一、2025年地方财政预算执行情况

2025年是“十四五”收官、“十五五”谋划的承上启下之年，是全面贯彻落实党的二十大精神和实施全面振兴新突破三年行动的关键之年。2025年以来，面对复杂多变的形势，在乡党委的正确领导下，在乡人大的监督支持下，老麦乡财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，用好用足财政政策，广开财源，规范管理，牢牢兜实“三保”底线，有效应对风险挑战，在增收节支、提质增效上积极进取，为全乡经济社会高质量发展提供坚强财政保障。现将2025年预算执行情况报告如下：

（一）2025年全乡预算收支情况

1.全乡一般公共预算收支情况

全乡一般公共预算收入完成情况。全乡一般公共预算收入完成1325万元，比2024年增收79万元，上升6.3%。其中：税收收入完成1324万元，比2024年增收84万元，上升6.8%；非税收入完成1万元，比2024年减收5万元，下降83.3%。

全乡一般公共预算支出情况。全乡一般公共预算支出完成4003万元，比2024年增支2549万元，上升175.3%。分别为：

（1）一般公共服务支出882万元，比2024年增支376万元，上升74.3%。

（2）科学技术支出12万元，比2024年减支1万元，下降7.7%。

（3）文化旅游体育与传媒支出38万元，比2024年增支3万元，上升8.6%。

（4）社会保障和就业支出199万元，比2024年增支31万元，上升18.5%。

（5）卫生健康支出25万元，比2024年减支7万元，下降21.9%。

（6）节能环保支出30万元，比2024年增支30万元，上升100%。

（7）城乡社区支出51万元，比2024年增支1万元，上升2%。

（8）农林水支出2762万元，比2024年增支2120万元，上升330.2%。

（9）灾害防治及应急管理支出4万元，比2024年增支1万元，上升33.3%。

全乡一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入1325万元，上级补助收入2813万元，调入资金70万元，收入总计4208万元；一般公共预算支出4003万元，上解上级支出205万元，支出总计4208万元，收支平衡。

2.全乡政府性基金预算收支情况

全乡政府性基金预算收入完成情况。全乡政府性基金预算收入完成70万元，比2024年增收70万元，上升100%。

全乡政府性基金预算支出情况。全乡政府性基金支出1093万元，比2024年增支1093万元，上升100%。

全乡政府性基金预算收支平衡情况。全乡政府性基金预算收入70万元，地方政府专项债务收入1271万元，上级补助收入17万元，收入总计1358万元；政府性基金支出1093万元，调出资金70万元，地方政府债务还本支出195万元，支出总计1358万元，收支平衡。

（二）2025年落实乡人大预算决议情况

2025年老麦乡的财政工作紧紧围绕乡党委、政府确定的重点任务和中心工作，依法组织财政收入，切实提高民生保障水平，促进经济平稳发展，加强财政科学化、精细化管理，提高财政管理绩效。

1.开源挖潜，加强财政资源统筹。面对经济下行压力和地区地理位置因素影响，我们始终将组织财政收入摆在突出位置，不断吃透上级重点扶持项目政策导向，积极争取上级资金和政策支持，同时在保工资、保运转、保基本民生的前提下，对一般性支出进行压减，确保年度预算收支平衡。

2.精打细算，优化财政支出结构。一是优化支出结构，切实筑牢兜实“三保”底线。健全“三保”管理制度体系，实现“三保”全流程规范管理；二是健全四本预算管理，深入实施零基预算，促进部门预算管理标准科学，规范透明，约束有力，在预算编制和资金安排上，优先保障“三保”支出，坚持量力而行、量财办事原则；三是牢固树立过“紧日子”思想，严格控制和压缩一般性支出，持续倡导厉行节约、反对浪费；四是加强支出管理与监督，扎实做好厉行节约反对浪费和行政成本控制工作。根据县级相关文件要求及时更新老麦乡差旅费、会议费、培训费管理等试行办法，严格控制“三公”经费和一般性公用经费支出，集中财力向民生保障和社会事业倾斜。

