保山市施甸县仁和镇部门2018年度部门决算

第一部分 保山市施甸县仁和镇概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市施甸县仁和镇概况

一、主要职能

（一）主要职能

仁和镇位于施甸坝中部，镇政府驻地仁和镇，南距县城5公里，海拔1467米，施七公路由南向北穿集而过，全镇总面积141.02平方公里，东与老麦乡、木老元乡接壤，南邻甸阳镇，西接何元乡和由旺镇，北与老麦乡为邻，整个地形呈两山一洼状。辖20个村委会，152个自然村，256个村民小组。

主要职能是贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章；编制执行乡镇预算草案及向乡镇人大报告决算，管理和监督好乡镇各项财务收支；管理好各项政策性资金、专项资金、非税收入；执行会计集中核算，实行“镇财县管、村财镇管、农村三资代理服务”；完成镇党委、镇政府及上级财政部门交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年是贯彻落实党的十九大精神的巩固年，是全镇打赢脱贫攻坚战的决胜之年，是冲刺全面建成小康社会的关键一年。做好全年工作，对实现仁和高质量跨越式发展意义重大，我们要凝心聚力，深切剖析形势，适时抓住机遇，乘势而上，赶超跨越。

2018年政府工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，落实省委十届五次、六次全会、市委四届五次全会和县委十一届四次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持高质量发展，坚持以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局，坚定不移地推进“融合发展型特色农业、商贸型特色小镇、休闲观光型乡村旅游”的发展战略，更加突出环境保护和乡村治理，以增加农民收入为目标，把仁和镇打造成“特色农业发展示范区、商贸物流聚集区、城乡一体化建设先行区、施甸乡村旅游特色区、技能型人才输出重点区”。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市施甸县仁和部门2018年度部门决算编报的单位共19个。其中：行政单位7个，事业单位12个，其他单位0个。与上年相比减少0个。分别是：

1.仁和镇政府

2.仁和镇党委

3.仁和镇人大

4.仁和镇团体

5、仁和镇科委

6.仁和镇财政所

7.仁和镇城建办

8.仁和镇党校

9.仁和镇广播站

10.仁和镇林业站

11.仁和镇农保所

12.仁和镇农业技术推广中心

13.仁和镇农经站

14.仁和镇兽医站

15.仁和镇水管站

16.仁和镇企业办

17.仁和镇计生办

18.仁和镇文化站

19.仁和镇中心校

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

施甸县仁和镇部门2018年末实有人员编制498人。其中：行政编制36人（含行政工勤编制0人），事业编制462人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员45人（含行政工勤人员11人），事业人员471人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2018年度部门决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计93,843,397.73元。其中：财政拨款收入92,805,377.73元，占总收入的98.89%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,038,020.00元，占总收入的1.11%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少16737819.33元，减少15.13%，主要原因分析专项支出减少，收入同时减少。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计115,654,346.42元。其中：基本支出91,025,232.80元，占总支出的78.70%；项目支出24,629,113.62元，占总支出的21.30%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加13267127.28元，增长12.95%，主要原因分析工资调整增加工资福利支出、项目支出增加等。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障保山市施甸县仁和镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出91,025,232.80元。与上年对比增加4037078.77元，增长4.64%，主要原因分析工资比例增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的86.74%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的13.26%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障保山市施甸县仁和镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出24,629,113.62元。与上年对比增加9230048.51元，增长（减少）59.93%，主要原因分析学校项目支出增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出111,487,063.82元,占本年支出合计的96.40%。与上年对比增加9410344.68元，增长9.21%，主要原因分析工资基数调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出10,141,302.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.10%。主要日常活动经费及工资福利支出；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出20,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于征兵工作经费支出；

4.公共安全（类）支出317,317.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.28%。主要用于派出所经费支出；

5.教育（类）支出75,057,363.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.32%。主要用于学校各类费用支出；

6.科学技术（类）支出131,063.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%。主要用于科委人员工资及日常经费支出；

7.文化体育与传媒（类）支出545,867.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.49%。主要用于文化广播站工资福利及日常支出；

