〔2024.2〕仁和镇第五届人民代表大会第三次会议材料之四

关于仁和镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算(草案)的报告

（书面）

——2024年2月27日在仁和镇第五届人民代表大会第三次会上

各位代表：

受仁和镇人民政府委托，现将仁和镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）提交会议审查，并请各位代表和列席同志提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，仁和镇财政工作按照镇党委、政府的总体部署，以稳中求进为工作总基调，以“稳增长、增动能、惠民生、保稳定”为工作重点，以“保基本工资、保基本运转、保基本民生”和“保障重点、化解债务、厉行节约、加大监督”为工作原则，狠抓增收节支，落实积极财政政策，较好地完成年初确定的各项目标任务，全镇财政平稳运行。

（一）2023年全镇预算收支情况

1. 一般公共预算收支执行情况。

收入情况：一般公共预算收入完成1708万元，增长6.2%，完成年初预算1600万元的106.75%。其中税收收入完成1706万元，占一般公共预算收入的99.88%，按税种完成情况为：增值税230万元，资源税11万元，城市维护建设税41万元，车船税1万元，房产税14万元，城镇土地使用税4万元，印花税10万元，土地增值税3万元，烟叶税1361万元，环境保护税3万元，耕地占用税28万元；非税收入完成2万元，占一般公共预算收入的0.12%，其中：国有资源(资产)有偿使用收入2万元。

支出情况：一般公共预算支出完成5226万元，完成年初预算3300万元的158.36%。按支出功能分类情况为：一般公共服务支出680万元，公共安全支出10万元，科学技术支出15万元，文化旅游体育与传媒支出54万元，社会保障和就业支出283万元，卫生健康支出180万元，节能环保支出82万元，城乡社区支出15万元，农林水支出3593万元，资源勘探工业信息等支出27万元，住房保障支出270万元，灾害防治及应急管理支出17万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1708万元，一般性转移支付收入922万元，专项转移支付收入3017万元，调入资金63万元，地方政府债务转贷收入1355万元，总计7065万元；一般公共预算支出5226万元，上解上级支出484万元，地方政府债务还本支出1355万元，支出总计7065万元；收支平衡。

2.政府性基金预算收支执行情况。政府性基金上级补助收入60万元，完成政府性基金支出60万元。

收支平衡情况：上级补助收入60万元，政府性基金预算收入63万元，收入总计123万元；政府性基金支出60万元，调出资金63万元，支出总计123万元；收支平衡。

（二）2023年落实镇人大预算决议情况

2023年，仁和镇认真落实镇五届二次会议预算决议，优化财政支出结构，依法组织财政收入，严控财政风险，充分发挥基层财政的职能作用，确保经济社会持续健康发展。

1.依法强化征管，全力组织财税收入。一是认真贯彻落实减税降费政策和疫情期间出台的各项优惠政策，充分激发市场主体的活力和发展后劲，厚植经济发展的“根”与“本”，有效减轻市场主体负担。二是紧盯重点税源，加强税收征管。对重点税收形成动态分析监控常态，做到应收尽收，全年完成税收收入1708万元。三是扎实做好优化营商环境工作，积极开展税源培植，抓好利税大户、重点税源的服务工作，始终坚持问题导向，顺利完成目标任务。

2.优先强化民生，稳步推进民生保障。一是强化专项资金管理。积极争取上级资金，促进经济社会发展，发挥财政资金的引导作用，调动广大群众参与农村公益事业建设的积极性。二是服务“三农”，着力解决民生问题。及时足额发放各类民生资金，发放社会保障和就业支出283万元、灾害救助类支出17万元和抚恤补助32万元。集全镇财政之力重点解决民生问题，让惠民政策真正落到了实处。

3.坚持化存量遏增量，安全化解债务风险。紧跟中央、省、市、县债务化解有关政策，主动出击，做好债务调查统计工作，平稳推进政府债务有序有力安全化解。一是全镇上下高度统一思想，根据政策要求认真理清政府债务家底，开展分析研判，及时上报符合政策要求的债务项目。二是积极与债务化解领导小组沟通对接，及时提供有关材料，争取债务化解资金，及时进行资金拨付。2023年上报42个化债项目，正常推进42个。完成地方政府债务还本支出1355万元，其中隐性债务830.74万元。

4.深化改革，提升财政管理服务水平。一是全面推进预决算信息公开制度，严格落实政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开制度。二是继续执行国库集中收付制度，严格落实财政资金支付电子化，不断提高财政资金使用透明化、程序化，确保资金安全、规范、高效运行。

