势，继续实施积极的财政政策，合理安排财政预算。我们既要看到经济韧性强，长期向好的基本面不会改变，也要正视财政收支矛盾仍然突出，财政统筹保障能力和资源配置效率有待提升。对此，我们既要正视困难，又要坚定信心，积极稳妥、科学合理地编制2024年预算，扎实推进财政发展改革任务。

2024年预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实省委十一届历次全会、省委经济工作会议、全省“两会”和全国财政工作会议要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更好服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展。统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定。强化宏观政策逆周期和跨周期调节，积极的财政政策要适度加力、提质增效。优化财政支出结构，用好财政政策空间，提高资金效益和政策效果。

2024年预算编制的原则是：紧紧围绕中央、省、市、县及乡党委政府决策部署，坚持“量入为出、积极稳妥”，压减一般性支出，坚决兜住“三保”底线，以收支平衡为原则编制2024年财政收支预算。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2024年财政收支预算草案如下：

(一)2024年预算草案

1.一般公共预算。

一般公共预算收入安排800万元，比2023年上升1.3%；分别是:增值税107万元，与上年同期降低11.57%；城市维护建设税4万元，比上年同期持平%；印花税2万元，与上年同期持平；烟叶税685万元，同比上升2.5%。非税收入2万元，同比下降33%。

一般公共预算支出安排2980万元，同比下降1.50%。分别是一般公共服务553万元，同比增加0.9%；国防支出3万元，同比增加100%；公共安全支出7万元，同比增长100%；科学技术支出12万元，同比持平；文化旅游体育与传媒支出37万元，同比上升5.7%；社会保障和就业支出144万元，同比下降9%；卫生健康支出53万元，同比下降36.9%；城乡社区支出42万元，同比增长68%，农林水支出2067万元，同比下降2%；住房保障支出43万元，同比增加100%；灾害防治及应急管理支出17万元，同比减少55%；预备费5万元。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入800万元，上级补助收入2180万元，收入总计2980万元；一般公共预算支出2980万元，支出总计2980万元，收支平衡。

2.政府性基金预算

政府性基金预算收入0万元，政府性基金补助收入20万元，合计20万元；

政府性基金支出20万元，合计20万元。

收支相抵，年终结转0万元。

以上预算执行情况详见《何元乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）》。

三、2024年财政重点工作安排

（一）坚持和加强党对财政工作的全面领导。坚持以政治建设统领财政各项工作，以政领财、以财辅政，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。促进财政党建与业务深度融合，从全局和战略高度更好地研究谋划财政工作。

（二）抓实做好财政收支工作。一是加强收入组织，依法强化税收征管，切实做到应收尽收。二是依法、合规、有序处置国有资产和资源，组织好政府性基金收入，继续加大四本预算统筹力度，确保财政平稳运行。三是量力而行，认真落实中央、省、市、县关于牢固树立过“紧日子”思想，坚守“三保”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，努力压减一般性支出，实现全年财政收支平衡。

（三）全面提升财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理，将绩效评价从支出端向收入和政策端延伸，充分进行绩效再评价，加强评价结果在政策调整、预算安排和改进管理等方面的运用，着力提升财政资金使用效益。二是落实预算法定强化依法理财。认真执行人大审查批准的预算，维护预算法权威。严格转移支付资金监管，严肃财经纪律，强化财会监督与审计监督、纪检监察监督等各类监督之间的协同，贯通形成监督合力，依法依规严肃追责问责，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。三是依法接受预决算审查监督。主动对照人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展指导意见、预算审查监督条例，坚决落实人大及其常委会有关预算决议和决算决议，自觉接受预算决算审查监督。更好回应人大代表关切，切实服务好人大代表依法履职。

（四）建设高素质财政干部队伍。一是全面巩固“不忘初心·牢记使命"主题教育成果，强化财政党员干部树牢“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，切实抓好整改落实，特别是专项整治工作，以自我革命精神加强党的建设。二是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，推动财政所全面从严治党向纵深发展，树立“财”自觉服务于“政”的理念，以党的建设为统领，加强财政所各项建设。三是切实履行全面从严治党主体责任，真正把责任担起来，做到严抓严管，要切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子。四是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题。五是加强财政干部业务培训，提升综合业务素质，努力打造一支忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

各位代表，我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在乡党委政府的坚强领导下，在人大代表及社会各界的监督支持下，全面贯彻中央、省、市、县决策部署和乡党委政府工作要求，坚定信心、攻坚克难，奋勇拼搏、真抓实干，自觉把思想和行动统一到当前经济工作的决策部署上来，深化财政改革，加强制度建设，激发创新活力，增强发展后劲，以高质量可持续财政服务保障全乡经济平稳运行和社会大局稳定，为“十四五”发展和乡村振兴打下坚实基础，为谱写好何元发展新篇章而努力奋斗！

以上报告，请予审