8.社会保障和就业（类）支出9,186,412.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.24%。主要用于养老保险社会缴费及残疾人生活和护理补贴等；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出511,950.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.46%。主要用于乡镇卫生院乡镇岗位补贴及镇计生办日常公用经费支出等；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出1,443,974.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.30%。主要用于城建办工资福利及日常公用经费、乡镇环境卫生建设支出等；

12.农林水（类）支出10,955,367.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.83%。主要用于农业服务中心工资福利及日常公用经费支出、村级一事一议及村级人员补助等；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探信息等（类）支出254,054.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.23%。主要用于安全生产活动费用等；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.国土海洋气象等（类）支出20,954.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于政府办公费开支；

19.住房保障（类）支出2,901,437.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.60%。主要用于农村危房改造补助；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为585000.00元，支出决算为221,785.87元，完成预算的37.91%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为113,937.87元，完成预算的50.63%；公务接待费支出决算为107,848.00元，完成预算的29.95%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因厉行节约，公务接待减少，费用减少。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少-70,331.06元，下降-24.08%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加36,046.64元，增长46.28%；公务接待费支出决算增加-106,377.70元，增长-49.66%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因厉行节约，公务接待减少，费用减少。

。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出113,937.87元，占51.37%；公务接待费支出107,848.00元，占48.63%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出113,937.87元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出113,937.87元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出107,848.00元。其中：

国内接待费支出107,848.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待224批次（其中：外事接待0批次），接待人次2,100人（其中：外事接待人次0人）。主要用于项目考察验收，上级视察等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市施甸县仁和镇部门2018年机关运行经费支出7,709,902.91元，与上年对比减少3516764.86元。

1.部门机关运行经费主要用于：

（1)办公费，4159879.21元；

（2）印刷费，193836.25元；

（3）水电费，241619.41元；

（4）邮电费，274350.16元；

（5）差旅费，79340.00元；

（5）维修维护费，1815963.64元；

（6）租赁费，36828.00元

（7）会议费，275302.25元；

（8）培训费，439937.40元;

（9）公务接待费，107848.00元;

（10）专业材料费，95120.20元；

（11）劳务费，474556.64元；

（12）公务用车运行维护费，113937.87元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市施甸县仁和镇部门资产总额145,349,508.92元，其中，流动资产74,753,346.34元，固定资产65,646,050.10元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程4,950,112.48元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少-21,430,686.46元，其中;流动资产减少-30,893,372.00元，固定资产增加13,695,671.27元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程减少-4,232,985.73元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。

国有资产占有使用情况表 编制单位：保山市施甸县仁和镇 2018年度 项 目 行次 数量 价值 年初数 年末数 年初数 年末数 栏 次 1 2 3 4 资产总额 1 — — 166,831,225.22 145,349,508.92 一、流动资产 2 — — 105,697,748.18 74,753,346.34 二、固定资产 3 — — 51,950,378.83 65,646,050.10 （一）房屋（平方米） 4 53,878.44 57,158.13 34,985,868.24 45,181,037.74 1.办公用房 5 35,250.93 6,409.92 19,045,431.28 2,000,194.00 2.业务用房 6 9,987.23 38,013.54 12,971,673.27 32,441,458.38 3.其他（不含构筑物） 7 8,640.28 12,734.67 2,968,763.69 10,739,385.36 （二）车辆（台、辆） 8 4 4 599,600.00 599,600.00 1.轿车 9 2.越野车 10 1 1 191,800.00 191,800.00 3.小型载客汽车 11 4.大中型载客汽车 12 5.其他车型 13 3 3 407,800.00 407,800.00 （三）单价50万元（含）以上的通用设备（台、套…） 14 （四）单价100万元（含）以上的专用设备（台、套…） 15 （五）其他固定资产 16 — — 16,364,910.59 19,865,412.36 减：累计折旧及减值准备 17 — — 三、长期投资 18 — — 四、在建工程 19 — — 9,183,098.21 4,950,112.48 五、无形资产 20 — — 减：累计摊销 21 — — 六、其他资产 22 — —
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额3711202.76元,其中：政府采购货物支出3689717.76元;政府采购工程支出10485.00元;政府采购服务支出11000.00元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：1.项目名称

