—2022年10月18日在由旺镇第十四届人民代表大会第12次主席团会议上

（由旺镇财政所）

各位委员：

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及镇人大主席团的安排，受镇人民政府委托，我向本次会议报告由旺镇2021年财政决算情况，请予审查。

一、地方财政收支完成情况及财政决算变动情况

（一）地方财政收支完成情况

1.一般公共预算执行情况。由旺镇一般公共预算收入完成1129万元，其中：税收收入1126万元（增值税401万元；资源税24万元；城市维护建设税30万元；房产税18万元；印花税11万元；城镇土地使用税3万元；土地增值税1；车船税1万元；耕地占有税256元，契税22万元；环境保护税8万元；烟叶税351万元），非税收入3万元（国有资源（资产）有偿使用收入3元），比2020年增收236万元，增长2.1%。完成年初预算的100%。

全镇一般公共预算支出完成2659万元，其中：按报表功能分类支出为：一般公共服务支出803万元；教育支出6万元；文化旅游体育与传媒支出31万元；社会保障和就业支出300万元；卫生健康支出126万元；节能环保支出35；城乡社区支出29万元；农林水支出1207万元；住房保障支出67万元；灾害防治及应急管理支出55万元。比2020年减支2177万元，下降82%，完成年初预算的55%。

2.政府性基金执行情况。政府性基金收入完成97万元，政府性基金收入完成97万元，比2020年增收75万元，增长388%。

政府性基金支出完成29万元，比2020年减支31万元，下降101%。

3.社会保险基金执行情况。由旺无社会保险基金。

4.国有资本经营预算执行情况。由旺无国有资本经营。

（二）财政决算变动情况

由于由旺镇第十三届人民代表大会第五次会议召开时间与县财政批复决算有时间差异，因此2021年财政实际决算数与年初向人大报告的预计数间存在一定的差异。现将县财政由旺镇年终结算事项的批复，就由旺镇财政收支决算数与今年年初向镇第十三届人民代表大会第五次会议报告数作如下说明：

1.一般公共预算收入变化说明（原报告数为900万元，实际结算结果为1129万元，增加229万元）

2.一般公共预算支出说明（原报告数为4830万元，实际结算结果为2659元，减少2171万元）。变动原因：受经济下行的影响转款支出减少2335万元，三包支出增加164万元。

调整后由旺镇一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1129万元，上级补助收入1873万元，，调入资金97万元，收入总计3099万元；一般公共预算支出2659万元，上解上级支出440万元，支出总计3099万元，收支相抵。

其他事项与原人代会报告结果无变化。

二、2021年预算执行效果

2021年，在镇党委政府的领导下，在财政局依法监督下，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央决策部署和省、市、县、镇委工作要求，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，不断优化支出结构，推进财政改革，促进财政平稳运行。

（一）担当作为，实现年初收入目标。面对疫情影响及减税降费政策压力，财税部门协作加强对重点领域、重点行业税源的动态分析，依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收，切实严防出现“跑冒滴漏”，确保实现财政一般公共预算收入同比增长；2021年由旺一般公共预算收入完成1129万元，同比增收236万元，同比增长20%，完成年初预算的100%。

（二）突出重点，牢牢兜住“三保”底线。2021年全年，始终坚持“三保”支出在一般公共预算支出中的优先顺序，把兜牢“三保”作为本预算年度的首要目标，优先兜牢基本民生底线，保障工资正常发放，确保机构平稳运转，2021年共完成“三保”支出1835万元，占一般公共预算支出的69%。

（三）加强监督，严肃财经纪律。严格执行财经法律法规和管理规定，扎紧制度“笼子”，把制度优势转化为治理效能；贯彻落实好新修订的《云南省预算审查监督条例》，增强效能；深入开展财经秩序专项整治行动，对违规行为严查重处，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。

（四）持续深化改革，提升财政管理服务水平。持续深化零基预算改革，打破“基数+增长”的预算编制方式，紧紧围绕县委、县政府的决策部署和发展规划，科学配置财政资源；预算管理改革深入推进，完善预算执行周期过程中各环节的制度建设，动真碰硬打破支出固化格局。

（五）积极主动，依法接受人大及社会各界审查监督。严格落实镇党委、政府，人大会有关决议，对有关意见积极吸收采纳，不断改进完善预算编制；积极配合推进预算联网监督；持续完善国有资产管理情况报告机制；认真办理人大代表建议，主动听取、积极采纳、及时回应人大代表提出的意见建议，使财政工作更加贴民情、听民意、惠民生。

各位代表：2021年，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大及社会各界的监督支持下，我镇完成了年初既定的收入目标任务，财政改革发展工作取得新进展。面对当前财政运行和预算管理中还存在财政收支矛盾凸现、疫情冲击和留抵退税及减税降费等政策叠加等困难我们将高度重视，攻坚克难奋勇拼搏，以“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意识引领，积极采取各项缓解措施，为谱写好由旺发展新篇章而努力奋斗！

以上报告，请予审查。