施甸县摆榔彝族布朗族乡2023年地方公共财政预算执行情况和2024年地方公共财政预算

（草案）的报告（书面）

——2024年2月 日在摆榔乡第十三届人民代表大会第四次会议上

施甸县摆榔彝族布朗族乡财政所

各位代表：

我受乡人民政府委托，将摆榔彝族布朗族乡2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案），向大会报告，请各位代表予以审议，并请各位列席代表提出宝贵意见。

2023年，乡财政工作在党委、政府和上级财政部门的正确领导下，在乡人大的监督支持下，紧密围绕年初制定的目标，积极组织财政收入，不断优化支出结构，强化财政监督管理，财政各项工作顺利推进。现将我乡2023年财政收支完成情况和2024年财政收支预算报告（草案）汇报如下：

一、2023年公共财政预算收支完成情况

（一）财政总收入完成2510万元

1.一般公共财政预算收入409万元，超额完成年初预算。比2022年增收15万元，同比增加3.8%。具体收入项目为：

一是税收收入完成403万元，其中：增值税51万元；城市维护建设税1万元；印花税3万元；烟叶税347万元；环境保护税1万元。

二是非税收入完成6万元，其中：国有资源(资产)有偿使用收入6万元。

2.上级补助收入决算数2069万元，其中：一般性转移支付收入914万元；专项转移支付1155万元。

3.地方政府债务转贷收入32万元。

（二）财政总支出决算数2510万元

1.一般公共预算支出2236万元，其中：一般公共服务支出396万元；文化旅游体育与传媒支出33万元；社会保障和就业支出128万元；卫生健康支出73万元；节能环保支出98万元：城乡社区支出146万元；农林水支出1303万元；资源勘探信息等支出23万元；灾害防治及应急管理支出4万元；债务还本支出32万元。

2.上解上级支出274万元，其中：债券利息上解14万元；其他上解260万元。

（三）收支平衡情况

2023年公共财政收入2510万元，其中：一般公共预算收入409万元，上级补助收入2069万元；地方政府债务转贷收入32万元。财政总支出2510万元，其中：一般公共预算支出2236万元；上解上级支出274万元。全年预算收支平衡。

（四）政府协议性债务情况

2023年末政府协议性债务期末数456万元，其中2023年新增126万元。

二、2023年财税工作情况

2023年，乡财政工作在复杂多变的经济形势及财政体制改革调整的挑战和压力之下，认真贯彻落实乡党委、政府各项决策部署，采取有力措施保增长、保民生、保稳定、保建设，确保了全乡经济社会事业全面发展。具体做了以下几个方面工作：

（一）强化税收征管，狠抓财政收入，严格控制支出
 根据县政府确定的收入目标任务：一是积极摸排税源，强化税收管理工作，加强与税务部门的联系，及时交流信息，分析税源结构，深挖税源，做到应收尽收、及时入库，形成齐抓共管的良好局面。二是牢牢守住财政收支平衡的工作底线，量入为出，强化财政支出管理。坚持“以收定支”原则，加强绩效评价结果运用，优化支出结构、突出重点，坚决压减非急需、非刚性支出，积极盘活存量资金和资产。艰苦奋斗、勤俭节约，把有限的财政资金用在刀刃上，遵循收支平衡原则合理编制预算。

（二）强化支出监督，规范支出结构

一是认真开展地方财政资金安全检查管理，切实加强堵塞财政资金安全管理漏洞。二是加大非税收入管理。把规范和非税收入管理工作落到实处。三是政府性债务管理进一步强化。通过对全乡政府性债务进行完整、详实的统计，摸清债务底数，为今后规范债务管理提供了详尽、可靠的基础资料。四是严格执行《会计法》和《云南省会计条例》，组织乡、村财务人员参加了县级各项业务培训。

各位代表，2023年我乡财政调控能力明显增强，公共服务保障水平有了较大提升，但我们也清醒的认识到所面临的问题和困难。一是减税降费政策影响，增收难度加大。二是财政收支矛盾更加凸显，“收减支增”形势严峻，财政收支平衡困难。2024年，我们将总结经验，认真研究，依托深化改革、完善制度,深挖税源、增收节支、以收定支的措施，努力加以解决。

三、2024年地方财政预算草案

各位代表，编制好财政收支预算，做好各项财政工作，对于促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。

2024年预算编制和财政工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央、省、市、县经济工作会议精神及乡党代会、人代会精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，坚持围绕守底线、稳支撑、增动力、上台阶的总体思路，完整准确全面贯彻新发展理念，加快融入新发展格局。紧紧围绕省市县“3815”战略发展目标，结合摆榔实际，全面落实《预算法》《预算法实施条例》，大力培植财源，树牢长期过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，做到精细化安排预算，推动党的二十大精神落实落地。

