〔2023.01〕老麦乡第十三届人大二次会议文件之十三

施甸县老麦乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告

老麦乡副乡长   尹琳毅

各位代表：

受老麦乡人民政府委托，现将老麦乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案提请会议审查，并请各位列席同志提出宝贵意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，在乡党委、政府的坚强领导和乡人大及社会各界的监督支持下，习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省、市、县决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力促进经济社会发展，全面贯彻党的二十大精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，认真贯彻落实中央、省、市、县和乡党委、政府决策部署，服务全乡经济社会发展大局，认真履行职能职责，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。依法组织财政收入，不断优化支出结构，推进财政改革，全力保障民生领域支出，努力保障各项重点支出，实现全乡财政运行平稳。

（一）2022年全乡预算收支情况

1.一般公共预算执行情况

全乡一般公共预算收入完成1144万元，完成年初预算目标1100万元的104%；同比下降2.0%。其中：税收收入完成1142万元，同比下降1.8%，占一般公共预算收入的99%；非税收入完成2万元，同比下降50%，占一般公共预算收入的1%。全乡一般公共预算支出完成1810万元，同比下降24.6%。

全乡一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1144万元，上级补助收入666万元，调入资金0万元，收入总计1810万元；一般公共预算支出1684万元，上解上级支出126万元，支出总计1810万元；收支相抵，年终结转0万元。

2.政府性基金预算执行情况

全乡政府性基金预算收入完成20万元，与2021年持平，政府性基金支出完成20万元。

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入0万元，上级补助收入20万元，上年结余结转收入0万元，收入总计20万元；政府性基金支出20万元，调出资金0万元，支出总计20万元；收支相抵，年终结转0万元，收支平衡。

以上预算执行情况详见《老麦乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）》：表一至表四。

（二）2022年落实乡人大预算决议情况

2022年，财政所认真落实老麦乡第十三届第一次会议预算决议，严格落实中央各项减税降费政策，优化财政支出结构，不断加强财政管理，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，充分发挥财政职能，支持经济社会持续健康发展。

1.积极应对，实现财政平稳运行。面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，继续依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收。一是在确保“三保”支出基础上，吃透上级重点扶持项目政策导向，积极争取上级资金和政策支持。二是面对减税降费后财政减收压力，财政所及时按程序调整预算，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，对一般性支出进行压减，确保年度预算收支平衡。

2.突出重点，兜牢兜实“三保”底线。一是坚持把“三保”放在首位，优先保障工资发放，按进度确保机构基本运转，结合县级及本乡实际，保基本民生项目及事权与支出责任划分实施方案，兜牢基本民生底线。二是进一步加大教育、卫生、社保等民生领域资金保障力度，提高农村居民的生产生活水平。

3.主动出击，有效防范债务风险。认真贯彻落实中央、省、市、县防风险有关精神，主动出击，有效防控政府债务风险。一是强化组织领导，健全债务管控机制。进一步细化防范金融风险及地方政府债务化解工作，2022年以来，多次召集相关部门进行研讨，针对我乡债务实际情况进一步了解、梳理，及时分析研判债务化解面临的新形势、新情况，且扛实部门工作职责，积极主动化解债务。二是摸清资产底数，夯实偿债来源。理清资源资产价值和政府性债务、隐性债务情况，严格落实专款拨付情况，专款专用，树牢底线，切实防范化解债务风险。严格按整改要求，扛实整改责任，逐一细化整改措施及任务，强化督促检查，切实做到整改一项、销号一项，确保按时完成各项整改任务。积极协调上级财政部门，及时兑付专款对应的项目，严格做好拖欠工程款方面的信访维稳工作。

4.服务“三农”，强农惠农取得新的进展。一是拨付临时救助专项资金、乡村公共服务岗位补助资金60万元；让老百姓切实受益。二是认真贯彻落实惠农补贴政策。完成惠民补贴发放资金275.55万元，其中耕地地力保护补贴215.94万元，种粮一次性补贴59.61万元。

5.深化改革，提升财政管理服务水平。全口径预算管理改革不断深化，“ 四本预算”之间的统筹协调性进一步提高。以项目库建设为依托，推进零基预算改革向纵深发展。全面实施预算绩效管理，积极推进部门绩效自评，选取重点项目、部门整体支出情况开展绩效再评价工作。严格落实政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开制度。组织开展全乡行政事业单位财务检查、财政支持脱贫攻坚政策执行情况、减税降费政策实施情况等专项检查，各项重点政策得到全面落实。推进政府采购信息化建设，搭建“政采云”购买服务平台。全面推进政府会计制度改革，积极参与上级开展财会人员培训共计6期。强化国资公司管理，切实履行监管责任。贯彻落实向人大主席团报告国有资产管理情况，更加主动地接受人大和人民群众的监督，财政改革不断迈向新台阶。

