（2024年2月26日在水长乡第十三届人民代表大会

第四次会议上）

各位代表：

受乡人民政府委托，现将《水长乡2023年财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）的报告》提请第十三届人民代表大会第四次会议书面审查，请各位人大代表和列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2023年地方财政收支完成情况

2023年，在乡党委的领导和乡人大的监督下，在上级财税部门的大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神、习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省、市、县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力保障经济社会发展，认真履行职能，依法组织财政收入，不断优化支出结构。在严峻形势下，乡财政工作紧紧围绕全乡的总体工作思路和要求，深入贯彻落实科学发展观和积极的财政政策，依法加强收入管理，进一步深化预算管理改革和优化支出结构，保障民生领域支出，财政运行质量和效益进一步提高，预算执行情况良好。

（一）2023年一般公共预算收入完成情况

一般公共预算收入完成1592万元，比2022年1854万元减少262万元，减少14.13%。按收入来源划分为：税收收入1592万元，其中：增值税911万元，较上年327万元增加584万元，增加178.59%；资源税269万元，较上年225万元增加44万元，增加19.56%；城市维护建设税8万元，较上年16万元减少8万元，减少50%；印花税20万元，较上年25万元减少5万元，减少20%；契税17万元，较上年28万元减少11万元，减少39.29%；烟叶税328万元，较上年290万元增加38万元，增加13.10%；环境保护税38万元，较上年75万元减少37万元，减少49.33%；车船使用税1万元，较上年0万元增加1万元；土地增值税0万元，较上年23万元增减少23万元；耕地占用税0万元，较上年842万元减少842万元；非税收入0万元，较上年3万元减少3万元。

（二）2023年一般公共预算支出完成情况

一般公共预算支出完成2135万元，比2022年1603万元增加532万元，增加33.19%。其中：一般公共服务支出552万元，比上年559万元减少7万元，减少1.27%；文化旅游体育与传媒支出44万元，比上年42万元增加2万元，增加4.76%；社会保障和就业支出172万元，比上年161万元增加11万元，增加6.83%；卫生健康支出97万元，比上年89万元增加8万元，增加8.99%；节能环保支出5万元，比上年58万元减少53万元，减少91.38%；城乡社区支出25万元，比上年9万元增加16万元，增加177.78%；农林水支出1222万元，比上年609万元增加613万元，增加100.66%；公共安全支出0万元，比上年2万元减少2万元；交通运输支出0万元，比去年5万元减少5万元；住房保障支出0万元，比上年24万元减少24万元；灾害防治及应急管理支出18万元，比上年45万元减少27万元，减少60%。

（三）一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入1592万元，上级补助收入543万元，收入总计2135万元；一般公共预算支出1414万元，专项转移支付支出721万元，支出总计2135万元，收支平衡。

二、2024年财政收支预算草案

（一）2024年一般公共预算收入情况

一般公共预算收入安排1600万元，比2023年1500万元增加100万元，增加6.67%。其中：增值税915万元，城市维护建设税7万元，资源税280万元，印花税20万元，契税10万元，烟叶税328万元，环境保护税40万元。

（二）2024年一般公共预算支出情况

一般公共预算支出安排2100万元，比2023年2000万元增加100万元，增加5%。按支出功能分类具体为：一般公共服务支出500万元；国防支出2万元；公共安全支出1万元；科学技术支出20万元；文化旅游体育与传媒支出53万元；社会保障和就业支出261万元；卫生健康支出95万元；节能环保支出3万元；城乡社区支出45万元；农林水事务支出864万元；住房保障支出191万元；灾害防治及应急管理支出5万元；其他支出60万元。

（三）全乡一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入1600万元，上级补助收入500万元，收入总计2100万元；一般公共预算支出2100万元，收支平衡。

三、2024年财政工作重点

坚持系统观念、守正创新，更好统筹经济质的有效提升和量的合理增长，更好统筹供给侧结构性改革和扩大内需，更好统筹经济政策和其他政策，更好统筹当前和长远，加大财政宏观调控力度，加强各类政策协调配合，形成共促高质量发展的合力。

（一）坚持依法征管，着力保障财政收入平稳增长。对照年度财政收入目标，主动作为，积极谋划增收思路，拓宽增收空间，提高征管水平，确保财政收入增幅稳定在合理区间。加大招商引资，努力争取项目落地水长；加强收入征管，与税务部门配合做好重点企业和重点税源的监测分析，极早把握税收入库动态，让本地企业的税收留在水长；盘活全乡国有资产，让乡级平台公司与县级平台公司合作实现资产保值增值。此外，在达到年度财政收入目标的同时也要把控财政支出，做到厉行节约。

（二）坚持民生优先，着力完善基本公共服务体系。在财力增长趋缓与刚性支出增加的情况下，坚持民生导向，进一步优化支出结构，进一步提高民生支出比重，切实增强人民群众获得感。注重绿色发展，加大对生态环境、城市基础设施投入比重，综合利用节能减排、生态补偿等专项资金推进生态保护。

（三）坚持深化改革，着力构建现代财政管理制度。认真贯彻新《预算法》，深化预算编制改革，积极改革创新，着力构建现代公共财政制度。建立全口径预算管理体系，全部收支纳入预算管理，全面反映预算收支情况，按照“以收定支，收支平衡”的原则科学编制全口径政府财政预算；在支出方面严格执行“保工资、保运转、保基本民生”的原则，牢固树立过紧日子的思想，精打细算、善用财力；稳步推进财政预决算和“三公经费”“会议费”“培训费”公开，努力打造“透明财政”；加强预算绩效管理，逐步推行专项资金的绩效评价，形成“用钱必问效”的预算执行约束力，促进财政资源有效配置。

（四）坚持保值增值，着力提升乡属集体资产效益。建立完善集体资产经营管理、财务管理等制度，以制度化的形式规范和保障集体资产的长效管理，确保集体资产保值增值。进一步加大租金收缴力度，确保集体资产收益不流失。通过多部门联合开展工作，采取集中、整合、置换的方式，最大限度地提高土地资源的利用效率。多措并举将部分集体资产进行市场化处置，最大限度盘活集体资产，发挥效益。

（五）坚持队伍建设，着力提高财政干部队伍素质。一是要加强理论学习，增强政治敏锐性和政治鉴别力；二是要加强财政理论，财税法规，业务知识学习，不断提高财政工作水平，做到依法行政，依法理财，依法治税；三是要进一步增强做好财政工作的紧迫感和责任感，切实改进工作作风；四要加强廉政建设，健全制度，建立约束机制，做到警钟长鸣。

各位代表，当前和今后一个时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2024年财政预算工作责任重大、任务艰巨，同时也是时代赋予我们的光荣使命和重大任务。我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，财政工作将在乡党委政府的正确领导下，在乡人大的监督支持下，围绕经济社会发展大局，依法理财，解放思想，牢记使命，努力完成第十三届人民代表大会第四次会议确定的目标任务，为建设繁荣、富强、文明、和谐的水长而努力奋斗！

附件：2023地方财政收支执行情况及2024年预算草案

以上报告，请予审查。