3.严控债务，降低债务风险。坚持“分级负责、分步推进、严控增量、稳妥处置、公开透明、确保稳定”原则，采取“摸清旧债、严控新债、化解旧债、分类处理、逐年化解”一系列行动措施，有效管控乡级债务风险。严格按照政府债务管理政策制定化债路径方案，具体做到：一是摸清底数，清查核债。查清每笔债务历史缘由，摸清每笔债务负债源头、偿还记录、结转情况、实有余额，把已有债务全部纳入清理范围。将债务金额、发生时间、形成原因、债务人、债权人、还本付息等内容，逐笔登记造册，分类建立底数清单、化解清单，划分债务类别。二是分类处置，化解旧债。严格按照政府债务管理政策制定化债路径方案和全口径债务管理规定，将相关债务类型分为：服务类债务、五十万以下工程类债务、五十万以上的工程类债务，对相应债务采取会商、洽谈、协商等手段，先内后外，先易后难依次进行化解。三是强化管理，严控新债。完善涉债管理制度，规范举债管理程序，强化监测预警从源头控减乡级债务。按照“严控新债、锁定旧债、明确责任、逐步化解”总体要求，坚持“谁举债、谁偿还”原则，压实乡级主体责任，建立健全乡级债务监督长效机制，严格控制新债发生，有效降低债务风险。

4.深化改革，健全监督效能机制。一年来，老麦乡财政所求真务实，认真贯彻中央、省、市、县关于财税改革的方针政策及要求。一是严肃财经纪律，不断开展收支真实性、政府债务、扶贫资金“三大”检查以及全乡预算单位财务检查，抓紧抓实财政监管工作。二是推进预算管理制度改革。认真组织学习贯彻新《中华人民共和国预算法》，完善政府预算体系。三是继续推进预算公开。总预算、部门预算和“三公”经费都已按要求公开，内容已细化到经济分类的具体科目。四是严格执行财经制度及各项财务管理制度，坚持依法依规做好各项财政工作，自查财务风险，完善财务内部控制制度。积极推进收入管理、预算管理、体制管理以及绩效管理工作稳步进行。

各位代表，2025年老麦乡坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣高质量发展主题，落实“过紧日子”要求，积极组织收入、优化支出结构、强化财政监管，着力兜牢“三保”底线，预算执行总体平稳有序。在此，我向所有关心支持财政工作的各位代表及各位领导表示崇高的敬意和衷心的感谢！在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，全乡财政运行依然存在一些问题：一是老麦乡税收收入主要产业以烤烟、两青作物、畜牧等为主，辖内无支柱性企业，税源结构单一，收支平衡压力大；二是“三保”支出保障压力持续加大。受宏观经济下行等多重因素叠加影响，财政收入增长放缓，而刚性支出需求不断增加，财政收支平衡面临较大挑战，保基本民生、保工资、保运转的任务依然艰巨。为做好2026年度预算管理工作，我们将进一步提高站位、强化统筹、靶向发力，提高预算管理的科学性和可持续性。

二、2026年地方财政预算草案

做好2026年预算编制和财政工作，要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，持续做好“三保”保障和债务风险防范工作，不断增强财政自给和保障能力，以实际行动助推乡域经济高质量发展。深化零基预算改革，进一步优化支出结构，根据上述指导思想，2026年老麦乡预算编制的原则是：一是收入预算编制体现科学合理、积极稳妥、以收定支，与经济社会发展水平总体适应；二是支出预算编制体现量入为出、有保有压、统筹兼顾、绩效优先，严格落实政府过“紧日子”要求，在优先保障“三保”支出的前提下着力支持政府重点项目建设。

结合上述指导思想，充分考虑2026年国家宏观调控总体要求、全乡经济社会发展目标和跨年度预算平衡的需要，参考上一年度预算执行情况、有关支出绩效评价结果和本年度收支预测，本乡2026年财政收支预算草案如下：

