各位代表：

受老麦乡人民政府委托，现将老麦乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案提请会议审查，并请各位列席同志提出宝贵意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，也是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。在乡党委、乡人民政府的坚强领导和乡人大的监督指导下，始终坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，推动积极的财政政策加力提效，坚决防范化解财政运行风险，全面落实国家减税降费政策，促进我乡经济提质增效，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，牢固树立过“紧日子”的思想，全力保障民生，为全乡经济社会发展提供了坚强的保障。接下来我们将依法组织财政收入，不断优化支出结构，全力保障民生领域支出，努力保障各项重点支出，实现全乡财政运行平稳。

（一）2023年全乡预算收支情况

1.一般公共预算执行情况

全乡一般公共预算收入完成1280万元，超年初预算目标11.3个百分点，同比增收136万元，增长11.9%。其中：税收收入完成1279万元，同比增长12.0%；非税收入完成1万元。全乡一般公共预算支出完成3667万元，同比增长1857万元，增长102.6%。

全乡一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1280万元，上级补助收入1929万元，地方政府债券转贷收入458万元，收入总计3667万元；一般公共预算支出3057万元，上解上级支出152万元，地方政府一般债务支出458万元，总计3667万元；全年预算平衡。

2.政府性基金预算执行情况

全乡政府性基金预算收入完成0万元，与2022年相比下降100%，政府性基金支出完成0万元。

以上预算执行情况详见《老麦乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）》：表一至表四。

（二）2023年主要财税政策落实和重点财政工作情况

1.强化收支管理，全力保障财政平稳运行。全面落实《中华人民共和国预算法》要求，进一步强化预算约束，规范政府收支行为。提高预算编制的准确性和科学性，做好部门的全口径预算管理，依法依规组织财政收入，严格执行本级人大审核通过的预算，严控预算外的增加。一是积极组织收入。认真做好税源调查工作，加大对重点行业、重点税源、重点税种的监管力度，做到应收尽收。全年完成税收收入1279万元。其中，增值税完成32万元，占总税收的2.5%；城市建设维护税完成1万元，占总税收的0.075%；印花税完成1万元，占税收总额的0.075%，土地增值税完成6万元，占税收总额的0.5%，耕地占用税完成1万元，占税收总额的0.075%，契税完成9万元，占税收总额的0.7%，烟叶税完成1228万元，占税收总额的96%，环境保护税完成1万元，占税收总额的0.075%。规范非税收入管理，加强监督检查及重点收入来源监测，严格落实以票管收、源头控收，保障非税收入依法及时足额征收，完成非税收入1万元。转移性收入1929万元，其中一般性转移支付收入192万元，专项转移支付资金1737万元。二是严格控制支出。坚决落实过“紧日子”要求，节用裕民。从严审核预算安排，坚持“无预算，不支出”原则，高度重视预算执行动态监控工作，将实行国库集中支付的所有财政性资金纳入动态监控范围，严格执行上级采购管理流程，严格落实会议、培训、公务接待等审批制度，有效降低政府运行成本。三是严格资金监管。充分发挥社会监督作用，及时公开部门预决算和“三公”经费预决算信息，将资金置于阳光下运行，主动接受社会监督。

2.加强绩效管理，提升财政管理水平。一是加强预算执行，提升财政精准度。严格预算编制源头管控，加强预算执行，确保财政资金精准使用。二是加强预算公开，提升财政透明度。主动在推进财政预算公开上改革创新，做到真公开、真透明、真互动。三是加强制度建设，提升财务管理水平。规范财务管理制度，促进乡村组财务管理水平再上新台阶。四是加强预算绩效管理，提升财政资金效益。强化支出责任和效率意识，逐步将绩效管理范围覆盖到所有财政资金，提高专项资金使用效率，加大资金监管力度。五是加强国有资产监管，提升资产使用效益。对全乡所有国有资产全面自查清理，做到资产登记及时，台账清晰，有效防止资产流失，提升资产使用效益。六是加强财政监管，提升依法理财水平。加大对财政资金的监管力度，做到财政资金使用到哪里，制度就跟进到哪里，完善事前预警、事中监督和事后评价相协调的监督绩效管理机制。

3.提升主动意识，自觉接受人大审查监督。深入贯彻落实乡人大有关要求，自觉接受预算决算审查监督。认真听取吸纳人大代表和社会各界的意见建议，紧紧围绕贯彻落实党中央和省市县重大决策部署，做好预算报告和草案编报工作，提高预算的科学性、有效性。积极配合预算监督，认真落实乡人代会有关预算决议和决算决议。主动接受乡人大对财务管理全过程监督，积极主动回应人大代表关切的热点问题，支持代表依法履职。

4.深化改革，提升财政管理服务水平。全口径预算管理改革不断深化，“ 四本预算”之间的统筹协调性进一步提高。以项目库建设为依托，推进零基预算改革向纵深发展。全面实施预算绩效管理，积极推进部门绩效自评，选取重点项目、部门整体支出情况开展绩效再评价工作。严格落实政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开制度。组织开展全乡行政事业单位财务检查、财政支持脱贫攻坚政策执行情况、减税降费政策实施情况等专项检查，各项重点政策得到全面落实。推进政府采购信息化建设，搭建“政采云”购买服务平台，更加主动地接受人大和人民群众的监督，财政改革不断迈向新台阶。

各位代表，2023年财政改革发展各项工作取得新成效，但也应看到目前财政依然存在突出问题：一是税源来源单一，无财政收入增长点，财政收入增长乏力；二是全县资金调入麻烦，乡镇收支矛盾日益凸显；三是机构改革，缺乏相应培训，业务人员专业素质不高。这些问题我们将在2024年财政收支预算执行中切实加以解决。

