——2021年月日施甸县水长乡第十二届人民代表大会第 五 次会议上  

水长乡财政所    

各位代表：    

受乡人民政府委托，现将2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案提请第十二届人民代表大会第五次会议审议，并请列席会议的同志提出意见。  

一、2020年地方财政预算执行情况  

2020年，在乡党委的领导和乡人大的监督下，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，乡财政部门紧紧围绕全乡经济社会发展大局，积极落实财政政策，进一步深化预算管理改革和优化支出结构，保障民生领域支出，努力保障各项重点支出，财政运行质量和效益进一步提高，预算执行情况良好。  

（一）公共财政预算收支执行情况  

一般公共预算收入完成1931万元，比2019年增收806万元，增加71.64%。按收入来源划分为：税收收入1925万元，其中：增值税742万元（其中：改征增值税542万元）与上年持平，资源税233万元，较上年增加161.80%，城市维护建设税18万元，较上年增加5.88%，印花税59万元，较上年增加436.36%，土地增值税343万元，较上年增加170.5倍，耕地占用税4万元，较上年增加300%，契税294万元，较上年增加790.91%，烟叶税225万元，较上年减少0.88%，环境保护税7万元，较上年增加133.33%；非税收入6万元，增加100%，其中：罚没收入1万元，较上年增加100%，国有资源（资产）有偿使用收入5万元，较上年增加100%。  

一般公共预算支出：完成3622万元，比2019年增支2229万元，增加160.01%。其中：一般公共服务支出600万元，较上年减少15.01%；国防支出1万元，较上年增加100%；公共安全支出5万元，较上年增加66.67%；文化旅游体育与传媒支出31万元，较上年增加19.23%；社会保障和就业支出122万元，较上年增加2.52%；卫生健康支出64万元，较上年增加60%；节能环保支出87万元，较上年增加100%；城乡社区支出11万元，较上年减少80.36%；农林水支出2680万元，较上年增加601.57%；住房保障支出17万元，较上年增加100%；灾害防治及应急管理支出4万元，较上年减少92.73%。  

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1931万元，上级补助收入2239万元（其中一般性转移支付收入-184万元，）专项转移支付收入2423万元），调入资金11万元，收入总计4181万元；一般公共预算支出3622万元，上解上级支出559万元，年终结余0万元，支出总计4181万元，收支平衡。  

（二）政府性基金预算执行情况  

1、政府性基金预算收入完成110万元，较上年增加26.44%。  

2、政府性基金预算支出完成110万元，较上年增加26.44%。  

3、政府性基金平衡情况：2020年政府性基金预算总收入110万元。政府性基金预算总支出110万元，其中：政府性基金上解支出99万元，调出资金11万元。收支平衡。  

    二、2020年财税工作情况  

2020年，乡财政部门全面贯彻预算法、预算法实施条例，严格落实乡第十二届人民代表大会第四次会议的审查意见以及审计部门提出的意见及建议，认真贯彻落实减税降费政策及疫情期间出台的优惠政策，充分发挥财政职能，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，促进经济社会平稳发展。  

（一） 主动作为，实现财政平稳运行。  

强化逆周期调节，争取更大的政策力度对冲疫情影响，发挥稳定经济的关键作用。一是认真贯彻落实上级决策部署，大力实施减税降费，激发市场活力、降低企业负担。二是继续强化重点税源、重点项目税收及非税收入的征管工作，做到应收尽收；三是结合全乡经济发展需求，认真研究国家政策导向，积极争取上级资金和政策支持。全年共争取专项转移支付资金2423万元用于推进项目建设；四是严格预算约束，牢固树立节支就是增收的理念，扎实做好厉行节约和行政成本控制工作。严格控制“三公”经费，压缩一般性支出，2020年“三公”经费支出28.68万元，同比下降44.08%。  