仁和镇杨家山社区村委会杨家山自然村2017年度一事一议财政奖补项目

2. 项目基本情况

杨家山自然村现有农户51户，人口247人，劳动力190个。2017 年8月30日召开村民户长会议讨论，决定申报实施活动场所建设 “一事一议”财政奖补项目，经施甸县农村综合改革领导小组办公室施农改﹝2017﹞4号文件批复。项目工程于2017年11月1日开工，2018年3月6日完工。

3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况:镇级成立项目领导小组，自然村成立项目理事会，具体负责宣传、动员、组织实施。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

通过财务决算，该项目实际完成总投资280184.25元，其中整合 项目资金200000.00元，纳入一事一议项目决算的有280000.00元。其中：“一事一议”财政奖补资金80000.00元；省级彩票公益金项目资金200000.00元。

②项目资金执行情况。

总收入（现金）280000.00元。主要来源：“一事一议”财政奖补资金80000.00元；省级彩票公益金项目资金200000.00元。

总支出（现金）280000.00元。主要用于：1、完成活动室修复2幢，支出项目资金171751.18元；2、完成活动场所附属工程，支出项目资金108248.82元。

③项目资金管理情况。

项目资金专款专用，并且已支付完毕。

5. 绩效自评结果

该项目从质量、完成及时性、资金管理及建后发挥功能作用上，我镇自评为100分。

6. 绩效自评工作的经验、问题和建议

对项目进行每个阶段管理，控制投资，严把质量，增强预算绩效管理观念，积极开展预算绩效工作，推进绩效评价结果反馈和应用。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.项目名称：施甸县县仁和镇人民政府年初预算经费

2.部门基本情况

（1）部门概况

施甸县仁和镇部门2018年末实有人员编制498人。其中：行政编制36人（含行政工勤编制0人），事业编制462人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员45人（含行政工勤人员11人），事业人员471人（含参公管理事业人员3人）。纳入保山市施甸县仁和部门2018年度部门决算编报的单位共19个。其中：行政单位7个，事业单位12个，其他单位0个。

（2）部门绩效目标的设立情况

执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令，依法管理本级财政、执行本级预算。为群众提供有效的科技、教育、文化、信息、卫生、体育、医疗、劳动就业、安全生产等方面的服务，负责民政工作，发展社会福利事业，做好社会保障工作，办理兵役事项。

（3）部门整体收支情况

2017年度年初预算收入安排共5824.97万元，预算支出5824.97万元。决算收入11058.12万元，决算支出10238.72万元。2018年年初预算收入8073万元，决算收入9384.34万元（包含财政拨款收入9280.54万元，中心校事业收入103.80万元），差异率16.24%；年初预算支出8073万元，决算支出11565.43万元，差异率43.26%。其中，基本支出年初预算数8053万元，决算数9102.52万元，差异率13.03%。项目支出无年初预算数20万元，决算数2462.91万元，差异率99.18%。

（4）部门预算管理制度建设情况

3.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过收集部门基本情况，预算制定与明细部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门预算完成情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（2）自评组织过程

一、成立绩效工作小组。为使绩效评价工作顺利开展，根据上级部门的通知要求，成立绩效评价工作组，负责整个评价工作的组织协调和具体实施

二、部署绩效自评工作。召开绩效自评工作部署会，组织相关人员开展业务培训。

4.评价情况分析及综合评价结论

在2018年的部门决算中量化评价表总分67分，分数基本合格，基本达标，总的预算并未超过。

5. 存在的问题和整改情况

（1）、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

（2）、因单位全额编制少导致经费不足：绩效工资和日常公用经费不足、与实际支出相差较大。

（3）、公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

6.绩效自评结果应用

2018年我镇针对绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构合理配置资源加强财务管理，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平，资金使用效益和部门工作效率，要认真落实整改意识，不断提高预算绩效管理水平。

7主要经验及做法

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平

五、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件【2018年度部门决算表.xls】