二、2024年地方财政预算草案

2024年是“十四五”规划的关键之年，编制好2024年财政收支预算，做好各项财政工作，对促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。

2024年全乡财政预算收支编制和财政工作的总体思路是：习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记关于财政工作的重要指示批示精神，认真落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，围绕省市县重大决策部署，聚焦“3815”发展战略，进一步统筹财政资源，优化支出结构，全面落实《预算法》《预算法实施条例》，大力培植财源，树牢过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，做好重点支出分类保障，推动财政高质量可持续发展，全力服务保障全乡经济健康平稳发展。

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，2024年公共预算收支安排建议如下：

2024年预算编制的原则是：坚持“量入为出、积极稳妥”为原则编制2024年财政收支预算。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2024年财政收支预算草案如下：

（一）2024年全乡及乡本级收支预算

1.一般公共预算。全乡一般公共预算收入目标1280万元，与2023年持平；一般公共预算总支出目标3057万元，与2023年持平。

2.政府性基金预算。全乡政府性基金预算收入安排0万元，政府性基金补助收入安排0万元，比2023年减少0%；政府性基金预算支出安排0万元，比2023年减少0%。

以上预算执行情况详见《老麦乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）》：表五至表十一。

三、2024年财政重点工作安排

（一）强举措，培税源，固增收。坚持落实稳增长政策措施，适应经济发展新常态，稳固财政增收财源。一是加强财源培植。抓好重点税种、重点项目、重点行业税收征管，加大重点产业、重点项目扶持力度，积极培植新兴财源，协调服务重点财源和传统财源，用足用活财税政策。二是强化收入征管。认真分析财税收入形势，加强信息共享，加大协调力度，形成征管合力，及时研判经济运行和税源变化情况，加强主体税种、重点税源监控，挖潜堵漏，实现税收收入及时、足额征缴入库。三是争取上级支持。统筹各方力量和资源，加大政策研究力度，紧盯上级产业政策和投资方向，把准政策要点，看准投资重点，立足全乡实际，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金支持。

（二）强措施，建制度，保民生。坚持有保有压、量入为出、厉行节约，把有限财力用于改善民生和发展社会事业上，不断提升人民群众的获得感和幸福感。一是优先安排民生资金。加大民生资金配套投入，着力解决好涉农、教育、医疗卫生、社保等事关群众切身利益的民生问题。二是保工资保运转。按照年初预算定额标准，按时足额拨付职工工资和各部门运转经费，保障部门工作正常运转。三是严控一般性开支和新增支出。压缩一般性支出，确保“三公”经费只减不增；严格预算执行，加强资金统筹，加大对重点领域和项目的支持力度。四是全面助力乡村振兴。积极争取、整合各项支农资金，改善农村生产生活条件，促进农村发展、农业增效、农民增收；加大生态文明建设，加强农村人居环境综合治理；强化财政补贴农民资金发放管理，确保国家惠农政策落到实处。

（三）强规范，深改革，优体系。坚持深化预算管理改革。进一步规范部门预算编制，完善全口径预算体系，建立全面规范、公开透明、执行严格、监督有力的预算管理机制，逐步构建完整的财政预算体系。一是严肃程序，规范支出。规范津贴补贴发放，严控一般性行政支出，确保全乡“三公”经费同比只减不增，硬化预算约束。严格控制预算追加事项，按照“先有预算、后有支出，没有预算、不能支出”原则，提高预算执行刚性。二是完善制度，深化管理。进一步完善国有资产管理制度，不断提高管理水平，促进国有资产保值增值。扎实落实国库集中支付制度改革，加强国库管理，实现国库集中支付改革“零死角”全覆盖，加大财政往来资金的清理力度，强化财政监督工作。

（四）强监管，促公开，建机制。坚持严格管理，在加强财政监督上下功夫。一是加强专项资金监管。完善财政专项资金管理办法，逐步建立“立项科学、管理规范、注重绩效”专项资金管理机制。二是加大财政信息公开力度。切实将预决算信息公开工作向纵深推进，打造“阳光财政”。三是加强监督机制建设。建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，加强对民生资金、预算执行、会计信息、财经纪律等财政专项检查，全面规范财务管理，切实维护财经秩序。

（五）强纪律，守清廉，树形象。坚持固本强基，在提高干部队伍整体素质上下功夫。一是强化工作纪律。加大干部职工日常管理工作力度，强化财经纪律意识，提升工作效率。二是强化制度建设。进一步扎紧制度笼子，保障财政干部和财政资金两个安全。严格落实集中学习制度，以学习推动工作、用工作成效检验学习效果，把学习效果转化为乡财政事业新发展的实效。三是强化廉政建设。推进财政系统惩治和预防腐败体系建设，通过健全工作机制，不断推进构建符合财政实际、富有特色的惩防体系，努力打造一支“廉洁、高效、规范、务实、创新”的财政干部队伍，切实塑造财政良好形象。

各位代表，当前和今后一个时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2024年财政预算工作责任重大、任务艰巨，同时也是时代赋予我们的光荣使命和重大任务。我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在乡党委、政府的坚强领导下，在人大代表及社会各界的监督支持下，全面贯彻中央、省、市、县的决策部署和乡党委、政府工作要求，坚定信心、攻坚克难，奋勇拼搏、真抓实干，自觉把思想和行动统一到当前经济工作的决策部署上来，深化财政改革，加强制度建设，激发创新活力，增强发展后劲，以高质量可持续财政服务保障全乡经济平稳运行和社会大局稳定，为施甸发展打下坚实基础，为谱写好老麦发展新篇章而努力奋斗！

以上报告，请予审查。

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