关于仁和镇2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案的报告

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年，面对经济发展较为艰难的形势下，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督和支持下，财税部门紧紧围绕县委、县政府下达的工作目标，采取积极有效措施，通过夯实财源基础，狠抓财政收入，优化财政支出，较好地完成了各项财政工作任务，有力地促进了全镇经济发展和各项事业进步。

（一）一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入：完成2042万元，比上年减收58万元，减幅3%，完成年初预算2419万元的84%。收入减少原因：一是年初安排的非税收入中教育收费收入不纳入非税收入管理减少100万元；二是高速公路项目因资金困难，未按时形成有效税收，导致改征增值税减少300万元。按收入来源划分为：税收收入2009万元，比上年增长1%，完成年初预算88%。税收收入税目完成分别为：增值税709万元，资源税25万元，城市维护建设税61万元，房产税32万元，印花税22万元，城镇土地使用税13万元，土地增值税126万元，车船使用税2万元，契税114万元，烟叶税904万元，环境保护税1万元；非税收入33万元，其中：行政事业性收费收入7万元，罚没收入9万元，国有资产资源（资产）有偿使用收入17万元。（见附表一）

2.一般公共预算支出：完成9259万元，比上年减少1610万元，减幅15%，完成年初预算的115%。按报表功能类分别支出为：一般公共服务支出1014万元；国防支出2万元；公共安全支出27万元；教育支出6118万元；科学技术支出13万元；文化体育与传媒支出55万元；社会保障和就业支出920万元；医疗卫生与计划生育支出51万元；城乡社区支出137万元；农林水支出865万元；资源勘探电力信息等支出25万元；住房保障支出32万元。（见附表二）

3.一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入2042万元，上级补助收入7626万元，上年结余1万元，调入资金20万元，收入总计9689万元；一般公共预算支出9259万元，上解上级支出430万元，支出总计9689万元；收支平衡。

（二）政府性基金执行情况

政府性基金收入41万元，其中：彩票公益金21万元，上年结余20万元。支出41万元，其中：彩票公益金支出21万元，调出资金20万元，收支平衡。（见附表三、四）

（三）财政性资金收支情况

2018年年末专户资金结余共计4437.33万元。其中：

1.教育部门财务收支情况：本年收入4076.22万元，上年结余和结转2109.87万元，收入总计6186.09万元；本年支出5684.38万元；年终结余501.71万元。

2.镇级往来专项资金收支情况：拨入往来专项13476.24万元，上年结转6089.42万元；往来专项支出15630.04万元；年终结余3935.62万元（含县财政借用3921.93万元）。其中：一是镇级往来专项资金收支情况为：拨入往来专项资金10165.10万元，上年结余5403.68万元，往来专项支出12592.04万元，年终结余2976.74万元。二是村级财务收支情况为：集体收入3311.14万元，上年结转685.74万元，村级集体支出3038.00万元，年终结余958.88万元（含县财政借用958.88万元）。（见附表十）

（四）政府性债务情况

2017年政府性债务余额11.55万元，属于一般公共服务债务，已通过协议化解。

二、2018 年财税工作主要情况

（一）落实积极财政政策，确保收支平稳运行

在宏观经济整体下行、税制改革降负减收的双重影响下，我镇坚持加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，密切关注财税改革动态，及时掌握和应对国家财税政策调整对收入的影响，确保经济发展的成果充分反映到财税增长上来。配合税务部门加强综合治税力度，积极发挥组织收入工作的主动性，强化财税部门协作机制，形成齐抓共管局面，掌握动态，落实措施，切实做到应收尽收，确保税源不流失，

（二）服务“三农”，着力解决民生问题

及时足额发放农业耕地力补贴资金415.76万元。镇党委、政府高度重视民生问题，把有限的财力投入到民生领域中，2018年共安排435万元重点解决事关群众的问题，其中：环境治理20万元、教育10万元、治安和维稳29万元、扶贫55万元、三农97万元等。集全镇财政之力重点解决民生问题，为打赢脱贫攻坚战奠定基础。

（三）强化预算执行，服务镇域经济

随着财政改革的不断推进，各项刚性支出不断增加，财政支出压力巨大，我镇着眼好经济发展中工作的重点，强化预算约束，加强支出管理，不断优化支出结构，合理调度使用财政资金。一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障机关运转需求、民生保障、 社会稳定、项目推进；二是加强动态监督管理。注重强化预算执行管理，严格执行国库集中支付管理制度，着重执行中的动态监控和事后监管，增强财政支出的规范性和时效性；三是加强项目资金管理。对全镇正在实施的财政专项扶贫、农危改、易地搬迁等项目实行统一口径、统一核算、统一监管，提高项目实施效果，确保资金安全、规范、高效运行。

