施甸县摆榔乡2019年地方财政决算报告

—2020年10月27日在摆榔乡第十二届人民代表大会第四次会议上

摆榔乡财政所所长 阿毓波

各位领导、各位代表：

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及摆榔乡人民代表大会的安排，受乡人民政府委托，我向本次会议报告经县财政审核批复的施甸县摆榔乡2019年财政决算情况，请予审查。

一、2019年公共财政预算收支完成情况

（一）财政总收入完成情况

2019年财政总收入完成2311万元，比2018年减收278万元，同比减少10.7%。具体情况如下：

1、公共财政预算收入完成2280万元，比2018年减收294万元，同比减少11.4%。具体项目为：

（1）一般公共预算收入完成336万元，比2018年减收72万元，同比减少17.6%。一是税收收入完成322万元，其中：增值税54万元；资源税1万元；城市维护建设税3万元；印花税1万元；车船税1万元；耕地占用税1万元；契税3万元；烟叶税257万元；环境保护税1万元。二是非税收入完成14万元，其中：罚没收入1万元；国有资源(资产)有偿使用收入13万元。

（2）上级补助收入1936万元，比2018年减收190万元，同比减少8.9%。其中：一般公共预算上级补助收入1936万元，包含一般性转移支付收入1493万元；专项转移支付443万元。

（3）调入资金8万元，其中：从政府性基金调入8万元。

2、政府性基金收入完成31万元，具体项目为：

（1）本年收入完成8万元。政府性基金预算收入8万元，其中：政府性基金预算收入8万元。

（2）上级补助收入23万元。

（二）财政总支出完成情况

2019年财政总支出完成2311万元，比2018年减少278万元，同比减少10.7%。具体情况如下：

1、公共财政预算支出完成2280万元，比2018年减少294万元，同比减少11.4%。具体情况如下：

（1）一般公共预算支出1958万元，比2018年减少280万元，减少12.5%。其中：一般公共服务支出464万元，减少49万元，原因为经费支出减少；公共安全支出-4万元，减少11万元，原因为盘活预算单位结余结转资金；教育支出1019万元，减少54万元，原因为经费支出减少；文化旅游体育与传媒支出-29万元，减少64万元，原因为盘活预算单位结余结转资金；社会保障和就业支出194万元，减少26万元；卫生健康支出98万元，增加87万元；城乡社区支出12万元，增加2万元；农林水支出185万元，减少71万元，原因为经费支出及项目支出减少；资源勘探信息等支出19万元，减少5万元，原因为经费支出支出减少。

(2)上解上级支出322万元，比2018年增加26万元，同比增长8.8%。其中：债券利息上解19万元；未完成收入上解38万元；盘活存量专项收入上解122万元；其他上解143万元。

2、政府性基金预算支出31万元。

（1）本年正常完成23万元。

（2）调出资金8万元，其中：从政府性基金调出8万元。

（三）公共财政预算收支平衡情况

1、公共财政预算平衡情况

2019年公共财政收入2280万元，其中：公共预算收入336万元，上级补助收入1936万元，调入资金8万元。财政总支出2280万元，其中：公共预算支出1958万元；上解上级支出322万元。全年预算收支平衡。

2、基金预算平衡情况

政府性基金收入完成31万元，上年结余0万元，政府性基金预算支出31万元。全年预算收支平衡。

二、2019年财税工作情况

（一）多措并举，增强财政保障

面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，提升收入质量，切实增强财政保障能力，严格预算约束，牢固树立节支也是增收的理念，扎实做好厉行节约反对浪费和行政成本控制工作。严格控制“三公”经费，压缩一般性支出。

（二）优化支出，推动社会发展

坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，调整和优化财政支出结构，规范机关事业单位津补贴，将财力集中用于民生支出。把有限的资金投入到“三农”、城镇建设、文教卫生和基础设施建设中，有力推动了全乡各项社会事业发展。

（三）深化财政综合改革，提升管理水平

以财政改革为抓手，贯彻执行《预算法》，全面推进预决算公开，加强债务管理，规范债务借用还程序。通过参加专题培训，提高财务理论知识水平、财经纪律意识，增强监督检查的效力。

各位领导、各位代表：2019年，全乡财政收支均未能完成预算目标。未能完成财政收入的原因是：2019年实施项目减少，增值税所对应减少，导致全乡财政收入大幅度减少。未能完成财政支出的原因：脱贫攻坚战进入关键时期，资金需求加大，财政资金调度困难，导致全乡无法保障所有的经费支出。当然，民生支出水平并不受其影响，仍有大幅度的提升。2020年，财政收支任务仍然艰巨，我们需要在继续贯彻落实积极财政政策下，在中共摆榔乡党委的正确领导下，自觉接受乡人大及其党委会的法律监督和工作监督，自觉接受民主监督，围绕全乡经济社会发展大局，科学谋划，主动服务，扎实工作，继续努力，确保圆满完成年初确定的目标任务，为摆榔乡跨越发展做出新的更大的贡献。

以上报告，请予审查。