——2025年2月13日在摆榔乡第十三届人民代表大会第六次会议上

施甸县摆榔彝族布朗族乡综合保障和技术服务中心

各位代表：

受摆榔彝族布朗族乡人民政府委托，现将摆榔彝族布朗族乡2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）向大会报告，请各位代表予以审议，并请各位列席人员提出宝贵意见。

2024年，乡财政工作在党委、政府和上级财政部门的正确领导下，在乡人大的监督支持下，积极向上争取各类资金，全面贯彻落实过紧日子的要求，进一步压减一般性支出，紧紧围绕年初制定的目标，努力组织财政收入，不断优化支出结构，强化财政监督管理，积极应对各种风险挑战，攻坚克难，砥砺奋进，圆满完成全年财政各项收支任务。现将我乡2024年财政收支完成情况和2025年财政收支预算报告（草案）汇报如下：

一、2024年公共财政预算收支完成情况

（一）财政总收入完成2956万元

1.一般公共财政预算收入401万元，超额完成年初预算。比2023年减少8万元，同比降低1.9%，主要原因是专户利息收入减少。具体收入项目为：

一是税收收入完成400万元，其中：增值税6万元，资源税1万元，印花税1万元，耕地占用税36万元，烟叶税356万元。

二是非税收入完成1万元，其中：国有资源(资产)有偿使用收入1万元。

2.上级补助收入2555万元，其中：返还性收入5万元，一般性转移支付收入834万元，专项转移支付收入1716万元。

（二）财政总支出2956万元

1.一般公共预算支出2672万元，其中：一般公共服务支出345万元，文化旅游体育与传媒支出35万元，社会保障和就业支出160万元，卫生健康支出42万元，节能环保支出50万元，城乡社区支出36万元，农林水支出1980万元，交通运输支出2万元，资源勘探工业信息等支出19万元，灾害防治及应急管理支出3万元。

2.上解上级支出284万元，其中：债券利息上解20万元，其他上解264万元。

（三）收支平衡情况

2024年公共财政收入2956万元，其中：一般公共预算收入401万元，上级补助收入2555万元。财政总支出2956万元，其中：一般公共预算支出2672万元，上解上级支出284万元。全年预算收支平衡。

二、2024年财税工作情况

2024年是“十四五”规划的攻坚之年，乡财政完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持稳中求进、以进促稳，推动经济实现有效提升和合理增长。在复杂多变的经济形势及财政体制改革调整的挑战和压力之下，认真贯彻落实乡党委、政府各项决策部署，落实过紧日子要求，兜牢“三保”底线，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，确保全乡经济社会事业全面发展。具体做了以下几个方面工作：

（一）强化税收征管，狠抓财政收入，严格控制支出。一是强化收入。优化产业结构，积极摸排税源，挖掘增收潜力，确保财政收入可持续性。强化税收管理，主动与税务部门联系，及时交流信息，分析税源结构，做到应收尽收、及时入库，形成齐抓共管的良好局面。二是积极争资。紧抓“积极的财政政策要适度加力、提质增效”，找准上级政策和资金支持的重点，做实做细项目储备及前期工作，积极向上汇报争取资金，不断增强财政支持经济社会发展的保障能力。三是控制支出。牢牢守住财政收支平衡的工作底线，量入为出，强化财政支出管理。坚持以收定支原则，加强绩效评价结果运用，优化支出结构、突出重点，坚决压减非急需、非刚性支出，艰苦奋斗、勤俭节约，把有限的财政资金用在刀刃上，遵循收支平衡原则合理编制预算。

（二）集中可用财力，加大“三农”投入

2024年投入农林水类支出1980万元，其中1542万元用于巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。实施摆榔乡尖山村精品示范村项目150万元，摆榔乡大中村楂子树灌溉建设项目350万元，摆榔乡尖山村壮大村集体经济手工红糖作坊建设390万元，摆榔乡2024年“十百千万”工程示范乡项目500万元，摆榔乡尖山村烤烟新能源电能烤房建设项目70万元，摆榔乡龙洞崖灌溉建设项目70万元等，有效助力农民增收，切实改善农村生产生活条件。

（三）坚持厉行节约，压减“三公”经费

树牢过紧日子思想，大力发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，在确保低水平运转保障需要的基础上，按照“能省则省、能简则简”的原则，全年“三公”经费共计压减7万元，同比下降28%，其中：公务用车运行维护费减少2万元；公务接待费减少5万元。

（四）深化管理体制，严肃财经纪律

为进一步提升财政公共服务能力，实现财政平稳运行、财政管理规范、资金管理高效的目标，认真研究《施甸县乡镇财政管理体制方案》并结合实际认真落实，在改革的第一年做到了培植税源、增收节支，促进乡镇经济更好发展。同时，结合财会监督专项行动、“清源行动”、群众身边不正之风和腐败问题专项整治，积极开展财政资金自检自查工作，加强常态化监督管理，规范资金运行，防范廉政风险。

各位代表，2024年我乡财政调控能力明显增强，公共服务保障水平有了较大提升，但我们也清醒的认识到工作中还存在一些问题和困难。一是乡镇产业结构较为单一，难以培育壮大本土企业，在经济形势不佳且税收政策调整的情况下，完成税收任务压力较大。二是财政收支矛盾更加凸显，刚性支出逐年增加，“收减支增”形势严峻，财政收支平衡困难。2025年，我们将总结经验，认真研究，依托深化改革、完善制度，深挖税源、增收节支、以收定支的措施，努力加以解决。

