乡十二届人大五次      

会议文件之（十五）  

施甸县摆榔彝族布朗族乡    

2020年地方公共财政预算执行情况和  

2021年地方公共财政预算（草案）的报告  

（书面）  

——2021年4月16日在摆榔乡第十二届人民代表大会第五次会议上  

施甸县摆榔彝族布朗族乡财政所  

各位代表：  

我受乡人民政府委托，将摆榔彝族布朗族乡2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），向大会报告，请各位代表予以审议，并请各位列席代表提出宝贵意见。  

2020年，乡财政工作在党委、政府和上级财政部门的正确领导下，在乡人大的监督支持下，紧密围绕年初制定的目标，积极组织财政收入，不断优化支出结构，强化财政监督管理，财政各项工作顺利推进。现将我乡2020年财政收支完成情况和2021年财政收支预算报告（草案）汇报如下：  

一、2020年公共财政预算收支完成情况  

（一）财政总收入完成1988万元  

1.公共财政预算收入387万元，超额完成年初预算。比2019年增收51万元，同比增长15.18%。具体收入项目为：  

一是税收收入完成369万元，其中：增值税75万元；资源税2万元；城市维护建设税3万元；房产税1万元；印花税1万元；耕地占用税1万元；烟叶税285万元；环境保护税1万元。  

二是非税收入完成18万元，其中：罚没收入3万元；国有资源(资产)有偿使用收入15万元。  

2.上级补助收入决算数1561万元，其中：一般性转移支付收入684万元；专项转移支付877万元。  

3.政府性基金收入完成40万元，具体项目为：  

政府性基金上级补助收入40万元。  

（二）总支出决算数1988万元  

1.一般公共预算支出1701万元，其中：一般公共服务支出393万元；公共安全支出2万元；文化旅游体育与传媒支出24万元；社会保障和就业支出100万元；卫生健康支出65万元；节能环保支出234万元：城乡社区支出14万元；农林水支出848万元；资源勘探信息等支出20万元；灾害防治及应急管理支出1万元。  

2.上解上级支出205万元，其中：债券利息上解14万元；2019年乡村教师补贴及乡镇岗位上解60万元；2019年工会费上解9万元；2018年事业绩效工资上解19万元；其他上解103万元。  

3.安排预算稳定调节基金42万元。  

4.政府性基金预算支出40万元。  

（三）预算收支平衡情况  

1.公共财政预算平衡情况  

2020年公共财政收入1948万元，其中：公共预算收入387万元，上级补助收入1561万元。财政总支出1948万元，其中：公共预算支出1701万元；上解上级支出205万元；补充预算稳定调节基金42万元。全年预算收支平衡。  

2.基金预算平衡情况  

政府性基金收入完成40万元，上年结余0万元，政府性基金预算支出40万元。全年预算收支平衡。  

（三）政府协议性债务情况  

历年政府协议性债务330万元（中心校债务已不包含在内）。2020年末政府协议性债务期末数330万元。  

二、2020年财税工作情况  

2020年，我乡财政工作在复杂多变的经济形势财政体制改革调整的挑战和压力之下，认真贯彻落实党委、政府各项决策部署，采取有力措施保增长、保民生、保稳定、保建设，确保了全乡经济社会事业全面发展。具体做了以下几个方面工作：   

（一）强化税收征管，狠抓财政收入，严格控制支出。
  根据县政府确定的收入目标任务：一是我乡把积极摸排税源，强化税收管理工作为工作重点，与国税部门紧密联系，及时交流信息，分析税源结构，齐抓共管。深挖税源，做到了应收尽收、及时入库。二是牢牢守住财政收支平衡的工作底线，量入为出，强化财政支出管理。坚持“以收定支”原则，加强绩效评价结果运用，优化支出结构、突出重点，坚决压减非急需、非刚性支出，积极盘活存量资金和资产。艰苦奋斗、勤俭节约，把有限的财政资金用在刀刃上，遵循收支平衡原则合理编制预算。  

（二）强化支出监督，规范支出结构。一是认真开展了地方财政资金安全检查管理，切实加强堵塞财政资金安全管理漏洞。二是加大非税收入管理。把规范和非税收入管理工作落到实处。三是政府性债务管理进一步强化。通过对全乡政府性债务进行完整、详实的统计，澄清了债务底数，为今后规范债务管理提供了详尽、可靠的基础资料。四是严格执行《会计法》和《云南省会计条例》组织乡村财务人员参加了县级各项业务培训。  

三、2021年地方财政预算草案  

各位代表，2021年是开启第二个百年奋斗目标和“十四五”规划的开局之年，编制好2021年财政收支预算，做好各项财政工作，对于全面建成小康社会，促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。  

2021年预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会、中央经济工作会议精神，习近平总书记考察云南重要讲话精神，党中央、省、市、县委决策部署，全面落实《预算法》、《预算法实施条例》，大力培植财源，树牢过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，做到精细化安排预算，为实现“十四五”规划顺利开局提供有力保障。  

