各位代表：

受乡人民政府委托，现将2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案提请乡十二届人大一次会议审查，并请列席会议的同志提出意见和建议。

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年，财政工作在乡党委、政府正确领导下，在乡人大的监督下，坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕乡党委、政府中心工作，强化预算管理，优化支出结构，狠抓增收节支，加强监管，充分发挥职能作用，全乡共完成财政总收入5432万元；财政总支出5432万元。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入：完成1318万元，比2015年1183万元增加135万元，增幅11.4%。按税目完成分别是：增值税32万元；营业税272万元；资源税10万元；城市维护建设税5万元；印花税5万元；耕地占用税1万元；烟叶税932万元；非税收入61万元。

一般公共预算支出：完成4892万元，比2015年3473万元增加1419万元，增幅40.9%。按报表功能类分别支出为：一般公共服务支出 354万元；国防支出6万元；公共安全支出6万元；教育支出2751万元；科学技术支出7万元；文化体育与传媒支出28万元；社会保障和就业支出297万元；医疗卫生与计划生育支出 46万元；城乡社区支出69万元；农林水支出1215万元；资源勘探信息等支出1万元；住房保障支出112万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1318万元，上级补助收入3854万元，债券转贷收入150万元，调入预算稳定调节基金85万元，调入资金17万元，上年结余8万元，收入总计5432万元；一般公共预算支出4892万元，上解上级支出320万元，债券还本支出150万元，安排预算稳定调节基金70万元，支出总计5432万元，收支相抵，年终结转0万元。

（二）政府性基金执行情况

政府性基金收入完成3万元。

政府性基金支出完成43万元。

政府性基金收支平衡情况：上级补助收入3万元，上年结转57万元，收入总计60万元；支出43万元，调出资金17万元，支出总计60万元，收支相抵，年终结转0万元。

二、2016年财税工作的主要情况

（一）再接再厉，全乡财政收支运行良好

2016年，受经济整体下行、结构性减税政策等影响，面对调资增资等刚性支出剧增、财政资金调度进一步紧张、收入增长更加难以满足发展需求、收支矛盾十分突出的严峻形势，乡财政在乡党委、政府高度重视下，千方百计，迎难而上，全力以赴抓好财政收入和优化支出结构，有力推动了全乡各项社会事业发展。

组织收入方面：一是财税部门千方百计挖掘增收潜力，认真落实财税收入目标责任制，强化科学化、精细化征收管理。二是严格执行非税“收支两条线”管理，依托非税票据信息平台，进一步加强非税收入管理，充分调动执收单位的积极性与主动性。

安排支出方面：一是严格执行新《预算法》，遵循“保工资、保民生、保运转、保重点”的原则，压缩一般性支出，确保资金均衡拨付。二是主动与项目办沟通联系，掌握项目进展情况，按照轻重缓急原则，加快项目资金拨付。三是积极争取上级支持，全年共争取到上级补助资金2694万元。

（二）保障民生，彰显公共财政

2016年，全乡用于民生领域财政支出达4883万元，占一般公共预算支出的99.81%。一是社会保障支出297万元，保障退休人员、基层政权和社区建设、抚恤、残疾人事业等支出。二是教育事业支出2751万元，认真落实义务教育经费保障、营养改善计划和家庭经济困难寄宿补助等政策，推动学前教育发展、全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件等项目实施。三是支农惠农支出1215万元，认真落实各项惠农政策，重点支持农业基础设施建设、精准扶贫等项目建设，加大金融服务“三农”力度。四是各类调资增资支出480万元，认真落实增资调资政策，重点是落实政策性调资、乡镇岗位津贴、机关事业单位与企业养老保险并轨制度改革等政策。五是保障性住房支出112万元，全力支持保障性住房建设。六是文化事业支出28万元，支持文化事业繁荣发展。

（三）发挥职能，倾力服务乡域经济发展

一是认真贯彻落实惠农补贴政策。通过“一折通”发放各种惠农补贴486万元。二是拨付公益事业建设资金181万元，一事一议财政奖补项目顺利推进，使农村道路得到了硬化，村容村貌有了改变，促进了广大农村群众生产生活条件的改善。

（四）推进改革，提升管理水平

2016年是财税改革深入推进的一年。一年来，财税部门求真务实，认真贯彻中央、省、市、县关于财税改革的方针政策及要求。一是推进预算管理制度改革。认真组织学习贯彻新《预算法》，完善政府预算体系。二是继续推进预算公开。总预算、部门预算和“三公经费”都已按要求公开，内容已细化到经济分类的项级科目。三是强化预算约束。完善部门预算改革，逐步提高预算编制到位率和执行率。完善财政一体化核算和民生资金监管信息平台，加快内部控制建设，充分发挥财政改革的基础性、支撑性作用，加快建立现代财政制度。四是扎实做好厉行节约反对浪费和行政成本控制工作。出台差旅费、会议费、培训费管理等试行办法，严格控制“三公”经费和一般性公用经费支出，实现“三公”经费支出零增长。规范政府采购，全年审批采购金额128万元。五是进一步清理甄别政府性债务，不断强化债务举借、使用、偿还全过程管理。六是采取多种形式，宣传贯彻《预算法》、《会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》等财政法规，切实履行法律法规赋予的财政监督职责，加大财政执法力度，推进依法行政、依法理财。

