一、 基本情况

1、 乡镇基本情况

    太平镇地处怒江东岸、施甸县北部，境内南北跨径23公里、东西11公里，海拔最高2314米，最低650米，年降雨量1041mm,年平均气温12.5℃，分热、温、寒三个气候带，森林覆盖率47%，属典型立体气候。全镇国土面积236.8平方公里，坝区面积占3.6%，占全县国土面积的11.78%，辖18个村委会、196个村民小组、190个自然村、16种民族；2014年末共有户数8984户、总人口31781人，其中：农业户7565户、29085人，城镇人口2633人。全镇设18个村级党总支（支部）委员会、1个镇直总支部委员会、6个镇直党支部委员会和22个自然村党支部委员会，107个党小组，共有党员1165人。2013年被命名为“云南省第八批生态文明乡镇”，素有“名兰之镇”、“龙狮之乡”的美誉，有滇西抗战江防遗址、石瓢碳酸温泉、月亮田等历史文化资源。

2、 当年经济、生产情况

     2015年全镇主要农作物有水稻、包谷、小麦、豆类、烤烟、畜牧、核桃、甘蔗等产业为主，2015年全镇实现农村经济总收入27010万元，社会固定资产投资22000万元，农村居民人均纯收入5580元。太平镇经济发展水平特征概述为以下几点:1、2015年农村劳动力总数为19145人,工业劳动力352人占劳动力总数的1.8％。2、2015年人均国民收入仅15128元; 工农业总产值44000万元,按农业人口计算的人均工农业产值仅15128元。3、2015年农业总产值21500万元,占工农业总产值的56.9％；工业总产值7000万元，占工农业总产值的15.9％。4、乡镇个体企业发展水平不高,2015年全年工业总产值4848万元,税后纯利润59万元,上交国家税金59万元。乡镇企业以个体企业为主,全镇共有乡镇个体企业236个。5、农业生产以烤烟为主,正常年景的烤烟产值达到6540万元，创造烟叶税1439万元。

3、 当年年底财政供养人口明细情况

     太平镇2015年年末财政供养人口548人。其中：人大事务-行政运行1人，政府机关事务-行政运行63人，财政事务-行政运行2人，群众团体事务-行政运行0人，共产党事务-行政运行5人，普通教育303人(小学教育201人、初中教育102人)，教师进修及干部教育-干部教育1人，文化-群众文化2人，广播影视-其他广播影视2人，人力资源和社会保障管理事务-社会保险经办机构3人，行政事业单位离退休130人(-归口管理的行政单位离退休28人、-事业单位离退休102人)，城乡社区管理事务-其他城乡社区管理事务2人，农业-事业运行17人(其中：农科站10人、兽医站3人、农经站4人)，林业-其他林业5人，水利-其他水利5人，安全生产监管-其他安全生产监管2人，医疗卫生和计划生育5人。

二、预算内财政收支情况

2015年太平镇一般公共预算收入1984万元，转移性收入4144万元。其中：均衡性转移支付补助收入1135万元；固定数额补助收入240万元；；专项转移支付收入2769万元。上年结余75万元；调入预算稳定调节基金89万元；调入资金8万元；财政总收入6300万元。

2015年太平镇一般公共预算支出5471万元，专项上解支出182万元。财政总支出5653万元。

（一）、地方财政预算收入完成情况

1、公共财政预算收入情况

(1) 2015年全镇一般公共预算收入完成1984万元。其中：增值税完成52万元；营业税完成375万元；资源税完成14万元；城市维护建设税完成9万元；房产税完成11万元；契税完成1万元；印花税完成7万元；城镇土地使用税完成1万元；烟叶税完成1439万元；非税收入75万元，其中：行政事业性收费收入44万元；罚没收入22万元；国有资源（资产）有偿使用收入9万元。

2、上划税收情况

上划中央两税收入60万元，其中：上划增值税60万元，上划消费税零万元。

3、收入增减情况及原因

2015年全镇一般公共预算收入完成1984万元，与去年的1728万元相比增加256万元，增幅14.8%。其增长的主要原因是：(1) 、增值税完成52万元，与去年的38万元相比增加14万元，增幅36.8%；主要是国税部门实行营改增。(2) 、营业税完成375万元，与去年的192万元相比增长183万元，增幅95.3%；资源税完成14万元，与去年的12万元相比增加2万元，增幅16.6%；城市维护建设税完成9万元，与去年的5万元相比增加4万元，增幅80%；房产税完成11万元，与去年的10万元相比增加1万元，增幅10%；城镇土地使用税完成1万元，与去年的2万元相比减少1万元，减幅50%；烟叶税完成1439万元，与去年的1462万元相比减少23万元，减幅1.6%；主要原因是去年烟叶价格由29.23元/公斤下降到28.43元/公斤，产值减少。印花税完成7万元，与去年的4万元相比增加3万元，增幅75%；契税完成1万元，与去年的2万元相比减少1万元，减幅50%；非税收入完成75万元，其中：行政事业性收费收入44万元；罚没收入22万元；国有资源（资产）有偿使用收入9万元（属纯增）。