各位代表，2022年财政改革发展各项工作取得新成效，但也应看到目前财政依然存在突出问题：一是减税降费政策和疫情冲击的叠加影响下，财政增收难度加大；二是财政收支矛盾凸显，除了“三保”刚性支出外，乡村振兴等重点工作也需财政资金安排，“减收增支”等原因导致财政收支平衡难度大。

二、2023年地方财政预算草案

2023年是“十四五”规划的关键之年，编制好2023年财政收支预算，做好各项财政工作，促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。

2023年预算编制和财政工作的总体思路是：习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神、中央经济工作会议精神，习近平总书记考察云南重要讲话精神，党中央、省、市、县委决策部署，以深化供给侧结构性改革为主线，坚持稳中求进工作总基调，坚持深入推进财政预算管理改革促进高质量发展，全面落实《预算法》《预算法实施条例》，大力培植财源，树牢过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，实现“十四五”规划关键之年提供有力保障。

2023年预算编制的原则是：紧紧围绕中央、省、市、县及乡党委政府决策部署，坚持“量入为出、积极稳妥”，压减一般性支出，坚决兜住“三保”底线，以收支平衡为原则编制2023年财政收支预算。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2023年财政收支预算草案如下：

（一）2023年全乡及乡本级收支预算

1.一般公共预算。全乡一般公共预算收入目标1150万元，比2022年增加4.5%；一般公共预算总支出目标1800万元，同比下级30.7%。

全乡一般公共预算总收支平衡情况：一般公共预算收入1150万元，上级补助收入650万元，收入总计1800万元；一般公共预算支出1800万元，支出总计1800万元，收支平衡。

全乡一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1150万元，上级补助收入192元，收入总计1342万元；一般公共预算支出1342万元，支出总计1342万元，收支平衡。

2.政府性基金预算。全乡政府性基金预算收入安排0万元，政府性基金补助收入安排0万元，比2022年减少100%；政府性基金预算支出安排0万元，比2022年减少100%。

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入0万元，上级补助收入0万元，收入总计0万元；基金预算支出0万元，支出总计0万元，收支平衡。

以上预算执行情况详见《老麦乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）》：表五至表十一。

三、2023年财政重点工作安排

（一）进一步深化财税体制改革。一是深化预算制度改革，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，加快预算管理一体化建设。二是全面贯彻落实减税降费各项政策措施，进一步畅通减税降费政策传导机制。

（二）抓实做好财政收支工作。一是加强收入组织，依法强化税收征管，切实做到应收尽收。二是依法、合规、有序处置国有资产和资源，组织好政府性基金收入和国有资本经营预算收入，继续加大“四本”预算统筹力度，确保财政平稳运行。三是量力而行，认真落实中央、省、市、县关于牢固树立过“紧日子”思想，坚守“三保”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，努力压减一般性支出，实现全年财政收支平衡。四是全力保障教育、卫生、社保等民生支出，进一步推进基本公共服务均等化，支持科技、文化、体育等社会事业发展，不断增强群众的获得感和幸福感。

（三）全面提升财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理，将绩效评价从支出端向收入和政策端延伸，充分进行绩效再评价，加强评价结果在政策调整、预算安排和改进管理等方面的运用，着力提升财政资金使用效益。二是持续做好政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开工作，及时向人大主席团报告国有资产管理情况。三是严肃财经纪律，继续开展收支真实性、政府债务、扶贫资金“三大”检查以及全乡预算单位财务检查，抓紧抓实财政监管工作。

（四）建设高素质财政干部队伍。一是全面巩固“不忘初心·牢记使命”主题教育成果，强化财政所党员干部树牢“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，切实抓好整改落实，特别是专项整治工作，以自我革命精神加强党的建设。二是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，推动财政所全面从严治党向纵深发展，树立“财”自觉服务于“政”的理念，以党的建设为统领，加强财政所的各项建设。三是切实履行全面从严治党主体责任，真正把责任担起来，做到严抓严管，要切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子。四是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题。五是加强财政干部业务培训，提升综合业务素质，努力打造一支忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

各位代表，当前和今后一个时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2023年财政预算工作责任重大、任务艰巨，同时也是时代赋予我们的光荣使命和重大任务。我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在乡党委、政府的坚强领导下，在人大代表及社会各界的监督支持下，全面贯彻中央、省、市、县的决策部署和乡党委、政府工作要求，坚定信心、攻坚克难，奋勇拼搏、真抓实干，自觉把思想和行动统一到当前经济工作的决策部署上来，深化财政改革，加强制度建设，激发创新活力，增强发展后劲，以高质量可持续财政服务保障全乡经济平稳运行和社会大局稳定，为“十四五”发展和乡村振兴打下坚实基础，为谱写好老麦发展新篇章而努力奋斗！

以上报告，请予审查。