保山市施甸县老麦乡部门2021年度部门决算

目录

第一部分  保山市施甸县老麦乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  保山市施甸县老麦乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行党的路线、方针、政策，执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导、执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。编报和执行本辖区国民经济和社会发展计划，并做好统计工作；负责本辖区内经济发展管理工作，根据政府授权组织实施行政区内经济社会发展项目。制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作，推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄、宗教和侨务等工作。保护全民所有的财产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人生权利、民主权利和其他合法权利，保障各种经济组织的合法权益。制定和组织实施乡村建设规划，加强公用、集镇设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综治整治工作，保护和改善环境和生态环境。知道、支持、帮助村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。保障少数民族的权力和尊重少数民族的风俗习惯。保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等个性权利。推行便民服务，方便群众办事。办理乡党委和上级人大常委会交办的其他事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

——抓实收入保障。一是产业方面。完善新型农业经营主体与贫困户联动发展的利益联结机制，成立种养殖专业合作社7个，成立电商服务中心1个。二是就业方面。开展7个村技能培训101人、创业致富带头人21人、产业发展引导性培训4500余人次。建成扶贫车间2个，主要是从事锡箔纸加工和耳机线生产，吸纳劳动力39人，其中贫困户27人。聘用建档立卡人口为护林员101人，公益性岗位295人（其中：保洁员254人、护路员20人、护水员河道监管员13人、其他岗位8人），全乡务工收入达1.8亿元，外出务工人数和省外务工人数较十三五期间大幅增长。

——抓实住房安全保障。一是易地扶贫搬迁方面。我乡共有易地扶贫搬迁户516户2368人，其中建档立卡贫困户500户2307人，同步搬迁户16户61人，贫困人口占搬迁总人口数的97%，截止2020年底，全部易地扶贫搬迁户均全部搬迁入住，截止2021年9月，旧房均已完成复垦复绿；后续产业帮扶持续发力，采取扶贫车间、技能培训、公益性岗位等方式稳定增收，确保全体搬迁户“搬得出、稳得住、能致富”。二是农村危房改造方面。五年以来，累计实施农村危房改造978户，总投资1221.1万元。三是避雨遮风改造方面。五年以来，累计实施避雨遮风改造777户，总投资251.4万元。

——抓实教育发展。一是加大教育基础设施投入。五年以来，实施了施甸县老麦乡中心小学迁建项目、老麦乡联谊小学建设项目、老麦中学教学楼、老麦中学综合楼、“全面改薄”等16个项目，共计投资9628.2万元，11个校点教学条件得到全面改善提升。二是抓实控辍保学。截至目前，全乡无辍学、失学学生。三是严格落实教育各项扶持，义务教育阶段“两免一补”“营养改善计划”全覆盖。确保非义务教育阶段无因贫失学学生。

——抓实社会保障兜底。一是统筹社会保险保障。2016年以来，全乡符合参保条件的建档立卡贫困人口9877人参加基本养老保险，符合参保条件的建档立卡贫困人口100%参加基本养老保险。二是织密织牢三道兜底保障网。统筹社会救助、社会福利等综合保障，将农村低保、医疗救助、临时救助、特困人员供养、受灾人员救助、慈善捐助与脱贫攻坚全方位衔接，多点发力、精准发力、组合发力，及时有效将重残、重病、重学、“顶梁柱”发生重大变故、劳动力明显不足等困难群众纳入保障范围，同步开展农村低保动态调整。

——抓实健康扶贫。一是完善标准化卫生室(院)建设。目前乡卫生院有床位40张，有全科医生或医师23名，已建成标准化卫生室7个，实现村标准化卫生室全覆盖。目前，我乡共有村医29名，全部都有执业资格证，实现每个卫生室至少有1名持证医生上岗。二是建档立卡贫困户医疗保险全覆盖。全乡建档立卡贫困户参加城乡居民医保2214户9877人，占建档立卡人口的100％；大病保险2214户98771人，占建档立卡人口的100％。三是落实健康扶贫政策，所有患大病、重病户，都认真落实健康扶贫30条措施、“四重保障”机制，贫困户2214户9877人和非建档立卡户重大病人家庭和长期慢性病人家庭，签约家庭医生，每月上门服务，每季度集中实行诊疗一次。对建档立卡贫困人口实施住院“先诊疗后付费”“一站式”即时结报。