（二） 优化支出，推动社会发展  

坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，调整和优化财政支出结构，规范机关事业单位津补贴，将财力集中用于民生支出。把有限的资金投入到“三农”、城镇建设、文教卫生和基础设施建设中，有力推动了全乡各项社会事业发展。一是在保证工资发放的基础上，进一步落实了村（社区）干部补贴提标及规范津补贴后政府性奖励绩效事项；二是优化支出结构，压缩一般性支出，统筹各项资金保障机构低水平运转；三是集中财力保障基本民生。投入社会保障方面资金122万元，医疗卫生方面资金64万元，农林水方面资金2680万元，住房保障方面资金17万元，文化事业方面资金31万元。2020年完成民生领域投入达2914万元，占一般公共预算支出的80.45%。  

（三） 深化财政综合改革，提升管理水平  

一是坚决打好防范化解重大风险攻坚战。加强债务管理，全面清理隐性债务，规范债务借、用、还程序，争取债券资金置换存量债务，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线；二是继续贯彻执行好《预算法》，全面推进预决算公开；三是严格预算执行，加强资金绩效管理，下达指标的同时逐步完善绩效目标，确保财政资金安全、高效运行。  

各位代表，2020年我乡财政综合实力不断壮大，调控能力明显增强，公共服务保障水平有了较大提升，财政工作成效显著。但依然面临着一些新的情况和问题，我们将总结经验，认真研究，依托深化改革、完善制度,努力加以解决。  

三、2021年地方财政预算草案  

2021年是开启第二个百年奋斗目标和“十四五”规划的开局之年，编制好2021年财政收支预算，做好各项财政工作，对于全面建成小康社会，促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。本着突出重点、兼顾一般，量力而行、收支平衡的原则编制2021年财政收支预算。  

2021年财政收支预算草案如下：  

一般公共预算收入。全乡一般公共预算收入安排1630万元，比2020年减少15.59%。其中：增值税733万元，城市维护建设税15万元，资源税180万元，印花税30万元，土地增值税15万元，车船税1万元，耕地占用税1万元，契税27万元，烟叶税228万元，环境保护税400万元。  

一般公共预算支出。一般公共预算支出安排3620万元，比2020年减少0.1%。按支出功能分类具体为：一般公共服务支出1140万元；公共安全支出20万元；国防支出3万元；文化旅游体育与传媒支出33万元；社会保障和就业支出949万元；卫生健康支出81万元；节能环保支出149万元；城乡社区支出31万元；农林水事务支出1157万元；住房保障支出25万元，灾害防治及应急管理支出30万元，预备费及预留2万元。  

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入1630万元，转移性收入2396万元（其中：一般性转移支付收入180万元，返还性收入198万元，专项转移支付收入2018万元），收入总计4026万元；一般公共预算支出3620万元，上解上级支出406万元，支出总计4026万元，收支平衡。  

四、2021年财政工作重点  

（一）深化财税体制改革。一是深化预算制度改革，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理。二是全面贯彻落实减税降费各项政策措施，进一步畅通减税降费政策传导机制。  

（二）抓实做好财政收支工作。一是积极培植财源，促进经济稳步发展。做好协税护税工作，努力培育新的税源增长点，为我乡财政增收提供有力的保障和支撑。二是量力而行，认真落实中央和省关于牢固树立过“紧日子”思想，坚守“保工资、保运转、保基本民生”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，努力压减一般性支出，实现全年财政收支平衡。  

（三）全面提升财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理，充分进行绩效再评价，加强评价结果在政策调整、预算安排和改进管理等方面的运用，着力提升财政资金使用效益。二是持续做好政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开工作。  

（四）建设高素质财政干部队伍。一是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，推动财政系统全面从严治党向纵深发展，树立“财”自觉服务于“政”的理念，以党的建设为统领，加强财政系统各项建设。二是积极参加和组织财政理论知识、财务专业知识等重点高质量的业务培训，提升综合业务素质，切实提高财政队伍整体素质。  

各位代表，2021年是“十四五”的开篇之年，当前和今后一个时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2021年财政预算工作责任重大、任务艰巨，同时也是时代赋予我们的光荣使命和重大任务。在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的法律监督支持下，坚定信心、攻坚克难，奋勇拼搏、真抓实干，上下同心，迎难而上，努力完成乡十二届人大五次会议确定的目标任务,推动我乡经济在高质量发展上不断取得新进展，为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打下坚实基础。  

以上报告，请予审查。