（一）2026年一般公共预算安排情况

1.全乡一般公共预算收入安排情况

2026年全乡一般公共预算收入目标为1223万元，其中税收收入为1222万元，比2025年减收102万元，下降7.7%；非税收入为1万元，与2025年持平。

2.全乡一般公共预算支出安排情况

2026年全乡一般公共预算支出目标为2400万元，分别为：

（1）一般公共服务支出585万元，比2025年减支297万元，下降33.7%

（2）国防支出2万元，比2025年增支2万元，上升100%

（3）公共安全支出1万元，比2025年增支1万元，上升100%

（4）科学技术支出15万元，比2025年增支3万元，上升25%

（5）文化旅游体育与传媒支出39万元，比2025年增支1万元，上升2.6%

（6）社会保障和就业支出185万元，比2025年减支14万元，下降7%

（7）卫生健康支出55万元，比2025年增支30万元，上升120%

（8）节能环保支出30万元，与2025年持平

（9）城乡社区支出60万元，比2025年增支9万元，上升17.6%

（10）农林水支出1300万元，比2025年减支1462万元，下降52.9%

（11）交通运输支出4万元，比2025年增支4万元，上升100%

（12）灾害防治及应急管理支出12万元，比2025年增支8万元，上升200%

（13）其他支出42万元，比2025年增支42万元，上升100%

（14）转移性支出70万元，比2025年增支70万元，上升100%。

三、2026年财政重点工作安排

2026年全乡财政预算坚持“统筹兼顾、突出重点、有保有压、收支平衡、讲求绩效”的原则，严格执行“厉行勤俭节约、反对铺张浪费”的政策规定，从严控制“三公”经费等一般性支出，硬化预算约束，加强绩效管理，严肃财经纪律，促进全乡经济社会持续健康发展。

（一）强化财政收入征管，拓宽税收增收渠道

我们将进一步做好税源建设工作，加大财源建设投入力度，激发内生动力和发展活力，促进经济平稳较快发展，实现财政增收。鉴于现目前老麦乡无其他支柱型纳税企业，乡党委、政府高度将重视现有烤烟生产发展，将继续全力以赴统筹各方力量支持烤烟生产发展，同时更加积极地向上级党委、政府和烟草部门不断争取增加烤烟合同面积、机械化进场服务、种植技艺培训指导等政策倾斜，千方百计在烤烟产业上稳产保量，努力实现烟叶税收入稳中有增。

（二）深化制度体系建设，提升财政管理水平

一是持续推进预算管理改革。严格落实预算法定原则，强化预算刚性约束，坚持“预算为先、支出为后，无预算不支出”的基本准则，严控预算追加和调剂，杜绝超预算、无预算支出行为。二是严格执行财经制度及各项财务管理制度，确保各项财政政策稳步推进。做好与财政及各部门的对接工作，深入做好研究和谋划，及时了解改革动向和进展情况，推动乡财政管理工作再上新水平。

（三）聚焦支出结构优化，强化财政保障能力

一是在资金配置上加强系统集成与统筹整合，着力优化支出结构，提高存量资金使用效益，确保基本民生、人员经费及重大决策部署所需资金落实到位。二是立足老百姓最关心、最迫切、最需要问题，切实保障和改善民生重点工程，确保乡党委、政府确定的重点项目、重点工作资金支出需要，统筹各类资金优先保障民生、农村环境整治等民生支出，促进民生事业积极发展。

（四）严守债务管控底线，防范政府隐债风险

一是严格按照各级债务管理要求，健全化债长效机制，落实各项债务管理措施；提升全口径债务监测力度，守牢不发生区域性、系统性风险底线。二是筑牢债务风险防线，严格执行政府债务管理政策，巩固隐性债务清零成果，做好专项债券的申报、使用与监管，建立专项债券资金支出常态化监控机制，动态跟踪资金使用进度，确保债券资金合规高效使用。

（四）加强财政监管，提高规范化建设

一是深化审计成果转化运用。坚持从严从实抓好各类审计巡察反馈问题的整改工作，推动财政监督与巡视巡察、审计检查有机结合，切实规范预算单位资金使用行为，提升财政资金使用效益。二是严格执行中央八项规定及其实施细则精神，强化“过紧日子”思想自觉和行动自觉，持续压减一般性支出和“三公”经费规模，有效降低行政成本。三是健全财政运行监督机制。进一步加强财经法规制度建设和执行力度，将法治思维贯穿财政管理全过程。完善覆盖所有政府性资金和财政运行各环节的监督体系，推动形成事前审核、事中监控、事后评价相结合的常态化监管机制，提升财政管理的规范化、透明化水平。

各位代表，做好2026年财政工作，任务艰巨，使命光荣。我们将在乡党委、政府的正确领导下，自觉接受乡人大的依法监督，虚心听取社会各界的意见建议，齐心协力，奋发进取，扎实工作，为圆满完成全年财政预算目标任务，推动老麦乡高质量发展而努力奋斗。