三、2025年地方财政预算草案

各位代表，2025年是“十四五”规划的收官之年，财政部门责任重大。编制好财政收支预算，做好各项财政工作，对于促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。

2025年预算编制和财政工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央、省、市、县委经济工作会议精神及乡党代会、人代会精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，坚持围绕守底线、稳支撑、增动力、上台阶的总体思路，完整准确全面贯彻新发展理念，加快融入新发展格局。紧紧围绕省市县“3815”战略发展目标，结合摆榔实际，全面落实《预算法》《预算法实施条例》，大力培植税源，树牢长期过紧日子思想，兜牢“三保”底线，做到精细化安排预算，推动经济持续回升向好，不断提高人民生活水平，保持社会和谐稳定。

2025年预算编制的原则是：精打细算、突出重点、量力为出、收支平衡，稳中求进，以进促稳。

按照上述总体思路和编制原则，综合考虑各方面因素，2025年财政收支预算草案如下：

（一）财政总收入预计完成2500万元

1.一般公共预算收入预计完成401万元。一是税收收入预计完成400万元，其中：增值税6万元，资源税1万元，印花税1万元，耕地占用税37万元，烟叶税355万元。二是非税收入预计完成1万元，其中：国有资源(资产)有偿使用收入1万元。

2.上级补助收入预计完成2099万元，其中：一般性转移支付收入844万元，专项转移支付收入1255万元。

（二）财政总支出预计完成2500万元

一般公共预算支出完成2240万元，具体支出科目为：

1.一般公共服务支出361万元，其中：人大事务15万元，政府办公厅（室）及相关机构事务269万元，统计信息事务1万元，财政事务28万元，纪检监察事务8万元，党委办公厅（室）及相关机构事务40万元。

2.国防支出1万元，其中：国防动员1万元。

3.文化旅游体育与传媒支出42万元，其中：文化和旅游24万元，广播电视18万元。

4.社会保障和就业支出133万元，其中：人力资源和社会保障管理事务29万元，民政事务管理1万元，行政事业单位离退休91万元，就业补助2万元，抚恤10万元。

5.卫生健康支出56万元，其中：公共卫生1万元，计划生育事务16万元，行政事业单位医疗39万元。

6.节能环保支出1万元，其中：自然生态环保1万元。

7.城乡社区支出46万元，其中：城乡社区管理事务46万元。

8.农林水支出1572万元，其中：农业128万元，林业和草原61万元，水利45万元，扶贫1065万元，农村综合改革273万元。

9 .交通运输支出2万元，其中：公路水路运输2万元。

10.资源勘探工业信息等支出21万元，其中：其他资源勘探工业信息等支出21万元。

11.灾害防治及应急管理支出5万元，其中：应急管理事务1万元，消防救援事务1万元，自然灾害救灾及恢复重建支出1万元，其他灾害防治及应急管理支出2万元。

上解支出260万元。

（三）预算收支平衡情况

财政总收入预计完成2500万元，其中：一般公共预算收入401万元，上级补助收入2099万元（一般性转移支付收入844万元，专项转移支付收入1255万元）。财政总支出预计完成2500万元，其中：一般公共预算支出2240万元，上解上级支出260万元。全年预算收支平衡。

以上收支计划是根据我乡实际情况提出的财政预算草案，待年终与县级清算收、支任务作出预算调整后，我们再向乡人大主席团作专题报告。

四、2025年财政工作要点

为更好完成“十四五”规划目标任务，提供“十五五”良好开局有力保障，2025年我们将重点做好以下几方面工作：

（一）加强税源培育，争取上级支持。吸引企业和项目落户乡镇，增加税源。同时扶持本地企业发展壮大，培育新的税收增长点。结合乡镇发展规划，精心包装项目，强化与上级部门汇报联系，努力争取专项资金支持。

（二）优化支出结构，突出重点保障。坚持政府“过紧日子”思想不动摇，严格控制一般性支出和“三公”经费，精打细算把有限的财力用在“刀刃上”。积极筹措资金支持保障重大项目建设，更好服务和保障全乡经济社会高质量发展。

（三）持续深化改革，提升财政效能。全面开展零基预算改革，优化财政支出管理，实行全周期预算执行一体化建设，实现预算编制、审核、执行全流程信息化管理。加强预算与绩效管理一体化，强化“花钱必问效，无效必问责”意识，优化财政资源配置，提升财政资金使用效益和预算执行效率。

（四）坚持正风肃纪，提高服务能力。严格落实全面从严治党有关要求，认真学习典型案例通报，强化以案示警、以案明纪。运用财税政策工具促进全乡经济社会发展，负责统计分析本乡财政经济情况，向乡党委、政府提供政策建议，管好用好财政资金，增强本乡提供公共服务的能力和水平，促进政府治理体系和治理能力现代化，推动经济社会健康发展。

各位代表，2025年我乡仍然存在经济总量小，税源不足，财政风险及债务压力较大,收支矛盾相对突出,财政支出压力倍增等问题。我们将在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督下，在各部门的密切支持配合下，在上级财政部门的关心、帮助下，我们有信心、有决心做好新体制下的财政工作，圆满完成2025年财政收支目标任务，努力开创财政工作新局面。

请予审议 。

附件：2024年施甸县摆榔彝族布朗族乡本级地方财政收支执行情况及2025年预算草案