〔2024.02〕太平镇五届人大四次会议文件之二十七

关于施甸县太平镇2023年地方财政预算执行

情况和2024年地方财政预算草案的报告（书面）

——（2024年2月26日在太平镇五届人民代表大会第四次会议

第二次全体会议上）

太平镇财政所

各位代表：

我受太平镇人民政府委托，现将太平镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案提请各位人大代表会议审查，并请各位列席同志提出宝贵意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，在镇党委政府的坚强领导和镇人大的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记重要讲话精神，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力保障经济社会发展，服务全镇经济社会发展大局，认真履行职能职责，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。依法组织财政收入，不断优化支出结构，推进财政改革，全力保障民生领域支出，努力保障各项重点支出，实现全镇财政运行平稳。

（一）2023年全镇预算收支情况

1.一般公共预算执行情况

全镇一般公共预算收入完成2009万元，完成年初预算1800万元的111%；同比增加11%。其中：税收收入完成1999万元，同比增加9%，占一般公共预算收入的99%；非税收入完成10万元，同比下降33%，占一般公共预算收入的1%。全镇一般公共预算支出完成4378万元，同比增加69%。

全镇一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入2009万元，上级补助收入2847万元，调入预算稳定调节基金20万元，地方政府债务转贷收入4544万元，收入总计9424万元；一般公共预算支出4378万元，上解上级支出502万元，地方政府债务还本支出4544万元，支出总计9424万元；收支相抵，年终结转0万元。

2.政府性基金预算执行情况

全镇政府性基金预算收入完成11万元，比2022年减少41万元，同比下降78%；政府性基金支出完成11万元。

全镇政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入11万元，上年结余结转收入0万元，收入总计11万元；政府性基金支出11万元，支出总计11万元；收支相抵，年终结转0万元。

以上预算执行情况详见《太平镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）》。

（二）2023年落实镇人大预算决议情况

2023年，太平镇财政所认真落实太平镇第五届人民代表大会第三次会议预算决议，严格落实中央各项减税降费政策，优化财政支出结构，不断加强财政管理，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，充分发挥财政职能，支持经济社会持续健康发展。

1.积极应对，实现财政平稳运行。面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，继续依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收。一是认真贯彻落实上级“供给侧结构性改革”决策部署，全面实施减税降费，撬动企业经济发展，激发市场内生动力，提高企业获得感。二是在确保“三保”支出基础上，吃透上级重点扶持项目政策导向，积极争取上级资金和政策支持。三是面对减税降费后财政减收压力，财政所及时按程序调整预算，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，对一般性支出进行压减，确保年度预算收支平衡。

2.突出重点，兜牢兜实“三保”底线。一是坚持把“三保”放在首位，优先保障工资发放，确保机构平稳运转，结合本镇实际，制定保基本民生项目及事权与支出责任划分措施，兜牢基本民生底线。二是加大财政涉农资金整合力度，用于农村基础设施建设、困难群众补助、易地扶贫搬迁后续扶持及产业补短板等项目，助推和服务脱贫攻坚大局，进一步夯实脱贫攻坚基础工作。三是进一步加大教育、卫生、社保等民生领域资金保障力度，提高农村居民的生产生活水平。

3.主动出击，有效防范债务风险。认真贯彻落实中央、省、市、县防风化债有关精神，主动出击，有效防控政府债务风险。一是全镇上下高度统一思想，在理清家底的基础上，认真开展分析研判，坚定信心、压实责任、振奋精神，发扬钉钉子钻劲，加快工作推进节奏，科学合理制定防风化债目标。二是进一步通过建章立制，健全覆盖政府性债务“借用管还”全过程管理的制度性框架，切实做到债务底数清、源头管控严，目标任务明确、化解措施具体、风险防控及时，从源头防范系统性金融风险。三是加大资产处置力度，对手续完善的土地、资产，加快市场化处置进度，努力筹措资金防范化解风险。

4.服务“三农”，强农惠农取得新的进展。一是拨付涉农整合项目资金1938万元。基础设施得到极大改善，为全镇乡村振兴提供资金保障。二是认真贯彻落实惠农补贴政策。完成惠民补贴发放资金400.82万元，其中耕地地力保护补贴382.82万元，2023年实际种粮农民一次性补贴18万元。