2024年预算编制的原则是：精打细算、突出重点、量力而行、收支平衡。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2024年财政收支预算草案如下：

（一）财政总收入预计完成2200万元

1.一般公共预算收入预计完成400万元。一是税收收入预计完成399万元，其中：增值税47万元；城市维护建设税1万元；印花税1万元；烟叶税350万元。二是非税收入预计完成1万元，其中：国有资源(资产)有偿使用收入1万元。

2.上级补助收入预计完成1800万元，其中：一般性转移支付收入925万元；专项转移支付收入875万元。

（二）财政总支出预计完成2200万元

一般公共预算支出完成2020万元，具体支出科目为：

1.一般公共服务支出378万元，其中：人大事务19万元；政府办公厅（室）及相关机构事务292万元；统计信息事务5万元；财政事务22万元；纪检监察事务3万元；党委办公厅（室）及相关机构事务37万元。

2.国防支出1万元，其中：国防动员1万元。

3.文化旅游体育与传媒支出41万元，其中：文化和旅游24万元；广播电视17万元。

4.社会保障和就业支出111万元，其中：人力资源和社会保障管理事务27万元；民政事务管理1万元；行政事业单位离退休68万元；就业补助2万元；抚恤10万元；临时救助3万元。

5.卫生健康支出64万元，其中：公共卫生3万元；计划生育事务26万元；行政事业单位医疗35万元。

6.节能环保支出71万元，其中：农村环境保护1万元；天然林保护10万元；退耕还林60万元。

7.城乡社区支出30万元，其中：城乡社区管理事务30万元。

8.农林水支出1297万元，其中：农业118万元；林业和草原122万元；水利44万元；扶贫795万元；农村综合改革支出218万元。

9 .资源勘探信息等支出19万元，其中：其他资源勘探信息等支出19万元。

10.灾害防治及应急管理支出8万元，其中：应急管理事务3万元；消防事务1万元；自然灾害防治1万元；自然灾害救灾及恢复重建支出1万元；其他灾害防治及应急管理支出2万元。

上解支出180万元。

（三）预算收支平衡情况

财政总收入预计完成2200万元，其中：一般公共预算收入400万元，上级补助收入1800万元（一般性转移支付收925万元，专项转移支付收入875万元）。财政总支出预计完成2200万元，其中：一般公共预算支出2020万元，上解上级支出180万元。全年预算收支平衡。

以上收支计划是根据我乡实际情况提出的财政预算草案，待年终与县级清算收、支任务作出预算调整后，我们再向乡人大主席团作专题报告。

四、2024年财政工作要点

为实现2024年的财政工作目标，我们将重点做好以下几方面工作：

一是强化税源，优化收支结构。坚持依法治税，规范和完善税收征管制度；树牢长期过“紧日子”的思想，严格压缩一般性支出；加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高；加强财源建设，加强协税护税，协调组织本乡税收入库，加强财政票据管理，组织本乡非税收入。

二是强化预算管理。统筹管理本乡财政性资金，支持全乡基础设施建设和经济社会发展；本乡预、决算编制和预算执行、预算调整、预算资金收支管理的具体工作，确保本乡财政收支平衡。

三是加强监督管理。监督管理本乡财务活动，检查财税政策和会计制度执行情况；监督管理本乡各项财政性资金，确保财政资金安全，提高资金使用效益；监督管理本乡国有资产，维护国家财产安全；监督管理本乡政府性债券债务，防范和化解财政风险。

四是严格落实法律法规及惠民政策。贯彻执行国家财经政策和法律法规；发放各项涉农惠民补贴补助资金，落实各级党委、政府各项民生政策及促进全乡经济社会发展各项政策。

五是提高服务发展能力。参与乡中长期发展规划研究，运用财税政策工具促进全乡经济社会发展；负责统计分析本乡财政经济情况，向乡党委、政府和上级财政部门提供政策建议；管好用好财政资金，增强本乡提供公共服务的能力和水平；推进全面改革，力争跨越发展。全面深化财税体制改革，继续深入推进国库集中支付改革及财政支出经济分类改革，加快建立现代财政制度，促进政府治理体系和治理能力现代化，推动经济社会健康发展。。

各位代表！2024年我乡仍然存在经济总量小，税源严重不足，财政风险及债务压力巨大,收支矛盾相对突出,财政支出压力倍增等问题。我们将在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督下，在各部门的密切支持配合下，在上级财政部门的关心、帮助下，我们有信心、有决心做好新体制下的财政工作，圆满完成2024年财政收支目标任务。

请予审议 。

附件：2023年施甸县摆榔乡本级地方财政收支执行情况及2024年预算草案