（二）、地方财政支出完成情况

公共财政预算支出情况

2015年全镇一般公共预算支出5471万元。其中：人大事务10万元，政府机关事务308万元，统计信息事务3万元，财政事务67万元，纪检监察事务9万元，商贸事务2万元，群众团体事务20万元，共产党事务62万元，宣传事务3万元，其他一般公共服务支出8万元，国防动员5万元，武装警察6万元，公安11万元，司法3万元，普通教育2931万元，特殊教育3万元，教师进修及干部教育7万元，教育费附加支出27万元，其他教育支出5万元，科技条件与服务2万元，文化22万元，广播影视11万元，人力资源和社会保障管理事务14万元，民政管理事务6万元，行政事业单位离退休521万元，基层医疗卫生机构33万元，公共卫生3万元，医疗保障1万元，计划生育事务39万元，食品和药品监督管理事务支出1万元，自然生态保护10万元，城乡社区管理事务9万元，城乡社区公共设施4万元，农业552万元(其中：农科站经费65万元、兽医站经费17万元、农经站经费22万元)，林业56万元，水利47万元，扶贫3万元，农村综合改革472万元，其他农林水事务支出20万元，安全生产监管11万元，国土资源事务56万元，地震事务2万元，保障性住房支出52万元。

（三）预算平衡情况

1、公共财政预算平衡情况：

2015年全镇预算收支结余结转403万元。其中：幼儿教育200万元，交通运输支出100万元，保障性住房结转100万元，其他农业支出(救灾) 结转3万元。2015年安排在 2016年预算稳定调节基金244万元，收支基本平衡。

2、基金预算平衡情况

上级补助5万元；结转结余下年使用5万元。

(四)决算相关数据说明

三、财政收支运行特点

一是收支形势良好。201年太平镇一般公共预算收入完成1984万元，一般公共预支出完成5471万元，总体保持良好，各项支出基本得到保障，推动了太平镇经济社会和谐发展。

二是收入进度不平衡。2015年是施甸县新一轮县乡财政体制改革作补充规定第一年，县对乡镇的体制补助按序时进度拨款，严重影响太平镇资金调度。由于太平镇是农业大镇主要财政收入来源干烟叶税，到十二月份才能入库才补调资金；难以保证支出进度。

三是税源单一。2015年太平镇就烟叶税一项实现1439万元占全镇一般公共预算收入的72.5%。

四是财政资金供需矛盾突出。太平镇债务沉重偿债压力大，到2015年底政府性债务高达1024万元，目前未能从根本上化解镇财政风险，基层政权组织的基本运转和各项事业的发展还较困难。

四、存在的困难和问题

(1) 、培植财源乏力，财源建设相对滞后。近几年，随着国民经济迅猛发展，国家和地方财政收入实现了持续、快速、稳定增长，太平镇财政处于先天弱势状态，财源总量有限，且比较单一、财政收入质量低、稳定性又差，收入结构不尽合理，财源建设相对滞后。

(2) 、基层任务繁重，经济压力依然较大。按现行的财政管理体制，随着教育部门的下划，新农村建设、社会稳定、农业开发、招商引资以及乡镇基础设施建设等各项工作任务繁杂，依然带来较重的经济压力。由于乡镇财政预算收入与其税源相差较大，完成的财政收入与其担负管理基层的任务所需的经费有较大的差距，形成乡镇日益增长的支出需求与地方经济发展不相适应。

 (3) 、预算约束软化，预算管理流于形式。主要表现在：一是预算编制比较简单、粗放、笼统，编制不够细、该编的收入未编、该列的支出不列。二是预算执行随意性较大。尤其是对财政收入增长比例缺乏必要的计划性。

 (4) 、内控制度不力、财务规范有待完善。制度写在纸上、落实在口头上，形同虚设，执行不力、监督不严。如：“三公经费”从根本上无法控制。