各位代表，2023年财政改革发展各项工作取得新成效，但问题和困难与之并存：一是财政收入基础薄弱，质量不高且来源单一。税源总量不足，税基不稳，财税收入主要依靠烤烟产业，难以挖掘新的增长点；二是财政收支矛盾更加凸显，一方面增收乏力，另一方面除了“三保”刚性支出外，巩固脱贫攻坚战果，乡村振兴等重点工作也需财政资金安排支持，“减收增支”财政收支平衡难度大。

二、2024年地方财政预算草案

编制好2024年财政收支预算，做好各项财政工作，对于促进经济稳步增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。

2024年预算编制和财政工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大及习近平总书记重要讲话精神、中央经济工作会议精神，以深化供给侧结构性改革为主线，坚持稳中求进工作总基调，坚持深入推进财政预算管理改革促进高质量发展，全面落实《预算法》《预算法实施条例》，大力培植财源，树牢过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。

2024年预算编制的原则是：紧紧围绕县委、县政府及镇党委、镇政府决策部署，坚持“统筹兼顾、量入为出、突出重点”，压减一般性支出，以收支平衡为原则编制2024年财政收支预算。

按照预算编制工作思路及原则，综合考虑各方面因素，2024年财政收支预算草案如下：

1.一般公共预算。一般公共预算收入1600万元，与2023年一致；一般公共预算支出安排5200万元，同比上年增加1900万元（详见附表）。

全镇一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1600万元，上级补助收入3600万元，收入总计5200万元；一般公共预算支出5200万元，支出总计5200万元，收支平衡（详见附表）。

2.政府性基金预算收支平衡情况：全镇政府性基金补助收入安排0万元，政府性基金预算支出安排0万元（详见附表）。

三、2024年财政工作重点

（一）加强科学分析，抓牢财政收入

一是围绕全年财政预算收入目标，加强对税源的分析监控，依法治税，提高组织收入的准确性及前瞻性。二是认真应对结构性持续减税降费等政策，继续抓好产业税收管理，积极培植财源，支持实体经济发展，优化税种结构。三是加大向上争取资金力度不放松，加强项目规划，以凸显项目投资对财税收入的拉动作用。

（二）突出倾斜重点，优化支出结构

强化预算约束，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出，牢固树立过“紧日子”思想，严控“三公”经费，坚决兜牢“三保”底线。一是以预算编制为切入点，加强预算执行过程监管，认真贯彻《预算法》等相关法律规定，规范支出管理，提高支出效率，总体压缩一般性支出和行政运行成本。二是加大民生投入，集中财力以保障和改善民生为工作导向，将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜。继续全面贯彻落实各项财政支农惠农政策，优先保障乡村振兴、就业创业、污染防治、教育、医疗等领域普惠性、基础性、兜底性民生支出，着重解决重点领域和重点人群的基本民生保障问题，增强人民群众的获得感、幸福感和安全感。

（三）坚持财政监督，完善监督体系

聚焦财税政策落实，着眼财政工作新形势和新要求，不断夯实财政管理基础，健全长效机制，提升财政运行绩效。一是深化预算绩效管理。加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推进绩效管理与预算管理深度融合，提升预算管理水平和政策实施效果；健全权责对等、激励相容，花钱必问效、无效必问责的预算绩效管理机制，提高财政资金配置使用效率。二是大力加强财会监督，健全财会监督体系和工作机制，进一步突出监督重点，加强与各类监督贯通协调，不断提升监督效能，进一步严肃财经纪律，严格财政收支规范管理。三是切实推进财政运行机制创新，进一步建立健全预算编制、执行、监督相互制衡的财政资金运行体系，重点强化对镇辖村、社区的财务指导和监督。加强“小金库”专项整治，保障财政资金安全运行；坚持打击非法集资，维护正常金融秩序，保护群众财产安全。

各位代表，当前和今后一个时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2024年财政工作责任重大、任务艰巨，同时也是时代赋予我们的光荣使命和重大任务。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在镇党委、政府的坚强领导下，在县财政局的指导下，在镇人大及社会各界的监督支持下，担当作为、开拓进取，努力开创财政工作新局面，更好服务全镇高质量发展和社会稳定大局，以实干实绩推动仁和高质量发展贡献财政力量。

以上报告，请予审查。