2021年预算编制的原则是：精打细算、突出重点、量力而行、收支平衡。  

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2021年财政收支预算草案如下：  

（一）一般公共财政预算收入预计完成情况  

一般公共预算收入预算数390万元，具体项目为：一是税收收入预算数384万元，其中：增值税85万元；资源税2万元；城市维护建设税3万元；房产税1万元；印花税1万元；耕地占用税1万元；烟叶税290万元；环境保护税1万元。二是非税收入完成6万元，其中：罚没收入1万元；国有资源(资产)有偿使用收入5万元。  

（二）公共财政预算预计支出完成情况  

公共财政预算预计支出1700万元，其中：上级财政体制补助收入864万元；上年结余103万元；补充预算稳定调节基金42万元；上级专款691万元。具体支出科目为：  

1.一般公共服务支出504万元，其中：人大事务24万元；政府办公厅（室）及相关机构事务388万元；财政事务39万元；纪检监察事务8万元；商贸事务2万元；民族事务2万元；档案事务1万元；党委办公厅（室）及相关机构事务39万元；市场监督管理事务1万元。  

2.国防支出1万元，其中：兵役征集1万元。  

3.公共安全支出5万元，其中：国家保密1万元；其他公共安全支出4万元。  

4.教育支出19万元，其中：其他教育支出19元。  

5.其他科学技术支出1万元，其中：其他科学技术支出1万元。  

6.文化旅游体育与传媒支出22万元，其中：文化和旅游15万元；广播电视7万元。  

7.社会保障和就业支出99万元，其中：人力资源和社会保障管理事务25万元；行政单位离退休72万元；社会福利1万元；其他残疾人事业1万元。  

8.卫生健康支出81万元，其中:基层医疗卫生机构18万元；公共卫生6万元；计划生育事务17万元；行政事业单位医疗40万元。  

9.节能环保支出218万元，其中：自然生态保护33万元；天然林保护44万元；退耕还林140万元；其他节能环保支出1万元。  

10.城乡社区支出16万元，其中：其他城乡社区管理事务支出15万元；其他城乡社区支出1万元。  

11.农林水支出680万元，其中：农业支出206万元；林业和草原支出89万元；水利支出34万元；扶贫支出267万元；农村综合改革支出84万元。  

12.交通运输支出28万元，其中：公路水路运输28万元。  

13.资源勘探信息等支出20万元，其中：其他资源勘探工业信息等支出20万元。  

14.灾害防治及应急管理支出6万元，其中：应急管理2万元；自然灾害防治4万元。  

（三）一般公共预算收支平衡情况    

一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入390万元，上级补助收入1268万元，调入预算稳定调节基金42万元，收入总计1700万元；一般公共预算支出1700万元，支出总计1700万元，预算收支平衡。  

以上收支计划是根据我乡实际情况提出的财政预算草案，待年终与县级清算收、支任务作出预算调整后，我们再向乡人大主席团作专题报告。  

四、2021年财政工作要点  

为实现2021年的财政工作目标，我们将重点做好以下几方面工作：  

一是强化税源，优化收支结构。要坚持依法治税，规范和完善税收征管制度；要树立过“紧日子”的思想，严格压缩一般性支出；加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高；加强财源建设，加强协税护税，协调组织本乡税收入库，加强财政票据管理，负责组织本乡非税收入。  

二是预算管理。统筹管理本乡财政性资金，支持全乡基础设施建设和经济社会发展；承担本乡预、决算编制和预算执行、预算调整、预算资金收支管理的具体工作，确保本乡财政收支平衡。  

三是监督管理。监督管理本乡财务活动，检查财税政策和会计制度执行情况；监督管理本乡各项财政性资金，确保财政资金安全，提高资金使用效益；监督管理本乡国有资产，维护国家财产安全；监督管理本乡政府性债券债务，防范和化解财政风险。  

四是落实政策。贯彻执行国家财经政策和法律法规；负责发放各项涉农惠民补贴补助资金，落实各级党委、政府各项民生政策及促进全乡经济社会发展各项政策，负责组织或协调项目实施。  

五是服务发展。参与乡中长期发展规划研究，运用财税政策工具促进全乡经济社会发展；负责统计分析本乡财政经济情况，向乡党委、政府和上级财政部门提供政策建议；管好用好财政资金，增强本乡提供公共服务的能力和水平；推进全面改革，力争跨越发展。全面深化财税体制改革，继续深入推进国库集中支付改革及财政支出经济分类改革，加快建立现代财政制度，促进政府治理体系和治理能力现代化，推动经济社会健康发展。。  

各位代表！2021年我乡仍然存在经济总量不大，税源严重不足，财政风险仍然存在,收支矛盾仍较突出,财政支出压力增大的问题。但是，在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督下，在各部门的密切支持配合下，在上级财政部门的关心、帮助下，我们有信心、有决心做好新体制下的财政工作，圆满完成2021年财政收支目标任务。  

请予审议     

附件：2020年施甸县摆榔乡本级地方财政收支执行情况及2021年预算草案