——抓实饮水安全保障。围绕解决全县农村饮水安全问题，重点解决供水保障能力提升、供水水质达标问题，统筹安排布置项目建设。目前全乡所有农户人畜饮水已经实现管道入户，人均用水量不低于35升，水质条件符合人畜饮用水标准，供水保证率高于90%。

——抓实工作督查。乡纪委定期不定期进行随机查访，采取电话抽查和按时签到等方法，全程监督脱贫攻坚各领域、各时段的工作开展情况，及时处理工作中发现的突出问题。对脱贫攻坚各作战单位、驻村扶贫工作队、帮扶责任人及村“两委”在岗在位、履职尽责、工作质量和推进情况等进行督导检查，同时，圆满完成7个村两委换届工作，对新老村干部开展离任经济审计。有力整治了帮扶干部“飘、虚、软、懒、散、拖”等作风不实、形式帮扶等问题，确保了帮扶责任真正落到实处。

——产业体系全面构建。持续深化农业供给侧结构性改革，全力构建现代农业生产、经营、销售体系，农业产业发展质量和效益获得新提高。一是传统产业优质发展。到2020年，全乡粮食种植规模达61883亩，总产量939万公斤，农业产值达13441.98万元。动物疫病疫源防控持续加强，畜牧产业加快提速，建成年出栏10万头猪崽生猪养殖场，年产值达 1亿元，正在建设千头肉牛养殖场项目，建成投产后年产值可达6000万元。稳定存栏生猪40072头、牛存栏8626头、羊1002只、禽12.26万羽；出栏生猪64026头、牛出栏3028头、羊1532只、蛋产量155吨，肉类总产达5203吨，总产值1.1亿元。二是特色产业迈上新台阶。2020年，种植中药材达3080亩，实现产值306万元；种植苹果达620亩，产量60吨，实现产值60万元；种植烤烟10201万亩，收购烟叶14325公斤，实现产值4226.98万元；种植核桃达3.5万亩；种植两青5018亩，完成总产120.4万公斤，实现产值480万元。另外，种植黄梨2000亩，种植花椒900亩。

——基础设施日趋完善。五年来，切实把项目建设和招商引资作为乡域经济实现跨越发展的突破口，统筹规划抓“五网”完善建设，进一步加大对项目的整合，将力量聚集到推进交通、水利、电力、通讯及公共服务等基础设施建设上来，通过加快项目建设，乡村基础设施不断完善，群众生产生活更加便利。交通方面，修复通村道路16.885公里，实施村组道路硬化20条18.7761公里，硬化村内户外道路198.29公里52.72万平方米，完善乡村公路安全防护设施17.76公里，清河至客邑乡村道路建成通车，极大的改善了山区农村道路交通条件。水利方面，新建蓄水量为1093万立方米的中型水库1座，除险加固小（二)小型水库五座，蓄水量为76.1万立方米，修缮灌溉渠道3条15千米；新建小水池18个，实施人饮提质增效工程25件，三面支砌农田沟渠3条。以上工程解决了22466人及22000多头大牲畜的饮水困难问题，同时改善了1.65万亩农田的灌溉条件。电力方面，完成农村电网提升改造项目9个，改造高压线路25.475千米、低压线路108.402千米、架设变压器34台。通讯方面，完成了千村工程7个，新建4G通信基站14个，全乡通信100%覆盖到自然村，通信质量得到较大提升。教育方面，实施教育设施建设项目12个，新建学校两所（联谊小学和中心小学）、扩建学生餐厅、教师宿舍楼、厕所等，有效改善了中小学教学条件。民政事业方面，完成骨灰堂建设项目7个，进一步推动了殡葬改革工作落到实处。实施沪滇结对帮扶项目6个，新建村级活动场所6个，自然村党员活动场所21个，实施壮大村集体经济项目12个，促进村集体经济全面向好。

