关于施甸县摆榔乡2020年地方财政决算的报告

—2021年12月10日在施甸县摆榔乡第十二届人民代表大会第十七次次会议上

摆榔乡财政所所长 张治律

各位领导、各位代表：

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及摆榔乡人民代表大会的安排，受乡人民政府委托，我向本次会议报告经县财政审核批复的施甸县摆榔乡2020年财政决算情况，请予审查。

一、2020年公共财政预算收支完成情况

（一）财政总收入完成情况

2020年财政总收入完成1988万元，比2019年减收323万元，同比减少16.2%。具体情况如下：

1、公共财政预算收入完成1948万元，比2019年减收332万元，同比减少17%。具体项目为：

（1）一般公共预算收入完成387万元，比2019年增收51万元，同比增长15.2%。一是税收收入完成369万元，其中：增值税75万元；资源税2万元；城市维护建设税3万元；房产税1万元；印花税1万元；耕地占用税1万元；烟叶税285万元；环境保护税1万元。二是非税收入完成18万元，其中：罚没收入3万元；国有资源(资产)有偿使用收入15万元。

（2）上级补助收入1561万元，比2019年减收375万元，同比减少19.4%。其中：一般性转移支付收入684万元；专项转移支付877万元。

2、政府性基金收入完成40万元，比2019年增收9万元，同比增长29%。其中：上级补助收入40万元。

（二）财政总支出完成情况

2020年财政总支出完成1988万元，比2019年减收323万元，同比减少16.2%。具体情况如下：

1、公共财政预算支出完成1701万元，比2019年减少579万元，同比减少25.4%。具体情况如下：

（1）一般公共预算支出1701万元，比2019年减少257万元，同比减少13.1%。其中：一般公共服务支出393万元，减少71万元，原因为经费支出减少；公共安全支出2万元；教育支出0万元，减少1019万元，原因为中心学校财务上划教育局；文化旅游体育与传媒支出24万元；社会保障和就业支出100万元，减少94万元，原因为项目支出减少；卫生健康支出65万元，减少33万元；节能环保支出234万元；城乡社区支出14万元，增加2万元；农林水支出848万元，增加663万元，原因为项目支出增多；资源勘探信息等支出20万元，增加1万元；灾害防治及应急管理支出1万元。

(2)上解上级支出205万元，比2019年增加117万元，同比增长36.3%。其中：债券利息上解14万元；2019年乡村教师补贴及乡镇岗位上解60万元；2019年工会费上解9万元；2018年事业绩效工资上解19万元；其他上解103万元。

（3）补充预算稳定调节基金42万元。

2、政府性基金预算支出40万元，比2019年增收9万元，同比增长29%。其中：本年正常完成40万元。

（三）公共财政预算收支平衡情况

1、公共财政预算平衡情况

2020年公共财政收入1948万元，其中：公共预算收入387万元，上级补助收入1561万元。财政总支出1948万元，其中：公共预算支出1701万元；上解上级支出205万元；补充预算稳定调节基金42万元。全年预算收支平衡。

2、基金预算平衡情况

政府性基金收入完成40万元，上年结余0万元，政府性基金预算支出40万元。全年预算收支平衡。

二、2020年财税工作情况

（一）多措并举，增强财政保障

面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，提升收入质量，切实增强财政保障能力，严格预算约束，牢固树立节支也是增收的理念，扎实做好厉行节约反对浪费和行政成本控制工作。严格控制“三公”经费，压缩一般性支出。

（二）优化支出，推动社会发展

坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，调整和优化财政支出结构，规范机关事业单位津补贴，将财力集中用于民生支出。把有限的资金投入到“三农”、城镇建设、文教卫生和基础设施建设中，有力推动了全乡各项社会事业发展。

（三）深化财政综合改革，提升管理水平

以财政改革为抓手，贯彻执行《预算法》，全面推进预决算公开，加强债务管理，规范债务借用还程序。通过参加专题培训，提高财务理论知识水平、财经纪律意识，增强监督检查的效力。

各位领导、各位代表：2020年，全乡仅一般公共预算收入完成目标，财政收支均未能完成预算目标。未能完成财政收入的原因是：上级补助收入减少，导致全乡财政收入减少。未能完成财政支出的原因：财政资金调度困难，导致全乡无法保障所有的经费及项目支出。2021年，财政收支任务仍然艰巨，我们需要在继续贯彻落实积极财政政策下，在中共摆榔乡党委的正确领导下，自觉接受乡人大及其党委会的法律监督和工作监督，自觉接受民主监督，围绕全乡经济社会发展大局，科学谋划，主动服务，扎实工作，继续努力，确保圆满完成年初确定的目标任务，为摆榔乡跨越发展做出新的更大的贡献。

以上报告，请予审查。