一、2023年地方财政预算执行情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，也是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。在乡党委、乡人民政府的坚强领导和乡人大的监督指导下，始终坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，推动积极的财政政策加力提效，坚决防范化解财政运行风险，全面落实国家减税降费政策，促进我乡经济提质增效，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，牢固树立过“紧日子”的思想，全力保障民生，为全乡经济社会发展提供了坚强的保障。我们依法组织财政收入，不断优化支出结构，全力保障民生领域支出，努力保障各项重点支出，实现全乡财政运行平稳。

（一）2023年全乡预算收支情况

1.一般公共预算执行情况

全乡一般公共预算收入完成1280万元，超年初预算目标11.3个百分点，同比增收136万元，增长11.9%。其中：税收收入完成1279万元，同比增长12.0%；非税收入完成1万元。全乡一般公共预算支出完成3667万元，同比增长1857万元，增长102.6%。

全乡一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1280万元，上级补助收入1929万元，地方政府债券转贷收入458万元，收入总计3667万元；一般公共预算支出3057万元，上解上级支出152万元，地方政府一般债务支出458万元，支出总计3667万元；全年预算平衡。

2.政府性基金预算执行情况

全乡政府性基金预算收入完成0万元，政府性基金支出完成0万元。

以上预算执行情况详见《老麦乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）》：表一至表四。

（二）2023年主要财税政策落实和重点财政工作情况

1.强化收支管理，全力保障财政平稳运行。全面落实《中华人民共和国预算法》要求，进一步强化预算约束，规范政府收支行为。提高预算编制的准确性和科学性，做好部门的全口径预算管理，依法依规组织财政收入，严格执行本级人大审核通过的预算，严控预算外的增加。一是积极组织收入。认真做好税源调查工作，加大对重点行业、重点税源、重点税种的监管力度，做到应收尽收。全年完成税收收入1279万元。其中，增值税完成32万元，占税收总额的2.5%；城市建设维护税完成1万元，占总税收的0.075%；印花税完成1万元，占税收总额的0.075%，土地增值税完成6万元，占税收总额的0.5%，耕地占用税完成1万元，占税收总额的0.075%，契税完成9万元，占税收总额的0.7%，烟叶税完成1228万元，占税收总额的96%，环境保护税完成1万元，占税收总额的0.075%。规范非税收入管理，加强监督检查及重点收入来源监测，严格落实以票管收、源头控收，保障非税收入依法及时足额征收，完成非税收入1万元。转移性收入1929万元，其中一般性转移支付收入192万元，专项转移支付资金1737万元。二是严格控制支出。坚决落实过“紧日子”要求，节用裕民。从严审核预算安排，坚持“无预算，不支出”原则，高度重视预算执行动态监控工作，将实行国库集中支付的所有财政性资金纳入动态监控范围，严格执行上级采购管理流程，严格落实会议、培训、公务接待等审批制度，有效降低政府运行成本。三是严格资金监管。充分发挥社会监督作用，及时公开部门预决算和“三公”经费预决算信息，将资金置于阳光下运行，主动接受社会监督。

2.加强绩效管理，提升财政管理水平。一是加强预算执行，提升财政精准度。严格预算编制源头管控，加强预算执行，确保财政资金精准使用。二是加强预算公开，提升财政透明度。主动在推进财政预算公开上改革创新，做到真公开、真透明、真互动。三是加强制度建设，提升财务管理水平。规范财务管理制度，促进乡村组财务管理水平再上新台阶。四是加强预算绩效管理，提升财政资金效益。强化支出责任和效率意识，逐步将绩效管理范围覆盖到所有财政资金，提高专项资金使用效率，加大资金监管力度。五是加强国有资产监管，提升资产使用效益。对全乡所有国有资产全面自查清理，做到资产登记及时，台账清晰，有效防止资产流失，提升资产使用效益。六是加强财政监管，提升依法理财水平。加大对财政资金的监管力度，做到财政资金使用到哪里，制度就跟进到哪里，完善事前预警、事中监督和事后评价相协调的监督绩效管理机制。

3.提升主动意识，自觉接受人大审查监督。深入贯彻落实乡人大有关要求，自觉接受预算决算审查监督。认真听取吸纳人大代表和社会各界的意见建议，紧紧围绕贯彻落实党中央和省市县重大决策部署，做好预算报告和草案编报工作，提高预算的科学性、有效性。积极配合预算监督，认真落实乡人代会有关预算决议和决算决议。主动接受乡人大对财务管理全过程监督，积极主动回应人大代表关切的热点问题，支持代表依法履职。

4.深化改革，提升财政管理服务水平。全口径预算管理改革不断深化，“ 四本预算”之间的统筹协调性进一步提高。以项目库建设为依托，推进零基预算改革向纵深发展。全面实施预算绩效管理，积极推进部门绩效自评，选取重点项目、部门整体支出情况开展绩效再评价工作。严格落实政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开制度。组织开展全乡行政事业单位财务检查、财政支持脱贫攻坚政策执行情况、减税降费政策实施情况等专项检查，各项重点政策得到全面落实。推进政府采购信息化建设，搭建“政采云”购买服务平台，更加主动地接受人大和人民群众的监督，财政改革不断迈向新台阶。

2023年财政改革发展各项工作取得新成效，但也应看到目前财政依然存在突出问题：一是税源来源单一，无财政收入增长点，财政收入增长乏力；二是全县资金调入困难，乡镇收支矛盾日益凸显；三是机构改革，缺乏相应培训，业务人员专业素质不高。这些问题我们将在2024年财政收支预算执行中切实加以解决。

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