——生态文明建设成效显著。秉承“绿水青山就是金山银山”的发展理念，瞄准畜禽养殖污染、河流水质污染、农村环境整治等重点领域，深入开展环境纵深治理和污染面源整治。一是集镇功能不断完善。集镇给排水管网、农贸市场等项目建成使用，道路交通、占道经营、环境卫生、乱停乱放等专项整治行动有力有效，群众参与打造“整洁优美、畅通有序、文明规范”集镇环境的积极性、主动性不断增强，集镇管理水平大幅提高。二是生态建设力度加大。始终坚持保护优先、自然恢复为主的方针，对破坏环境行为持续保持严厉打击高压态势，严厉打击毁林开垦、乱捕乱猎、乱砍滥伐等违法行为，持续巩固垃圾清运处理，大气污染防治等蓝天保卫战成果；着力加强森林草原防灭火工作，抓实野生动物保护，坚决严厉打击非法猎捕、食用、贩卖等违法行为，切实推进生态乡村建设。三是水利资源严格管护。全面推行河长制，扎实开展“清河”行动，全面推行河（湖）长制，对全乡14个水库、30个坝塘、19条沟渠水开展“清四乱”行动，水资源环境保护得到加强，营造了全乡上下共同关心和保护河库塘渠的良好氛围。

——社会治理平安稳定。一是平安老麦建设工作深入推进，扫黑除恶专项斗争纵深开展，持续推进“雪亮工程”建设，截至目前共安装监控摄像头445个。从严打击各类违法犯罪，2016年以来，受理刑事案件114起，破获35起；查处吸毒案件43起、赌博案件24起、交通违法案件1951起；积极开展矛盾纠纷排查工作，受理办结信访案件27件，排查调处各类矛盾纠纷482起，创建老麦乡金斗矛盾预防调处工作室，做到了小事不出村、大事不出乡，将矛盾纠纷化解在基层。二是全力排查安全生产、食品安全、道路交通安全、校园周边环境安全等存在隐患情况，防患于未然，确保辖区安全生产“零”事故、“零”命案目标，保障人民群众生命财产安全，呵护青少年学生健康成长，增强辖区群众生产生活“安全感”“幸福感”“获得感”。三是全面推行殡葬改革制度，乡村移风易俗宣传不断加大，全乡亡故人员火化率达100%。四是农村土地承包经营权确权登记颁证、农村集体产权制度改革全面完成，第七次全国人口普查稳步推进，工会、共青团、妇女儿童、国防动员、民兵预备役、统计、应急管理、民族宗教和老年人、残疾人等事业取得新进展，社会和谐稳定，群众安居乐业。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市施甸县老麦乡部门2021年度部门决算编报的单位共16个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位14个。分别是：

1.老麦乡行政

2.老麦乡人大

3.老麦乡党委

4.老麦乡科委

5.老麦乡计生办

6.老麦乡农业服务中心

7.老麦乡林业站

8.老麦乡水管站

9.老麦乡农保所

10.老麦乡党校

11.老麦乡文化站

12.老麦乡广播站

13.老麦乡城建办

14.老麦乡财政所

15.老麦乡团体

16.老麦乡安监办

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市施甸县老麦乡部门2021年末实有人员编制64人。其中：行政编制28人（含行政工勤编制8人），事业编制36人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员29人（含行政工勤人员8人），事业人员36.00人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员0.00人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市施甸县老麦乡部门2021年度收入合计21,725,004.16元。其中：财政拨款收入21,108,077.16元，占总收入的97.16%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入616,927.00元，占总收入的2.84%。与上年对比减少29102951.96元，下降57.96%，主要原因分析财政拨款收入减少16719101.7，其他收入减少624824.04元。

二、支出决算情况说明

保山市施甸县老麦乡部门2021年度支出合计20,767,763.83元。其中：基本支出11,901,687.86元，占总支出的57.31%；项目支出8,866,075.97元，占总支出的42.69%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少28466450.01元，下降57.82%，主要原因分析基本支出减少2732866.72元，项目支出减少25733583.29元。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障保山市施甸县老麦乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出11,901,687.86元。与上年对比减少2732866.72，下降18.67%，主要原因分析人员经费减少2517683元，公用经费支出减少215183.72元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10,216,907.59元，占基本支出的85.84%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,684,780.27元，占基本支出的14.16%。 

（二）项目支出情况

2021年度用于保障保山市施甸县老麦乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,866,075.97元。与上年对比减少25733583.29元，下降74.38%，主要原因分析2020年有村内户外道路项目支出16318037.5元。