5.深化改革，提升财政管理服务水平。全口径预算管理改革不断深化，统筹协调水平进一步提高。以项目库建设为依托，推进零基预算改革向纵深发展。全面实施预算绩效管理，积极推进部门绩效自评，选取重点项目、部门整体支出情况开展绩效再评价工作。严格落实政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开制度。实施全镇行政事业单位财务规范运行、财政支持巩固脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴执行情况、减税降费政策落实情况等专项行动，各项重点政策得到全面落实。推进政府采购规范化建设，充分发挥“政采云”购买服务平台网上直采作用。全面推进政府会计制度改革，积极参与财会人员培训共计5期。强化平台公司管理，切实履行监管责任。贯彻落实向人大主席团报告国有资产管理情况，主动地接受人大和人民群众的监督，财政改革不断迈向新台阶。

各位代表，2023年财政改革发展各项工作取得新成效，但也应看到目前财政依然存在突出问题：一是减税降费政策和优化营商环境的叠加影响下，财政增收难度加大；二是财政收支矛盾凸显，除了“三保”刚性支出外，巩固脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴等重点工作也需财政资金安排，导致财政收支平衡难度大。

二、2024年地方财政预算草案

编制好2024年财政收支预算，做好各项财政工作，对于全面建设社会主义现代化国家，促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。

2024年预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神、中央经济工作会议精神，习近平总书记考察云南重要讲话精神，党中央、省、市、县委决策部署，以深化供给侧结构性改革为主线，坚持稳中求进工作总基调，坚持深入推进财政预算管理改革促进高质量发展，全面落实《预算法》《预算法实施条例》，大力培植财源，树牢过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为全面建设社会主义现代化国家提供有力保障。

2024年预算编制的原则是：紧紧围绕中央、省、市、县及镇党委政府决策部署，坚持“量入为出、积极稳妥”，压减一般性支出，坚决兜住“三保”底线，以收支平衡为原则编制2024年财政收支预算。

三、2024年财政重点工作安排

（一）进一步深化财税体制改革。一是深化预算制度改革，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，加快预算管理一体化建设。二是全面贯彻落实减税降费各项政策措施，进一步畅通减税降费政策传导机制。

（二）抓实做好财政收支工作。一是加强收入组织，依法强化税收征管，切实做到应收尽收。二是依法、合规、有序处置国有资产和资源，组织好政府性基金收入和国有资本经营预算收入，继续加大四本预算统筹力度，确保财政平稳运行。三是量力而行，认真落实中央、省、市、县关于牢固树立过“紧日子”思想，坚守“三保”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，努力压减一般性支出，实现全年财政收支平衡。四是全力保障教育、卫生、社保等民生支出，进一步推进基本公共服务均等化，支持科技、文化、体育等社会事业发展，不断增强群众的获得感和幸福感。

（三）全面提升财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理，将绩效评价从支出端向收入和政策端延伸，充分进行绩效再评价，加强评价结果在政策调整、预算安排和改进管理等方面的运用，着力提升财政资金使用效益。二是持续做好政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开工作，及时向人大主席团报告国有资产管理情况。三是严肃财经纪律，继续开展收支真实性、政府债务、扶贫资金“三大”检查以及全镇预算单位财务检查，抓紧抓实财政监管工作。四是继续强化平台公司管理，切实履行监管职能。

（四）建设高素质财政干部队伍。一是全面巩固“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，强化财政所党员干部树牢“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，切实抓好整改落实，特别是专项整治工作，以自我革命精神加强党的建设。二是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，推动财政所全面从严治党向纵深发展，树立“财”自觉服务于“政”的理念，以党的建设为统领，加强财政所各项建设。三是切实履行全面从严治党主体责任，真正把责任担起来，要切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子。四是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题。五是加强财政干部业务培训，提升综合业务素质，努力打造一支忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

各位代表，当前和今后一个时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2024年财政预算工作责任重大、任务艰巨，同时也是时代赋予我们的光荣使命和重大任务。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在镇党委政府的坚强领导下，在人大代表及社会各界的监督支持下，坚定信心、攻坚克难，奋勇拼搏、真抓实干，以高质量可持续财政服务保障全镇经济平稳运行和社会大局稳定，为谱写好太平发展新篇章而努力奋斗！

以上报告，请予审查。