总体来看，2018年全镇预算执行平稳有序，各项财政工作取得新进展，这是党委、政府科学决策、正确领导的结果，是全镇人大代表以及列席的同志们加强监督、有力支持的结果，是全镇各族人民艰苦奋斗、共同努力的结果。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政工作面临的问题和挑战：全镇税源结构单一，刚性支出不断增加，收支矛盾日益突出；预算管理制度的完整性、科学性、规范性和透明度不够完善；部分项目实施进度缓慢，财政性结转结余资金规模较大，一些基础性工作还不够扎实，财经纪律亟待加强等。我们将高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。

三、2019年地方财政预算（草案）

2019年是全面贯彻落实党的十九大精神、全面深化改革的一年，根据中央和省、市、县经济工作会议精神，结合我镇实际，2019年我镇财政工作的指导思想是：深入贯彻落实党的十九大精神，贯彻落实党中央、国务院深化各项体制改革精神，把“稳增长、调结构、促改革、惠民生 ”作为2019年财政工作总体思路，以优化投资环境为抓手，推动重点建设项目顺利实施，以提升人居环境为标准，加大美好镇村建设；统筹谋划，协同推进财政预算管理体制改革，优化财政支出结构，推进预算公开透明，加强地方政府性债务管理，促进经济持续健康发展、社会和谐稳定；提高财政科学化精细化管理水平，为打赢脱贫攻坚战提供有力的财政保障。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2019年财政收支预算草案如下：

（一）一般公共预算收支预算情况

一般公共预算收入目标为2463万元。按收入来源划分：税收收入2428万元，非税收入35万元。按税种划分：增值税120万元；改征增值税1126万元；烟叶税905万元、工商各税277万元。（见附表五）

一般公共预算支出安排为6977万元。按支出功能分类具体为：一般公共服务支出789万元；国防支出2万元；公共安全支出45万元（其中含禁毒、扫黑除恶、交通管理、消防、执法办案、司法业务、综治维稳等工作经费）；教育支出4200万元；科学技术支出11万元；文化体育与传媒支出44万元；社会保障和就业支出877万元；医疗卫生和计划生育支出13万元；城乡社区事务支出212万元；农林水事务支出746万元；资源勘探电力信息等事务支出21万元；灾害防治及应急管理支出7万元；预备费10万元。（见附表六、九）

一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入2463万元，上级补助收入4514万元，收入合计为6977万元；一般公共预算支出6977万元，支出合计6977万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算情况

政府性基金收支2019年无预算。（见附表七、八）

（三）村级财务收支预算情况

村集体财务收支安排情况：集体收入88.24万元，上年结转958.88万元，村级集体支出1047.12万元，收支平衡。（见附表十一）

围绕上述目标，2019年应抓好以下几项工作：

1.强化财税征管，全力以赴抓增收。紧紧围绕年初确定的目标任务，分解落实征收任务，加强组织收入调度，强化综合治税，形成工作合力，深入开展税源调查，防止税收流失。紧紧围绕收入可持续稳定增长目标，科学指导组织收入工作，掌握工作主动权，增强调控能力。加大扶持力度，支持企业转型升级和中小企业持续发展。加大稽查力度，堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力，进一步推进项目建设，使财政收入增长成为有源之水。严格收入征管，督促税收及时足额入库，确保完成全年财政任务。

2.统筹优化财政资金，提高财政保障能力。统筹运用好预算安排、上级补助等各类资金，整合好财政支农政策资源。在保工资、保运转、保稳定、保民生的前提下，确保重点支出，厉行节约，从严从紧压缩一般性支出和“三公”经费，规范执行政府采购目录制度，将中央八项规定和厉行节约的一系列政策硬性规定贯彻落实到具体预算执行当中，增加对民生工程的投入，不断优化支出结构，提高资金使用效益，更好地为经济发展和社会事业服务。

3.加强财政监督管理，发挥财政职能作用。不断制定和完善各项财政、财务管理制度，强化制度执行与检查，强化收支的规范化管理及监督，加强财政内控制度建设，加强财务检查、工程审计、政府采购和招投标等工作，加强项目资金和专项资金的使用管理，严格执行中央八项规定，落实财政资金动态监控制度，定期向上级财政部门报告财政收支与管理情况，及时公开部门预决算和“三公”经费预决算，主动接受社会监督。