项目明细表如下图：

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市施甸县老麦乡部门2021年度一般公共预算财政拨款支出19,147,372.60元，占本年支出合计的92.20%。与上年对比减少20,694,113.30元，下降52%，主要原因分析：一般公共服务支出减少138441.81元；国防支出减少9900元；公共安全支出增加93626；教育支出减少73593.48；科学技术支出减少449.8；文化旅游体育与传媒支出减少41133.25元；社会保障和就业支出增加1186740.95；卫生健康支出减133218.76；节能环保支出增加653419；城乡社区支出减少30418.00；农林水支出减少22992744.15；住房保障支出增加432,000.00；灾害防治及应急管理支出增加360000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出4,314,394.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.53%。主要用于工资福利支出2,855,248.81元，商品和服务支出962,640.20元，对个人和家庭的补助496,505.64元。

 2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 4.公共安全（类）支出175,548.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.92%。对个人和家庭的补助175,548.00元。

 5.教育（类）支出31,048.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.16%。工资福利支出31,048.02元。

 6.科学技术（类）支出105,641.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.55%。主要用于工资福利支出102,041.20元，商品和服务支出3,600.00元。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出249,223.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.30%。主要用于工资福利支出244,685.64元，商品和服务支出4,538.33元。

 8.社会保障和就业（类）支出2,358,771.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.32%。主要用于工资福利支出1,023,468.80元，商品和服务支出61,602.63元，对个人和家庭的补助1,273,700.00元。

 9.卫生健康（类）支出782,508.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.09%。主要用于工资福利支出579,090.82元，商品和服务支出7,828.00元，对个人和家庭的补助195,590.00元。

 10.节能环保（类）支出1,456,025.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.60%。主要用于商品和服务支出122,958.00元，对个人和家庭的补助1,333,067.00元。

 11.城乡社区（类）支出113,576.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.59%。主要用于工资福利支出86,376.00元，商品和服务支出27,200.00元。

 12.农林水（类）支出8,768,635.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的45.80%。主要用于工资福利支出1,801,558.24元，商品和服务支出509,784.16元，对个人和家庭的补助4,125,740.88元，资本性支出2,331,552.23元。

 13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 19.住房保障（类）支出432,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.26%。主要用于对个人和家庭的补助432,000.00元。

 20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 22.灾害防治及应急管理（类）支出360,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.88%。主要用于对个人和家庭的补助360,000.00元。

 23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市施甸县老麦乡部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为550000.00元，支出决算为333,127.34元，完成预算的60.57%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为138,595.84元，完成预算的69.30%；公务接待费支出决算为194,531.50元，完成预算的55.58%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因公务用车购置及运行维护费小于预算61,404.16元，公务接待费小于预算数155,468.50元。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少56,773.66元，下降-14.56%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少16,305.16元，下降10.53%；公务接待费支出决算减少40,468.50元，下降17.22%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因厉行节约，严格控制“三公”经费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出138,595.84元，占41.60%；公务接待费支出194,531.50元，占58.40%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出138,595.84元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出138,595.84元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于老麦乡人民政府日常工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出194,531.50元。其中：

国内接待费支出194,531.50元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待256批次（其中：外事接待0批次），接待人次2,770人（其中：外事接待人次0人）。主要用于老麦乡人民政府发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市施甸县老麦乡部门2021年机关运行经费支出1,182,776.36元，与上年对比减少63750.79元，下降5.11%，主要原因分析行政单位减少47421.3元，参照公务员法管理事业单位减少16329.49元。部门机关运行经费主要用于办公费421148.66元，印刷费30000.00元，咨询费597.00元，手续费280元，水费32305.94元，电费32664.25元，邮电费24633.52元，差旅费960元，维修（护）费134146.62元，会议费81534.03元，培训费28076元，公务接待费194531.50元，工会费123303元，公务用车运行维护费78595.84元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，保山市施甸县老麦乡部门资产总额133,799,775.79 元，其中，流动资产24,360,707.38 元，固定资产5,021,303.00 元，无形资产316,141.00 元。与上年相比，本年资产总额增加98,649,795.01 元，其中固定资产增加52,226.80 元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。