各位代表，2016年财政预算平稳运行，但依然面临着一些新的情况和问题，主要是：一是全乡缺乏支柱税源，加之经济下行压力以及“营改增”等结构性减税政策的影响，财政收入保持高速增长态势的难度进一步加大。二是新增财力难以满足刚性支出需求，养老金并轨等改革性支出增长较快。三是预算的执行力度有待加强，财政绩效管理和加强监督的任务还很重。对此，我们将总结经验，认真研究，通过深化改革、完善制度、加强管理等措施综合施策,努力加以解决。

三、2017年地方财政预算草案

2017年是全面深化财税改革的关键之年。2017年全乡财政工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会、习近平总书记系列重要讲话和中央经济工作会议、全国财政工作会议、省委、市委、县委全会精神，准确把握“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，围绕“农业稳乡、科教兴乡、生态立乡、集镇活乡、产业富乡、项目强乡”的战略，认真贯彻落实中华人民共和国预算法，坚持依法理财，坚持稳中求进的总基调，主动适应经济发展新常态，认真落实积极的财政政策，加快推动转方式调结构，强化风险防控；盘活存量，用好增量，优化支出结构；稳步推进各项财税改革，强化财政管理，提高财政资金使用效益，促进老麦经济持续健康发展和社会和谐稳定。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2017年财政收支预算草案如下：

（一）一般公共预算收支安排

一般公共预算收入安排1308万元，比2016年1318万元减少10万元，减少0.8%，较之2016年下达目标任务数1200万元增加108万元，增幅9%。按组织收入的部门划分为：国税41万元；地税1207万元（其中：烟叶税898万元）；非税收入60万元。

一般公共预算支出安排2377万元，按支出功能分类具体为：一般公共服务支出478万元；国防支出1万元;公共安全支出7万元；教育支出1386万元；科学技术支出9万元；文化体育与传媒支出30万元；社会保障和就业支出13万元；医疗卫生与计划生育支出25万元；城乡社区支出43万元；农林水支出365万元，预备费20万元。

一般公共预算平衡情况为： 一般公共预算收入1308万元，上级补助收入999万元，调入预算稳定调节基金70万元，收入总计2377万元；一般公共预算支出2377万元，支出总计2377万元，收支平衡。

（二）政府性基金收支安排

2017年政府性基金收入0万元。

2017年基金预算支出安排0万元。

政府性基金的平衡情况是：上年结转0万元，收入总计0万元；基金支出0万元，支出总计0万元，收支平衡。

四、2017年财政重点工作安排

（一）抓收入组织，促进经济稳步发展

把抓好收入组织作为财政工作的重中之重，强化税收管理，拓展非税增收空间，做到依法征收、应收尽收，努力破解增收难题。一是坚持定期税源调查和分析，努力挖掘增收潜力，强化对砂石、土地治理、重点行业、重点税源监控，完善奖励约束机制，做到管理与服务并重。二是坚持依法治税，坚持“依法征税，应收尽收，坚决不收过头税，坚决防止和制止越权减免税”的组织收入原则不动摇，继续依法执行结构性减税等税收优惠政策，及时清理到期优惠政策，确保税收收入应收尽收。三是规范非税收入征管。进一步健全非税收入征管制度，充分发挥非税收入管理的职能作用。四是贯彻落实中央八项规定，进一步树立节支也是增收的理念，进一步压减一般性支出，稳步推进公务用车制度改革，严格执行接待、培训、会议审批制度，确保“三公”经费零增长。五是把握政策机遇，积极争取上级财政转移支付和各项专项资金。

（二）抓支出优化，努力保障民生领域

按照公共财政的原则，进一步优化支出结构，在保证工资发放和基本支出的同时，加大民生领域的投入，促进各项社会事业均衡发展。一是“保工资、保运转”是财政支出的基本需求，在支出结构调整中要优先保证人员工资、规范性补贴、事业经费等支出，保证正常运转经费和各类政策性支出及时拨付到位，确保工作机构正常运转。二是加大“三农”投入。创新管理方式，整合财政支农资金，扩大公共财政覆盖农村范围，认真落实各项支农政策，提高农村公共服务水平和财政保障能力，促进城乡统筹发展。三是继续落实好财政惠农政策。积极推进农村医疗保险、农业保险、各项惠农补贴“一折通”发放，切实做好农村公益事业工作。

（三）抓依法理财，推进财政法治建设

坚持依法理财，完善财政监督制度，开展财政执法监督检查，推进财政管理的科学化、制度化、规范化。一是加强财政监督制度体系建设。认真贯彻执行《预算法》、《会计法》和《财政违法行为处罚处分条例》，结合我乡财政工作和财政运行的特点，有针对性地加强财政法规和财政规章制度建设，努力构建完备的财政监督制度体系。二是构建公共财政监督新机制。进一步强化为民理财的观念，积极、主动、依法配合乡人大和审计部门对财政的监督，进一步建立健全部门预算编制、执行全过程的监督机制，加大对部门预算事前审核和事中监控力度，提高财政预算约束力。逐步构建以事前审核、事中监控为重点，以事后检查为补充的现代财政管理监督制约机制。三是强化财政执法监督检查。加强会计监管，规范会计秩序，提高会计信息质量。建立健全内部监督与内部控制制度，保障财政资金运行安全高效。

各位代表，2017年，财政工作将在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督支持下，围绕全乡经济社会发展大局，依法理财，解放思想，坚定信念，顽强拼搏，确保圆满完成乡十二届人大一次会议确定的目标任务而努力工作

以上报告，请予审查。